Файл: Роль кредита в стимулировании эффективности воспроизводства и влияние его на уровень и динамику цен..pdf

Так же банки должны строже относиться к заемщику и ограничивать кредитование. Все выше сказанное формирует специфические условия осуществления банковского кредитования в Республике Беларусь. Требует от банков оперативного регулирования и учета всех особенностей рынка.

2.3 Современные формы кредита и проблемы их внедрения в Республике Беларусь

На современном этапе развития банковской системы Республики Беларусь банки стремятся предложить юридическим и физическим лицам весь комплекс услуг, удовлетворяющих их разносторонние потребности. Внедрение банковских инноваций на национальном финансовом рынке осуществляется быстрыми темпами, в том числе посредством адаптации международного опыта к особенностям национальной экономики.

За последние годы в отечественных банках активно развивались сравнительно новые для Беларуси формы кредитования такие как: потребительское кредитование населения, кредитование физических лиц в виде предоставления овердрафта с использованием карт-счетов. Банками внедрялись новые виды кредитования на приобретение мобильных телефонов, бытовой и компьютерной техники. При этом использовались скоринг-процессы, позволяющие осуществлять экспресс-кредитование покупателей. Продолжалась работа по внедрению программного обеспечения централизации базы данных клиентов – физических лиц, что способствовало расширению каналов сбыта банковских услуг и продуктов.

Кроме услуг по кредитованию и размещению средств в депозиты население республики активно пользовалось услугами по осуществлению срочных переводов через частные международные, а также внутриреспубликанские платежные системы. Благодаря активному развитию SMS-banking, Mobile-banking осуществлялись платежи с карт-счетов посредством мобильной связи.

Для кредитования крупных инвестиционных проектов последнее время используется синдицированные кредит - это форма кредита, при которой денежные средства предоставляются не одним, а несколькими банками в рамках одного соглашения. Причинами возникновения синдицированного кредита являются:

- неспособность отдельных банков удовлетворить потребности клиентов в значительных инвестиционных ресурсах из-за дефицита денежных средств;

---

- проблема ограниченности капитала и наличие ограничений по уровню кредитного риска у отдельных банков;

- снижение рисков банковской деятельности при инвестировании крупных проектов.

В зависимости от масштабов проекта количество банков- участников может варьировать от десяток до сотни. Ключевую роль в организации синдицированного кредитования играет банк –организатор, который участвует в синдикате в качестве кредитора с большой долей. Это свидетельствует о том, что он уверен в надежности заемщика и служит дополнительной гарантией для остальных участников синдиката. В качестве обеспечения при синдицированном кредитовании могут выступать ликвидный залог, предоставляемый самим заемщиком либо крупными компаниями с высоким рейтингом, гарантия правительства или крупными компаниями с высоким рейтингом^[24].

Преимущества синдицированного кредита:

1 Для заемщика – возможность привлечь крупномасштабное финансирование, повышение независимости от конкретного кредитора, диверсификации базы кредитования

2 Для банковской системы:

- способствует повышению ее устойчивости;

- аккумулирование ресурсов для финансирования крупных заемщиков;

- для небольших банков возможность получать первоклассных заемщиков, что позволяет повысить качество кредитного портфеля;

- возможность избежать чрезмерной концентрации рисков, распределяя его между участниками синдиката.

Одним из новых видов кредитования можно назвать факторинг. Факторинг это финансовая услуга, возникшая как ответ на текущие потребности компаний в финансовых средствах. Природа факторинга кроется в том обстоятельстве, что поставщик товаров или услуг по разным причинам самостоятельно не добивается возвращения причитающихся ему сумм за оказанные услуги или проданные товары, а уступает право на получение этих сумм финансовому агенту.

Принципиальная схема открытого факторинга такова:

1) кредитор отгружает товар (выполняет работы, оказывает услуги);

2) кредитор заключает с банком договор факторинга (уступает ему право требования);

3) банк перечисляет кредитору сумму денежного обязательства должника за минусом дисконта, т.е. фактически кредитует под уступку долга;

4) через определенный период времени должник перечисляет денежные средства банку.

Так как операции (услуги) факторинга в Республике Беларусь могут осуществлять банки и НКФО, то предприятию необходимо обратится в тот банк или НКФО, в продуктовой линейке которых присутствует факторинг. В настоящее время в нашей стране нет НКФО, которые могли бы осуществлять услуги факторинга, поэтому единственным поставщиком данных услуг остаются банки. Лицензиями на осуществление данной операции в Республике Беларусь обладает 21 банк. Однако наиболее активными игроками на рынке факторинговых услуг являются крупные белорусские банки: Беларусбанк, Белагропромбанк, Белинвестбанк, Приорбанк, Белгазпромбанк и др.

---

Как правило, банки разрабатывают Положение о порядке проведения факторинга, где определены основные положения по порядку проведения финансирования под уступку денежного требования (факторинга). Положение определяет:

- категорию Клиентов, с которыми заключается Договор факторинга;

- классификацию факторинга по форме заключаемого договора, по месту проведения факторинга, по условиям платежа между Фактор-Банком и Кредитором, по иным факторам, которые ОАО «Белагропромбанк» оценивает как возможные для рассмотрения и достаточные для принятия решения о финансировании под уступку денежного требования (факторинге);

- обязательные условия проведения финансирования под уступку денежного требования (факторинга) в ОАО «Белагропромбанк»;

- порядок проведения финансирования под уступку денежного требования (факторинга) в ОАО «Белагропромбанк» по требованиям к юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам;

- основные ограничения к принимаемым к финансированию требованиям Кредитора;

- порядок проведения оценки кредитоспособности Клиентов;

- порядок заключения Договора факторинга, порядок проверки предоставляемых документов и иные вопросы.

Обычно процесс заключения договора факторинга выглядит следующим образом.

Между двумя субъектами хозяйствования заключается договор купли-продажи (подряда, оказания услуг). До момента отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг) либо непосредственно после ее совершения, но до поступления оплаты от должника кредитор обращается в банк с ходатайством о заключении договора факторинга. Отметим, что многие банки рассматривают возможность факторингового финансирования лишь по договорам купли-продажи как наиболее распространенным в хозяйственной деятельности организаций.

После поступления обращения в банк заинтересованные службы проверяют кредитоспособность заявителя и соответствие законодательству договора, который является основанием для возникновения права требования.

В ОАО «Белагропромбанк» определен перечень документов, которые клиент должен представить для решения вопроса о возможности заключения договора факторинга: финансовая и бухгалтерская отчетность кредитора; документы, свидетельствующие о его правоспособности; сведения о хозяйственной деятельности (реализуемых товарах, оказываемых услугах); договор, из которого возникает право требования; товаросопроводительные документы, а также информация о возможной форме обеспечения обязательств по договору факторинга.

---

Кредитор в свою очередь обязан подтвердить действительность уступленного денежного требования документами, удостоверяющими его право требования к должнику. При необходимости проверки достоверности представленной кредитором информации проводится (в том числе с выездом представителей банка по месту нахождения кредитора) анализ дебиторской задолженности на основе изучения данных аналитического бухгалтерского учета. Стоит отметить, что банк, как правило, изучает не отдельно взятого дебитора, а связку «клиент – дебитор» («продавец – покупатель»), а также историю их товарно-денежных отношений. Сроки рассмотрения зависят от того, насколько оперативно клиент представит нужные документы. У ОАО «Белагропромбанк» уже отработаны схемы взаимодействия с большинством торговых сетей – это помогает очень быстро принимать их поставщиков на факторинговое обслуживание.

При принятии решения о предоставлении услуги факторинга заключается договор, образец договора представлен в Приложение 3.

Обычно включаются в договоры- факторинга следующие существенные условия:

- наименование фактора, кредитора, их юридические адреса;

- сумма уступаемого денежного требования, валюта и сроки финансирования под уступку денежного требования;

- предмет договора факторинга;

- наименование должника; номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником;

- форма факторинга (открытый или скрытый);

- условия платежа (с правом регресса или без);

- размер дисконта, порядок его определения;

- ответственность фактора, кредитора.

На практику предоставления кредитов для юридических лиц и физических влияет ряд обстоятельств:

- национальный банк напрямую ограничивает доходность коммерческих банков по кредитным операциям, а так же режим предоставления кредита для физических лиц.

- низкая финансовая грамотность населения.

Подобная ситуация сложилась и при внедрении факторинга в практику деятельности белорусских банков. Несмотря на то что отечественные банки приступили к оказанию факторинговых услуг еще в середине 90-х гг. прошлого столетия, факторинговый бизнес в Республике Беларусь не получил должного развития. Вместе с тем факторинг является одним из важнейших продуктов кредитной системы, направленных на поддержку и развитие реального сектора экономики. Выполнение банком всех функций, присущих факторингу как инструменту финансового и организационного обеспечения коммерческого кредита, позволяет наращивать прибыль за счет оказания дополнительных платных услуг и обеспечивает долгосрочное тесное сотрудничество с клиентом на основе объединения коммерческих интересов. Ряд аспектов, касающихся сущности факторинга как самостоятельного банковского продукта, его значения в системе комплексного финансового обслуживания клиента банка, специфических особенностей управления рисками факторинговых операций, подходов к организации бизнес-процесса факторингового обслуживания предприятий, еще не получил должного освещения в отечественной экономической литературе. Она предусматривает развитие финансового рынка, в том числе страхового сектора, рынка ценных бумаг, производных финансовых инструментов. Это увеличит институциональную способность экономики привлекать и накапливать долгосрочные финансовые ресурсы, а также трансформировать внутренние сбережения в долгосрочные финансовые инструменты. Необходимо будет создать широкий спектр финансовых инструментов, предоставляющий инвесторам разнообразие вариантов с точки зрения затрат, риска, прибыли, сроков, ликвидности.^[25]

---

Таким образом, исследования показали, что кредитная система играет важную роль в экономике государства, субъектов хозяйствования и граждан, а также способствует претворению в жизнь перехода на рыночные преобразования. Однако сегодня можно выделить ряд нерешенных проблем и макроэкономических рисков, которые ограничивают эффективность проводимой кредитной политики. Основными из них являются:

1) кризис неплатежей из–за большой доли низкорентабельных и убыточных предприятий, замещение утраченного субъектами хозяйствования оборотного капитала банковскими кредитами;

2) недостаточная эффективность общественного производства вследствие его невысокого технологического уровня, характеризующегося, в частности, значительным износом активной части основных фондов. Это является одним из основных факторов, ограничивающих конкурентоспособность отечественной продукции и обусловливающих низкую долю добавленной стоимости в цене на нее;

3) высокая материало– и энергоемкость производства, сильная зависимость его от конъюнктуры цен на импортируемые топливно–энергетические и сырьевые ресурсы, что негативно отражается на состоянии платежного баланса страны и отдельных предприятий и организаций;

4) ограниченность инвестиционных ресурсов для обновления основных фондов;

5)существуют проблемы ввода современных форм кредитования экономики РБ. Данный процесс часто сопряжен с риском искажения экономической сущности новых банковских продуктов и, как следствие, потерей их экономической привлекательности для потенциальных клиентов.

К числу актуальных проблем следует также отнести затрудненный доступ к источникам внешнего финансирования малых и средних предприятий. Факторами, ограничивающими возможности малых и средних предприятий получить банковский кредит, в том числе и на льготных условиях, являются, с одной стороны, более жесткие требования по предоставлению гарантий возврата ссуды вследствие отсутствия у последних достаточно длительной кредитной истории, повышенных производственных рисков и высокой мобильности капитала. С другой стороны, присущая малым предприятиям специфическая структура активов, в которой минимален вклад недвижимости, увеличивает риски банков, а, следовательно, и стоимость выдаваемых кредитов.

Для решения данных проблем необходимо укрепить доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, повысить эффективность механизмов аккумулирования денежных средств и их трансформации в кредиты и инвестиции. В связи с этим определим основные направления по повышению эффективности кредитования и введение новых форм кредитов банками, работающими в Республике Беларусь.

---