Файл: Способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам..pdf

Автокредитование фактически является разновидностью потребительских займов, однако, имеет несколько весьма характерных для данной финансовой операции особенностей. К наиболее значимым из них относятся:

целевой характер кредита, предусматривающий расходование полученных средств исключительно на покупку автомобиля;

необходимость страхования транспортного средства, причем подобная обязанность клиента предусмотрена непосредственно действующим законодательством.

Достаточно выгодные условия оформления автокредитов стали причиной того, что даже в кризисные годы значительная часть покупок машин приходится именно на данный способ финансирования.

Помимо банковских учреждений, услуги кредитования предоставляют также многочисленные микрофинансовые организации. Несмотря на ужесточение правил их работы, количество МФО, активно работающих в России, по-прежнему достаточно велико. Учитывая особенности предоставляемых подобными компаниями ссуд, их нередко называют микрокредитами или микрозаймами. Это объясняется тем, что в большинстве случаев речь идет о небольших суммах наличными или на карту, выдаваемых на короткий срок. Другой важной особенностью работы МФО является крайне высокая процентная ставка по предоставляемым ими займам.^[6]

Характерными признаками ипотечного кредитования выступают значительная сумма выделяемых банков средств, а также серьезная продолжительность займа. Очевидно, что покупка жилья без привлечения кредитных ресурсов доступна сегодня крайне малому количеству россиян, что объясняется востребованность и популярность данной банковской услуги на рынке. Суть ипотеки заключается в том, что заемщик оформляет приобретаемое им жилье в качестве залога. В некоторых случаях для обеспечения ипотечного кредита используется другая недвижимость клиента.

Обязательным фактором развития бизнеса в стране являются благоприятные условия и возможности для его кредитования. Существует большое количество различных займов, средства которых могут быть направлены на открытие или развитие бизнеса.

Сегодня активно применяется несколько различных классификаций коммерческих кредитов. По наиболее распространенной выделяют следующие их виды:^[7]

Овердрафт. Доступен как физическим, так и юридическим лицам. Представляет собой кредитную линию с определенным лимитом, размер которого зависит от оборотов по счету. С периодичностью раз в две недели или месяц заемщик обязан полностью погашать овердрафт, после чего может снова использовать средства в рамках выделенного лимита;

---

Коммерческая ипотека. Основной принцип взаимодействия заемщика и банка напоминает обычную ипотеку, однако, речь в данном случае идет не о покупке жилья, а о приобретении офисных, складских, производственных помещений или другой коммерческой недвижимости;

Товарный кредит. Заемщик получает от банка необходимый ему товар, постепенно расплачиваясь за него с учетом начисляемых процентов.

Помимо перечисленных на практике применяется еще множество других видов коммерческого кредита, что не удивительно, учитывая востребованность данного вида банковских услуг.

Под лизингом понимается отдельный вид кредитования, которые нередко называют финансовая аренда. Ее механизм заключается в следующем – заемщик получает от лизингодателя необходимое ему оборудование, транспортное средство или даже недвижимость, эксплуатируя и постепенно расплачиваясь за него. До осуществления последнего платежа объект лизинга находится в собственности кредитора, а после выплаты полной суммы договора финансовой аренды – переходит к заемщику. Важным преимуществом подобного способа кредитования являются предусмотренные законодательством налоговые льготы.

Перечисленные выше виды кредитов обоснованно считаются наиболее распространенными и часто встречающимися на практике. Однако, существуют и другие варианты займов.

Главный признак ломбардных займов – выделение средств под залог ликвидного имущества. Обычно при этом устанавливается достаточно короткий срок возврата полученных денег, редко превышающий 1-2 недели. При непогашении займа в указанное время ломбард реализует заложенное имущество. Прибыль предприятия при этом обеспечивается тем, что на руки заемщик выдается не более 50-60% реальной стоимости залога.

Под государственным кредитом понимаются средства, выделяемые на определенных условиях из бюджета либо другим государствам, либо отдельным субъектам внутри страны. Это могут быть как регионы, так и различные фонды, общественные или коммерческие организации и т.д.

Под иностранными займами понимаются кредиты, выданные зарубежными государствами, банками или другими организациями российскому бюджету или находящимся на территории страны хозяйствующим субъектам. Международными называются такие займы, когда кредитор и заемщик являются представителями различных государств.

Существуют различные классификации кредитов. Например, в зависимости от возмездности предоставления средств займы делятся на процентные, беспроцентные и подразумевающие фиксированную плату; в зависимости от цели – на целевые и нецелевые и т.д.

---

Одним из наиболее важных условий, в значительной степени определяющих параметры кредита. Является предоставляемое заемщиком обеспечение. По этому признаку займы делятся на:

Обеспеченные. Предоставление обеспечения по займу позволяет получить более выгодные условия кредитования, так как заметно снижает риски банка. Существуют различные виды обеспечения, к которым относятся:

Залог. В этом качестве может быть оформлено любое ликвидное и ценное имущество клиента, например, автомобиль или недвижимость;

Поручительство. Форма взаимоотношений, когда физические или юридические лица поручаются за заемщика, разделяя с ним ответственность по кредиту;^[8]

Необеспеченные. Кредит выдается без предоставления описанных выше вариантов обеспечения. В этом случае высокий риск подобного займа банк компенсирует серьезной процентной ставкой, ограничивая при этом сумму и продолжительность ссуды.

Виды договоров по кредиту

По наиболее распространенной классификации кредитные соглашения делятся на:

Договоры товарного кредита. Заключаются между хозяйствующими субъектами, при этом участие кредитных организаций необязательно;

Договоры коммерческого кредита. В данном случае отношения могут осуществляться как с привлечением кредитных организаций, так и без них.

Виды погашения: платежей и процентов по кредиту

В настоящее время применяется две основных схемы погашения кредита:

Аннуитетная. Подразумевает выплаты одинакового размера в течение всего срока действия кредитного договора;

Дифференцированная. Предполагает постепенное снижение размера ежемесячной регулярной выплаты, так как проценты начисляются на оставшуюся сумму долга.

1 июля 2019 года вступили в силу нормы об ограничении размера процентов и неустоек по договорам потребительского кредита и займа, заключенным на срок до 1 года. Каким образом будут работать эти ограничения, введенные Федеральным законом от 27.12.2018 № 554-ФЗ.

Заем и кредит — это возмездные договоры. Платой за их выдачу являются проценты. По кредитному договору, заключенному с 1 июля по 31 декабря 2019 г. проценты, неустойка, иные меры ответственности, различные комиссии не могут превышать основной долг более чем в 2 раза.

При достижении этой границы начисление процентов и всех прочих платежей должно быть прекращено.

Пример. Гражданин взял небольшой кредит 10 тыс. руб. В итоге максимальная сумма, которую он должен вернуть банку или МФО не может превышать 30 тыс. руб. Из них 10 тыс. руб. — это основной долг, а 20 тыс. руб. — проценты, комиссии, неустойки и прочее.

---

А что же после 31 декабря 2019 года? Все проценты, комиссии и неустойки с 2020 года не смогут превышать сумму кредита более чем в 1,5 раза. Т.е. ограничение для банков и МФО ужесточится.

Процентная ставка по договору потребительского кредита (займа) не может быть выше 1% в день и 365% годовых.

Ограничение в первую очередь касается «займов до зарплаты», которые охотно выдают МФО. Раньше нередки были случаи, когда они по одному паспорту выдавали заем под куда большую процентную ставку, что плачевно заканчивалось для заемщика.

В Федеральном законе «О потребительского кредите (займе)» появилась новая ст. 6.2, которая устанавливает отдельные требования к кредиту (займу), который:

• не обеспечен;
• заключен на срок не более 15 дней;
• сумма не превышает 10 тыс. руб.

Эта норма вступила в силу 28 января. Здесь пишу про неё, чтобы напомнить — к таким займам указанные выше ограничения по процентным ставкам и переплатам не применяются, если соблюдены 4 условия:

1. При достижении переплаты 30% от суммы долга кредитор перестает начислять проценты и штрафы. В деньгах максимальная сумма переплаты — 3 000 руб. (30% от 10 000 руб.) Дальше начислять можно только пени за просрочку в размере 0,1% в день.
2. Условие о запрете начислений сверх этих ограничений указано на первой странице договора.
3. Ежедневная сумма платежа не превышает 1/15 максимальной суммы переплаты. В деньгах это не более 200 руб. (1/15 от 3 000 руб.)
4. Договор запрещает увеличивать срок и сумму кредита (займа).

Все ограничения распространяются на кредитные договоры и договоры займа, заключенные после вступления соответствующих положений закона в силу.

Глава 2. Способы начисления процентов по кредиту

2.1 Тенденции развития потребительского кредитования в России

По данным Банка России на 01.01.2019 объем кредитов, предоставленных населению, составил 12 456 050 в рублях и иностранной валюте [2]. На протяжении трех лет по всем округам наблюдается рост объемов кредитов населению. По сравнению с базисным годом наблюдается рост около 73 % общего объема кредитов по России (табл. 1).^[9]

---

Таблица 1

Динамика общего объема кредитования банками физических лиц в РФ за период 01.01.2017–01.01.2019гг., млн. руб.

Округ	01.01.2017	01.01.2018	Темп роста к предыдущему году, %	01.01.2019	Темп роста к предыдущему году, %	Темп роста к базисному году, %
Центральный	2 424 675	3 005 601	123,96	4 017 116	133,65	165,68
Северо-западный	883 907	1 198 760	135,62	1 548 926	129,21	175,24
Южный	552 057	715 932	129,68	1 001 366	139,87	181,39
Северо-кавказский	169 714	225 173	132,68	306 990	136,34	180,89
Приволжский	1 253 159	1 626 010	129,75	2 224 607	136,81	177,52
Уральский	701 838	909 255	129,55	1 233 893	135,70	175,81
Сибирский	872 218	1 112 494	127,55	1 383 115	124,33	158,57
Дальневосточный	352 713	440 500	124,89	740 037	168,00	209,81
Итого по РФ	7 210 281	9 233 725	128,06	12 456 050	134,90	172,75

Структура объема кредитов населению по РФ представлена на рис. 1.2. На долю кредитов в рублях на 1 января 2019 года пришлось 99,28 %, что составило 12 366 659 млн. Остальную долю заняли кредиты в иностранной валюте и драгоценных металлах 0,72 % (89 391 млн.) [2].

Рисунок 1. Структура объема кредитов физическим лицам по РФ на 01.01.2019г., %

Рассмотрим структуру объема кредитов населению по Сибирскому округу (рис. 1.3). Доля кредитов в рублях на 1 января 2019 года занимает 99,77 % от общего объема выданных кредитов (1 379 915 млн.). Доля кредитов в иностранной валюте и драгоценных металлах занимает всего лишь 0,23 % от общего объема (3 200 млн.) [2].

Рисунок 2. Структура объема кредитов физическим лицам в Сибирском округе на 01.01.2019 г., %

Опрос среди населения России, по поводу разновидности товаров, приобретаемых в кредит, показал, что наибольшую популярность имеет бытовая техника, аудио и видеоаппаратура. Что касается более дорогих товаров, таких как, автомобиль и иные товары, то здесь имеет место долгосрочное кредитование, доступное кредитоспособным гражданам, имеющим стабильный доход [3].

---