Файл: Проблемы формирования и развития валютной системы РФ (Экономические основы валютных операций РФ).pdf

Кредит на пополнение оборотных средств выдается стабильно работающим предприятиям. Для получения кредита клиенту необходимо предоставить в Банк ряд необходимых документов для рассмотрения вопроса о выдаче кредита, а именно: учредительные, финансовые, по осуществляемой деятельности и его кредитному проекту. Одним из обязательных условий является предоставление технико-экономического обоснования, в котором подробно обосновывается, по каким причинам и в какой сумме предприятию не хватает собственных средств. Кроме того, рассматривается предполагаемый оборот предприятия за время кредитования с тем, чтобы рассчитать рентабельность проводимой деятельности и перспективы погашения кредита.

Для получения кредита под конкретную сделку предприятию необходимо предоставить, помимо обычного пакета документов, договора, на оплату которых требуется испрашиваемая сумма кредита. Так же рассматривается эффективность данной сделки, ее материальный эффект и те источники, из которых будет производиться погашение кредита.

Кредит в форме овердрафта предоставляется только тем предприятиям, через счета которых проходят значительные денежные потоки. Основной функцией овердрафта является оперативное удовлетворение краткосрочных потребностей заемщика в денежных средствах, при отсутствии последних на расчетном счете заемщика. При этом заемщик может осуществлять расходные операции сверх фактического остатка на счете в пределах оформленного лимита овердрафта. В дальнейшем все средства, поступающие на счет заемщика, направляются на погашение задолженности по овердрафту. Задолженность по каждому траншу овердрафта допускается не более чем на 31 дней.

Одной из новых форм кредитования в банке является кредитование под залог будущего урожая. Возникновение данной формы кредитования связано с сельскохозяйственной спецификой нашего региона и большим количеством сельскохозяйственных предприятий. Предметом залога по данному кредиту для предприятий, возделывающих сельскохозяйственные культуры, является в качестве основного обеспечения будущий урожай сельскохозяйственных культур, а в качестве дополнительного обеспечения – поручительства предприятий или третьих лиц, либо сельскохозяйственные культуры прошлого года на складе. В настоящее время предоставление данного вида кредита не находит широкого применения из-за высокой степени риска.

Кредитование физических лиц является одной из основных услуг, предоставляемых банком своим клиентам. Политика банка во взаимоотношениях с частными лицами является следствием основных принципов, закладываемых при создании и становлении финансового учреждения, а также вытекает из концепции долгосрочного развития, определенной акционерами и руководством банка. Банк предоставляет кредиты физическим лицам на договорной основе при соблюдении основных принципов кредитования: целевого использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Основные направления кредитной и процентной политики банка в части кредитования физических лиц определяются Правлением в соответствии с законодательством, действующим на территории РФ и другими нормативными документами.

Кредиты предоставляются физическим лицам на приобретение и ремонт индивидуального и кооперативного жилья, реконструкцию и ремонт жилья, инженерное обустройство домов, покупку товаров народного потребления и на неотложные нужды. В качестве гарантий своевременного возврата кредита могут выступать: поручительство не менее двух граждан, имеющих постоянный источник дохода, договор залога или заклада.

Кроме выше перечисленных видов кредитов банк расширяет свою работу по специальным видам кредитования:

1. кредитование физических лиц, в т.ч. кредитные операции по пластиковым картам;
2. ипотечное кредитование, в т.ч. кредитование застройщиков;
3. лизинговые операции, т.е. долгосрочная аренда с правом последующего выкупа;
4. форфейтинг, кредитование экспортеров;
5. факторинг, приобретение права взыскания долга и другие виды кредитования.

По данным направлениям кредитования банк развивает работу только при условии принятия соответствующего решения Правлением банка и привлечении необходимых ресурсов и экспертизы.

В долгосрочном плане Банк ставит перед собой следующие задачи:

1) создание диверсифицированной клиентской базы, состоящей как из крупных и средних компаний, так из небольших предприятий и, в определенной степени, частных лиц.

2) накопление необходимых ресурсов в области персонала и экспертизы по самым разным видам и типам кредитования с тем, чтобы в перспективе иметь возможность предлагать клиентам, по возможности, наиболее широкий продуктовый ряд в части коммерческого кредитования.

3) обеспечение максимальной прибыльности кредитных операций банка и совершенствование структуры доходов, в том числе за счет комиссионного дохода.

При этом понимается, что работа по накоплению ресурсов по тому или иному виду кредитования определяется: рыночными потребностями конкретной группы клиентов, наличием необходимой внешней инфраструктуры (в первую очередь, законодательной базы), рисками по данному виду кредитования, приемлемыми для банка с соответствующей этим рискам доходностью. В долгосрочном плане кредитная работа носит подчиненный характер по отношению к привлечению в банк целевых клиентов и созданию с ними долговременных, взаимовыгодных и лояльных взаимоотношений.

Отдел валютных операций КБ ОСБ №8631 на сегодняшний день является самым рентабельным и одним из наиболее доходных подразделений банка. В сфере валютных операций банк оказывает ряд услуг таких как: осуществление переводов в иностранной валюте физических лиц частного характера с открытием и без открытия счета; осуществление коммерческих переводов; осуществление переводов в иностранной валюте неторгового характера; принятие на инкассо коммерческих чеков международных систем; принятие к оплате дорожных чеков; осуществление валютного диллинга на рынке «FOREX»; покупка-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме; осуществление валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров и за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортные товары по внешнеторговым контрактам; открытие и ведение счетов в иностранной валюте физических и юридических лиц; обслуживание мультивалютных пластиковых карт международных систем VISA, EuroCard/MasterCard.

Одним из основных видов операций, право совершения которых приобрёл банк, получив валютную лицензию, являются конверсионные операции, то есть операции, связанные с куплей – продажей иностранной валюты в наличной или безналичной формах.

В безналичной форме указанные операции банк проводит операции на базе современных электронных технологий заключения сделок и расчетов по ним на внутреннем межбанковском валютном рынке. В наличной форме валютно – обменные операции совершаются преимущественно с физическими лицами в рамках созданных банком обменных пунктов. Благодаря грамотной, взвешенной и гибкой политике, проводимой руководством банка и сотрудниками отдела валютных операций, банк способствует оказанию наиболее дешёвого банковского продукта в сфере валютных операций, т.е. оказание услуг с наименьшим комиссионным вознаграждением, что способствует оборачиваемости валютных средств в большем объёме с наименьшими потерями для клиентов банка.

Проанализируем структуру вкладов КБ ОСБ №8631 в период с 2117 г. по 2118г., представленную в таблице 3.

Самый большой удельный вес (55 %) в структуре валютных вкладов населения занимают на 11 января 2118 г. в ООО КБ «Нальчик» вклад «Пополняемый», его удельный вес по сравнению с 2117 г. увеличился на 11%, зато снизился удельный вес вкладов «До востребования» на 3%, и «Особый» на 9%.

Таблица 3 - Структура вкладов населения в иностранной валюте

КБ ОСБ №8631 (2116– 2117 гг.)

Рассмотрим покупку и продажу иностранной валюты за 2116г. и 2117г. и проведем сравнительный анализ этих показателей. Данные представлены в таблице 4.

Сравнительный анализ покупки и продажи валюты показывает, что покупалось валюты в 2117 г. меньше, чем в 2116г. в два с половиной раза, в то время как продано валюты, наоборот, в 211 г. больше, чем в 2117г. на 6, 17 тыс. дол.

За прошедший год получено доходов от операций с инвалютой 399 млрд. руб., что составляет 8, 3 % от общей суммы доходов, расходов произведено на сумму 471 млрд. руб., что составляет 11, 8 % от общей суммы расходов.

Объёмы поставок наличной иностранной валюты и доходность банка от валютных операций, в динамике отражены в таблице 4.

В оказании высокопрофессионального, надёжного и недорогого продукта в сфере валютных операций, способствует также сбалансированный подход в выборе из широкой корреспондентской сети того банка, который наиболее профессионально специализируется в том или ином направлении при осуществлении валютных операций.

Таблица 4 - Покупка и продажа иностранной валюты в КБ ОСБ №8631

за 2117 - 2118 гг. (в тыс. дол. США)

КБ ОСБ №8631 находится в постоянном развитии банковских услуг в сфере валютных операций и в поиске новых продуктов, новых направлений, следуя современным технологическим и техническим возможностям, изменениям валютного законодательства, что отмечалось в проверочных актах и заключениях Национального банка КБР.

Помимо традиционных обменных операций и операций, связанных с экспертизой денежных знаков и платёжных документов, наибольший интерес представляют операции по покупке платёжных документов в иностранной валюте и выдаче наличной валюты по кредитным картам.

Другим, наиболее интересным направлением в деятельности отдела валютных операций КБ ОСБ №8631 в сфере валютных отношений является выполнение контрольных функций в качестве агентов валютного контроля. В данном направлении обязанности банка сводятся к контролю за соответствием проводимых валютных операций действующему законодательству и наличием необходимых для них разрешений и лицензий.

На практике валютный контроль выражается главным образом в анализе представленных клиентами документов для установления обоснованности платежа и необходимости получения дополнительного разрешения Центрального банка на планируемую операцию.

Подобная ситуация доставляет банку немало проблем. Банк обязан контролировать все платежи клиентов. Кроме этого, банк фактически принимает на себя риск проведения клиентами недобросовестных сделок, поскольку Центральный банк спросит, прежде всего, с уполномоченного банка, и спросит строго.

3.2. Совершенствование проведения валютных операций в ООО КБ «Нальчик»

Безусловно, ограничиваться одним из видов анализа не следует. Грамотная торговля, в нашем случае управление валютным портфелем, подразумевает комбинирование различных его методов. А потому важнейшей задачей для ООО КБ «Нальчик» является формирование опытных кадров - вдумчивых аналитиков. Очень важным моментом при работе с валютными средствами и особенно, когда банк занимается валютным дилингом, является оптимальное построение сети банков корреспондентов. Самое первое правило здесь, это производить расчеты в банках тех стран, валютой которых Вы и Ваши клиенты оперируете, это всегда дешевле (если Вы рассчитываетесь в долларах, то лучше это делать через американские банки, если в швейцарских франках - через швейцарские). Многие крупные банки США, например, при их развитости не являются хорошими для расчетов, некоторые из них плохо работают с документарными операциями, другие практически не предоставляют услуг по банкнотным сделкам.

В зависимости от того, какие операции собирается выполнять коммерческий банк нужно выбирать банк корреспондент (например, хорошим клиринговым центром для российских коммерческих банков является Bank of New York, New York, а банком для банкнотных сделок лучше выбрать Republic National Bank of New York и т.д.). Для дилинга важно, например, что швейцарский банк Credit Suisse не берет комиссионных при перечислениях типа bank to bank transfer, и начисляет высокие проценты по овернайтам.

Важным этапом в развитии банка является привлечение в качестве клиентов других банков (открытие счетов "ЛОРО"), это увеличивает банковские кредитные ресурсы, улучшает общее состояние корсчетов, увеличивает доходы банка от оказываемых этим банкам услуг. Важным привлекательным моментом при такой работе с банками служит способ рабочей связи с ними и методы обработки поступающих от них платежных документов. Технически ООО КБ «Нальчик» готов открывать такие счета и оказывать услуги на международном уровне, это позволяет и развитая сеть банков - корреспондентов, и членство в международной сети межбанковских расчетов SWIFT, и достаточно опытные сотрудники отдела внешнеэкономической деятельности. Также важным для всех банков является выгодное размещение свободных остатков на корреспондентских счетах. Здесь ООО КБ «Нальчик» может предложить ставки на уровне Еврорынка (а ставки по нему всегда выше, чем на рынках США при одинаковой рискованности), за вычетом комиссионных.