Файл: Банковская система России.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность данной темы обуславливается тем, что банковская система страны – одно из главнейших звеньев ее экономики, ее кровеносная система. Во многом именно банковский сектор определяет уровень экономического развития, влияя на темпы экономического роста через инвестиции в различные сектора экономики. В то же время развитие банковской системы зависит и от внешних факторов: отношения между хозяйствующими субъектами, степени вмешательства государства в экономику и др. Таким образом, знание структуры и особенностей банковской системы страны является одной из самых важных задач успешного государственного служащего.

Также актуальность исследования путей совершенствования банковской системы определяется необходимостью существования эффективной и рациональной банковской системы России, а так же возможностью создания в будущем надежной и многофункциональной банковской системы, которая даст возможность развиваться экономике.

Целью данной курсовой работы является подробное изучение сущности банков, их современное состояние и проблемы развития банковской системы. Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

1. Изучить сущность и структуру банковской системы РФ
2. Выявить современное состояние и проблемы банковской системы РФ

Глава 1. Общая характеристика кредитных отношений

1.1 Основные понятия банковской системы России

Банковская система России – один из важнейших элементов ее финансовой системы. Как и вся экономика России, банковская система претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений.

Банк – финансово-кредитная организация, производящая разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающая финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. Действующее законодательство Российской Федерации^[1] отразило перемены, происходящие в банковской системе в последние годы, и закрепило ее двухуровневый характер:

• 1. Первый уровень – Центральный банк Российской Федерации
  2. Второй – коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Второй уровень условно можно разделить следующим образом:

Основные звенья, в которые входят российские коммерческие банки, небанковские кредитные организации, банковские группы и холдинги, совместные банки, представительства и дочерние организации иностранных банков, непосредственно осуществляющие банковскую деятельность и денежно-кредитной системе России;

Вспомогательные звенья, в которые входят банковские ассоциации и союзы, Бюро кредитных историй, Агентство по страхованию вкладов и другие организации, принимающие участие в обеспечении эффектного функционирования и развития банковской системы (рис.1).

Рисунок 1. Банковская система РФ

Основными целями Банка России являются развитие и укрепление банковской системы РФ. Обеспечение стабильности национальной платежной системы. Сохранение устойчивости рубля (как основной денежной единицы РФ). По своей сути он оказывает надзорную функцию за всеми кредитными организациями и банковскими группами, действующими на российском рынке банковских услуг. И имеет прямое воздействие на основные звенья банковской системы. (Подробно рассмотрим в следующем параграфе).

Кредитная организация, созданная в виде юридического лица для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основании лицензии банка России осуществляет банковские операции, предусмотренные Законом о банках. Также предусматривается, что кредитнаяорганизация может образовывать на территории иностранного государства свои филиалы и представительства. При этом филиалы создаются на основании разрешения Банка России, а представительства – после его уведомления. Помимо этого кредитная организация может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации. Кредитные организации, созданные как банк, значительно отличаются от небанковских кредитных организаций. Это отличие заключается не только в том, что фирменное наименование банка должно содержать указание на характер его деятельности путем использования слова «банк» (при этом небанковский кредитной организации не может содержать этого слова). Но и в том, что банком признается кредитная организация, которая имеет право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Иностранным банком является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он

Таблица 1

Количество и структура кредитных организаций РФ

Окончание табл.1

Источник: Бюллетень банковской статистики. 2018. № 3 (298).

Таблица 2

Распределение действующих кредитных организаций РФ (на начало года)

Источник: Регионы России. Социально-экономические показатели – 2018 : стат. Сб. М. : Росстат, 2018 ; данные Банка России. URL:http://www.cbr.ru

зарегистрирован. При этом если иностранный банк имеет свой филиал в другой стране, то такой филиал иностранного банка считается нерезидентов. На сегодняшний момент участие прямых филиалов иностранных банков в деятельности на территории России не допускается. Во-первых, это увеличит долю иностранных банков и повлияет на уже сформированный банковский рынок России. Другими словами можно выразить это как боязнь российских банков конкурировать с иностранными банками. Во-вторых, это связано с невозможностью отслеживать в современных условиях движение денег, капиталов, что крайне необходимо для борьбы с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. В-третьих, филиалы и иностранных банков не попадают под надзор Банка России и под юрисдикцию России.

Если участие иностранного банка (нерезидента) в уставном капитале банка-резидента составляет 100%, то такой банк-резидент признается дочерней организацией иностранного банка. Если же участие иностранных инвестиций в уставном капитале равно 50%и более, то такая организация признается кредитной организаций с иностранными инвестициями (совместной кредитной организацией).

Под представительством иностранной кредитной организацией понимается обособленное подразделение иностранной кредитной организации, открытое на территории РФ и получившее разрешение Банка России на открытие представительства в соответствии с российским законодательством о Положением Банка России от 22 апреля 2015 г. № 467 «О порядке аккредитации Банком России представительства иностранной кредитной организации . аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации».

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (т.е. головная) кредитная организация оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций, входящих в данную группу.

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность оказывать существенное влияние а решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

Акционерное общество «Небанковская депозитно-кредитная организация “Агентство кредитных гарантий”» учреждено решением Правительства РФ от5 мая 2014 г. № 740-р. Агентство кредитных гарантий – финансовый институт, созданный для поддержки и развития малого и среднего предпринимательства в России, - предоставляет банковские гарантии по кредитам и иным долговым обязательствам, разделяя кредитные риски с банками и иными финансовыми организациями. Основная задача Агентства – улучшение условий и увеличение объемов долгосрочного кредитования субъектов МСП, формирование Национальной гарантийной системы России. 100% акций принадлежит Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом. Уставный капитал – 50 млрд. руб.^[2]

1.2 Центральный Банк России, структура, функции

Центральный банк России – главный банк страны. Его статус регулируется Конституцией РФ, Законом РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» и другими федеральными законами.

Банк России является юридическим лицом. ЦБР не регистрируется в налоговых органах. Получение прибыли не является целью деятельности ЦБР^[3].

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального собрания РФ^[4].

Высшим органом ЦБР является Совет директоров, осуществляющий руководство и управление Банком России.

В состав Совета директоров входят:

• Председатель ЦБР^[5] и его заместители;
• Директора Главных департаментов;
• начальники главных управлений в национально-государственных и национально-территориальных образованиях.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1. во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
2. утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;
3. рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год не позднее 31 декабря предшествующего года, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;
4. определяет структуру Банка России;
5. устанавливает формы и размеры оплаты труда Председателя Банка России, членов Совета директоров, заместителей Председателя Банка России и других служащих Банка России;
6. принимает решения:

• о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России;
• об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций; о величине резервных требований; об изменении процентных ставок Банка России и др.;
• о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка России, его учреждений, организаций и служащих; о применении прямых количественных ограничений; о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег;
• о порядке формирования резервов кредитными организациями;

1. вносит в Государственную Думу предложения об изменении уставного капитала Банка России;
2. утверждает порядок работы Совета директоров;
3. назначает главного аудитора Банка России;
4. утверждает внутреннюю структуру Банка России,
5. определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ;

Банк России. Образует единую централизованную систему с Вертикальной структурой управления^[6]. В Систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего федерального закона^[7].

Банк России осуществляет денежную эмиссию, организует обращение денег и изъятие их из обращения, издает нормативные акты по вопросам порядка ведения кассовых операций, правил перевозки, хранения и инкассации наличных денег, управляет денежным обращением экономическими методами^[8].