Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике (Понятие и значение страхования имущества в Российской Федерации. Принципы и классификация имущественного страхования).pdf

- Юридические лица всех форм собственности;

- Индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты;

- Государственные и муниципальные органы [24].

Если у страхователя будет отсутствовать интерес, то по договору страхования должен быть назван выгодоприобретатель. Страхователь может одновременно быть выгодоприобретателем, если страхователь застраховал сам себя от несчастного случая и не указал в договоре выгодоприобретателя; при страховании предпринимательского риска; при страховании собственного имущества. Выгодоприобретатель несёт такие же обязанности, что и страхователь. В соответствии со статьей 4 закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [3] объектами страхования могут быть имущественные интересы, связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества (страхование имущества).

На страхование принимается движимое и недвижимое имущество. В соответствии со статьей 130 Гражданского кодекса Российской Федерации (часть первая) [1], к недвижимым вещам (недвижимое имущество, недвижимость) относятся земельные участки, участки недр и все что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, том числе здания, сооружения, объекты незавершенного строительства. Вещи, не относящиеся к нeдвижимoсти, включая деньги и цeнныe бумаги, признаются движимым имуществом. Имущество подлежит страхованию в том случае, если:

- Его владельцем признаётся юридическое лицо, либо индивидуальный предприниматель, нотариус, адвокат, гoсyдaрственное или муниципальное образование;

- Имеются в наличии документы, доказывающие страховой интерес владельца имущества (документы, доказывающие право собственности, владения и пользования имуществом);

- Если имущество в соответствии с действующим законодательством подлежит государственной регистрации, либо учёт - то оно должно иметь такую регистрацию, либо стоять на учёте.

Товары, сырьё и материалы могут быть застрахованы по одному из указанных вариантов:

1. На страхование принимается конкретный объём товара, сырьё и материалы, не находящееся в процессе оборота.

2. На страхование принимается объём товарной массы, сырьё и материалы, которое находится в постоянном обороте, номенклатура, количество и стоимость которого постоянно изменяется.

Движимое имущество является застрахованным по адресу его нахождения только в тех помещениях, которые указаны в договоре страхования. Если имущество конфискуется с места страхования, страховая защита прерывается на период конфискации.

1.3 Развитие страхования имущества юридических лиц в Российской Федерации

В Российской Федерации рынок страхования имущества юридических лиц интенсивно получил своё развитие одновременно с процессом роста кредитования юридических лиц. На российском страховом рынке активно кредитуются средние, мелкие предприятия и индивидуальные предприниматели. Отсюда следует, что российский рынок страхования имущества юридических лиц начал развиваться с потребностью в кредитных ресурсах. Во всяком случае, остается весьма низким в данный момент времени уровень страховой защиты многочисленных рисков, связанных с производством, эксплуатацией основных фондов, с защитой от огня и прочее.

Согласно порталу «Bank Partition» [22], утраты от стихийных бедствий, аварий, утраты от пожаров исчисляются огромными суммами. Следовательно, страхование имущества юридических лиц составляет приблизительно 9,5%. Отсутствие правового регулирования считается одной из основных предпосылок медленного развития страхования имущества юридических лиц.

До недавнего времени затраты на страхование имущества не являлись признанными обществом, не включались в структуру затрат, в себестоимость продукции. Кроме этого, продолжается сказываться стереотип мышления потенциальных страхователей. На страховом рынке страховые услуги между тем могли бы обеспечивать защиту многочисленных рисков в сфере производства, транспортировки, сохранности имущества, предупреждение пожаров, техники от поломок, реализации продукции и прочих рисков [18]. По данным Национального Рейтингового Агентства (НРА) [19] один из крупнейших сегментов добровольного страхования показывает серьёзную неблагоприятную динамику по объёму премий (минус 10,5%), но не по количеству договоров (423 567 в 2019 году против 421 955 в 2018 году).

Объём премий снизился до 96 млрд рублей, достигнув минимума за последние пять лет. При этом совокупная страховая сумма выросла со 126 до 132 трлн рублей, что доказывает о продолжающемся снижении страховых тарифов. Содействие сегменту оказывает залоговое страхование имущества крупных заёмщиков, а количество договоров страхования имущества малого и среднего бизнеса сокращается.

Согласно данным аналитики на портале «Страхование сегодня» [29], состав десятки лидеров страхования имущества юридических лиц, по состоянию на 2019 год, по сути, не изменился, помимо занявшего 10 место ООО «Зетта Страхование» взамен выбывшего ООО «Крымская первая страховая компания». Если в 2018 году страховые премии сократились только у двух страховых компаний из первой десятки, то в 2019 году подобных компаний было уже пять. Значительные темпы падения страховых премий (взносов) показали ПАО «Росгосстрах» - на 57%, ООО «СК «Согласие» - на 30%, ОАО «Капитал Страхование» - на 84%.

В 2019 году были прекращены страховые выплаты по аварии на Березовской ГРЭС (общий объём ООО СК «Чабб» в 2019 году по этому убытку выплачено 20 млрд рублей, в том числе 14 млрд рублей – по страхованию имущества) и страховые выплаты по аварии транспортного грузового корабля «Прогресс МС-04» (произведённая ООО СК «ВТБ Страхование» выплата составила 2,1 млрд рублей), что привело к увеличению объёма страховых выплат на 45% по сравнению с 2018 годом. Крупнейшими событиями 2019 года были авария на руднике «Мир» (страховщик - АО «СОГАЗ», страховая сумма составила 10,5 млрд рублей) и пожар в Торговом центре «Синдика» (страховщик - ООО СК «ВТБ Страхование», страховая сумма составила 4,2 млрд рублей).

В целом сегмент страхования имущества один из самых прибыльных на рынке страхования, и конкурентная борьба приводит не только к постепенному вытеснению мелких игроков, но и к серьёзному перераспределению страховых премий среди лидеров рынка [31].

Таким образом, в рейтинге крупнейших страховщиков имущества большинство клиентов отдают предпочтение страховой компании «СОГАЗ». Направляет на себя внимание и то обстоятельство, что лидером на страховом рынке страхования имущества юридических лиц доминируют в большей части кэптивные компании. Основными страхователями среди юридических лиц являются крупные компании, причём все крупные корпоративные клиенты уже поделены между страховыми компаниями. Однако, часть крупных клиентов выбирают страховую компанию не самым рыночным методом, другими словами, страхуются в большинстве случаев в таких страховых компаниях, которые им наиболее знакомы, про которые когда-то слышали, либо в кэптивных компаниях [23].

В страховом портфеле каждой страховой компании можно выделить несколько ведущих отраслей, клиенты которых составляют базу страхового портфеля. Однако какой - то одной доминирующей отрасли, обычно нет. Относительно не развито в настоящий момент страхование малого предпринимательства. В этом виноват сам малый бизнес, который испытывает трудности. Главными трудностями малого бизнеса являются:

- недостаток свободных денежных средств на услуги страховых компаний;

- небольшой размер основных фондов: страховым компаниям иногда невыгодно страховать мелкие компании, так как страховые премии выходят очень маленькими, а расходы страховых компаний не сильно отличаются по сравнению с тем же страхованием среднего бизнеса;

- проблема с документацией (плохо ведётся или не ведётся вообще бухгалтерский учёт, неясности со статусом имущества (кто является настоящим владельцем), в результате чего страховщики просто отказываются страховать "проблемные" компании.

В страховании имущества юридических лиц убыточность обычно не превышает 30 - 35%, при условии, что их доля в общем размере страховых премий (страховых взносов) составляет 70 - 80%. Следовательно, в настоящий момент времени этот сегмент страхового рынка является прибыльным для страховых компаний и приносит неплохую прибыль. Относительно невелико число комплексных программ по страхованию имущества. Некоторые виды комплексных программ, такие, как страхование от огня и сопутствующих рисков, страхование строительно-монтажных рисков, есть у всех страховых компаний, но в целом количество предлагаемых страховых пакетов ограничено. В будущем ассортимент подобных услуг, скорее всего, будет расширяться, в связи с повышением активности на рынке страхования малого и среднего бизнеса. Самым динамично развивающимся сектором в ближайшее время будет страхование среднего бизнеса. Это связано с тем, что с одной стороны, степень проникновения страхования в данный сегмент не столь высока, как в сегмент крупных корпоративных клиентов, а с другой стороны, средний бизнес во многом лишён недостатков, что нельзя сказать о малом бизнесе.

Также прослеживается негативная тенденция от крупных клиентов. Некоторые крупные компании стремятся уменьшить свои расходы на страхование за счёт уменьшения выплачиваемых страховых премий (страховых взносов) при сохранении того же уровня страховой защиты. Поэтому, чтобы сохранить размер страховой премии на следующий год, хотя бы на текущем уровне, при заключении договора страхования страховщикам приходится порой прилагать немалые усилия.

Выводы по первой главе:

Таким образом, факторы риска и необходимость покрытия ущерба в результате их проявления вызывают необходимость в страховании. Экономическое содержание страхования имущества заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, распоряжении и пользовании. Страхователями являются не только собственники имущества, но и юридические лица, несущие ответственность за его защиту. Условия страхования чужого и собственного имущества могут значительно различаться, что отражено в стандартных правилах страхования.

Таким образом, страхование имущества юридических лиц – оживлёно прогрессирующий сектор страхового рынка Российской Федерации. На данный страховой рынок повлияли два принципиальных важных фактов, а именно изменение в налоговом законодательстве России и рекордное количество природных и техногенных катастроф [28]. Повышенным спросом стали пользоваться подобные услуги как: страхование от огня; затопления; падение летательных аппаратов и прочие услуги. В связи с участившимися катастрофами на рынке страхования резко возрос спрос на страхование авиационных рисков и на страхование имущества: от пожаров, стихийных бедствий и прочих чрезвычайных происшествий. Значительно вырос интерес к страхованию залогового имущества со стороны банков. В то же время клиенты становятся более разборчивыми. Многие компании уже накопили некоторый опыт в качестве пользователей страховых услуг и требуют, чтобы в стандартный пакет были включены дополнительные предложения. Предприятия стали больше интересоваться комплексностью страхового покрытия. Никто не заинтересован в покупке полиса только от пожара, всем необходимо ещё и страхование убытков от перерыва в производстве и страхование оборудования от поломок и повреждений, страхование грузов и медицинское страхование сотрудников, а также обязательное страхование.

ГЛАВА 2 ОЦЕНКА СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИ НА ПРИМЕРЕ ООО СК «ЗЕТТА СТРАХОВАНИЕ»

2.1 Анализ эффективности страхования имущества юридических лиц в ООО СК «Зетта Страхование»

ООО «Зетта Страхование» (ZettaInsuranceCompanyLtd) – универсальная страховая компания, которая ранее называлась ООО СК «Цюрих», на российском рынке существует с 1993 года. Входит в ТОП-20 крупнейших страховых компаний России. С февраля 2015 года компания продолжила свою работу в России под брендом «Зетта Страхование». Ребрендинг стал шагом на пути расширения и развития бизнеса компании в России [24].

ООО «Зетта Страхование» специализируется на обслуживании физических и юридических лиц. В соответствии с Лицензиями ЦБ РФ СИ № 1083, СЛ № 1083, ОС № 1083 – 3, ОС № 1083 – 4, ОС № 1083 – 5, ОС № 1083 – 2 и ПС № 1083. Портфель услуг включает 90 продуктов страхования и перестрахования.

У компании насчитывается более 100 точек продаж, около 3500 агентов в более чем 150 населённых пунктах России, в том числе в Москве, СанктПетербурге, Нижнем Новгороде, Республике Татарстан и других, а также партнёрские отношения с 350 автодилерами и 30 коммерческими банками. Клиентами ООО «Зетта Страхование» являются свыше 800 000 россиян, а также компании малого и среднего бизнеса. Клиентами компании являются 626 000 частных лиц и 100 000 юридических. Наиболее известными среди них являются: ГК «Мега»; Siemens; Ericsson; Yves Rocher; Adidas AG; Cadbury; Porsche AG и другие [22].

Целью деятельности ООО СК «Зетта Страхование» является удовлетворение страховых и связанных с ними потребностей предприятий, учреждений, организаций, граждан и их объединений, а также извлечение прибыли.

Миссией ООО СК «Зетта Страхование» является обеспечение стабильности общества через продвижение культуры страхования и надежную защиту, развитие профессиональной команды, объединённой корпоративной культурой управления по ценности.