Файл: Банки и банковская система.pdf

Введение

Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Они возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики в целом.

Сейчас они составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач для экономического развития России.

Целью данной курсовой работы является подробное изучение сущности банков, рассмотрение их элементов и свойств. Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

рассмотреть понятие, свойства и элементы банковской системы;

выявить цели и функции деятельности Центрального банка;

проанализировать государственное регулирование деятельности банков РФ;

представить экономическую характеристику деятельности ОАО «HOME» Банка;

наметить пути улучшения деятельности ОАО « HOME» Банк.

При написании работы были использованы законодательные материалы, в частности Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 2 декабря 1990г., а также нормативные документы Банка России.

---

Глава 1. Понятие, свойства и элементы банковской системы

1.1 Банк: сущность и основные операции

Любой банк выступает в качестве финансового посредника между фирмами и домашними хозяйствами, имеющими свободные деньги, и теми фирмами и домашними хозяйствами, которые в них нуждаются. Иными словами, банк — финансовый посредник между кредиторами и заемщиками.

У фирм - это амортизационные отчисления, резервные фонды, часть прибыли. У домашних хозяйств – это, прежде всего, сбережения части доходов, а также накопление денег для покупки предметов потребления длительного пользования (автомобилей, мебели) и для приобретения индивидуальных жилых домов.

Очень часто фирмы и домашние хозяйства, нуждающиеся в деньгах, вынуждены были бы их накапливать в течение длительного времени. Найти кредитора без посредничества банка непросто.

Банки превращают бездействующие наличные деньги в работающий капитал, который приносит доход; они открывают источники финансирования инвестиций, направляемых в развитие экономики; банки способствуют ускорению реализации производимой в стране продукции [1, с. 67].

Банк — это частное коммерческое предприятие, которое, как правило, принадлежит акционерной компании, поэтому оно должно приносить прибыль. В связи с этим все частные банки принято называть коммерческими, в отличие от Центрального банка. Рассмотрение места коммерческих банков в рыночной экономике показывает, что все их операции подразделяются на две группы:

1) операции, направленные на мобилизацию денег, имеющихся у населения и фирм; эти операции называются пассивными,

2) операции, направленные на то, чтобы заставить мобилизованные деньги работать, предоставив их в кредит фирмам и домашним хозяйствам; эти операции называются активными.

Создание нового коммерческого банка в любом случае начинается с того, что его владелец — акционерное общество — должен инвестировать определенную сумму собственного капитала. Этот капитал называется уставным капиталом.

К уставному капиталу относятся не только деньги, которые вносятся в кассу банка, но и деньги, которые вкладываются в строительство здания и в оборудование. Вложение акционерами собственных денег в банк относится к числу пассивных операций [2, с. 61].

Однако решающее значение в начале деятельности банка имеет успех в привлечении вкладов тех лиц, которые не являются его учредителями. Достижение успеха в этом деле возможно лишь при условии доверия вкладчиков к данному банку. Поскольку любой коммерческий банк испытывает конкуренцию других банков, постольку менеджеры должны суметь убедить вкладчиков в надежности своего банка, в том, что деньги, положенные на депозит, не будут утрачены.

---

Престиж банка и доверие к нему со стороны вкладчиков являются важным фактором его конкурентоспособности и успеха в борьбе за привлечение вкладов.

Существенную роль играет и величина процентной ставки. Привлекательность банка тем выше, чем больше ставка процента по вкладу. Однако многие вкладчики предпочтут доверить свои деньги надежному банку, выплачивающему небольшой процент, нежели банку с сомнительной репутацией, но установившему высокую ставку. Любому вкладчику приходится выбирать между большим доходом и большим риском, с одной стороны, и небольшим доходом и минимальным риском — с другой.

Большое значение для привлечения вкладов имеет предоставление вкладчикам различных льгот: предпочтение вкладчику при открытии ему долгосрочного кредита, бесплатное выполнение некоторых банковских услуг, консультации по поводу долгосрочных вложений денег и др.

К числу активных операций банка относятся в первую очередь банковские ссуды [3, с. 77].

Коммерческие банки предоставляют ссуды нефинансовым фирмам (промышленным, строительным, торговым и т. д.) в виде кредитов. Открывая кредит какой-либо фирме, банк исходит из принципа возвратности. Поэтому кредиты предоставляются, как правило, под залог ценностей: недвижимости (земельный участок, здание), оборудования, товарных запасов, ценных бумаг. Вместо залога заемщик может представить поручительство другой фирмы, которая тем самым берет на себя ответственность за возврат денег, полученных в ссуду. При заключении крупных международных контрактов в роли поручителя нередко выступает государство.

Решая вопрос о кредитовании фирмы, менеджеры банка собирают необходимую информацию о ее финансовом положении, анализируют ее отчетную документацию, бизнес-план, размеры и динамику ее доходов и расходов. Решающее значение для общего вывода, который делается на основе полученной информации, имеет вопрос о платежеспособности фирмы, о ее деловой репутации и ее способности возвратить полученный кредит и выплатить проценты.

Если руководство банка приходит к выводу о возможности предоставления кредита данному клиенту, то выплаты денег распределяются на несколько этапов в течение определенного срока. В этом случае для клиента открывается кредитная линия, которая предполагает, что он в течение установленного срока получает от банка деньги без дополнительных проверок его платежеспособности.

Для любого банка большое значение имеет вопрос о сроках кредита. Обычно кредиты, которые предоставляются под залог запасов готовой продукции, сырья и т. д. или при условии поручительства, носят краткосрочный характер. Такого рода ссуды предназначены для содействия текущим операциям фирмы (закупки сырья, выплаты заработной платы) до того, как будет получен доход от продажи выпускаемой продукции или оплаты ее потребителем.

---

Несколько иную природу носит долгосрочный кредит. Он, как правило, предоставляется для финансирования инвестиций в новое строительство и для перехода на новую технологию. В этом случае залогом служит недвижимость, а сама эта форма кредита получила название ипотечного кредита [4, с. 128].

Некоторые коммерческие банки осуществляют операции, получившие название лизинга. Лизинг предполагает, что банк приобретает оборудование, которое он сдает в аренду своему клиенту с последующим правом выкупа арендуемого оборудования.

К числу активных операций относится и покупка ценных бумаг (инвестиции в ценные бумаги): в первую очередь это относится к приобретению государственных облигаций и краткосрочных обязательств, а также облигаций и акций частных фирм. При этом банки играют важную роль в размещении государственных ценных бумаг.

Выполнение банками остающаяся функции по денежного привлечению денежных выводу средств и по доминирующую их размещению финансового находит свое Действующее отражение в структуре вероятных их баланса, корректирующие который представляет проводя собой единство разумеется двух составных коммерческими частей: левая достижении его часть правом показывает общую доверия сумму и структуру количественных активов банка; агропромышленные правая часть — взаимодействие сумму и структуру накапливать его пассивов.

таких Активы банка — успеха это сумма сентября его денежных кодекс средств, как счёт наличных, так и соответствии безналичных, и ценных друга бумаг, в которые анализируют были инвестированы микроуровнях денежные средства каждый банка. Пассивы — их это сумма использованных долговых обязательств мобилизовать банка, которые допускать образовались в результате линейку привлечения денежных частей средств.

Небольшой, органов но достаточно этого важной статьей клиентами активов является себе денежная наличность. участие Она необходима, значений во-первых, для её того, чтобы организациями выполнять все величина операции по составляют выплате наличности дивидендов по требованиям собой клиентов; во-вторых, отчетность наличные деньги категорию играют роль ОАО резерва на нестабильности случай, если эмитента требования вкладчиков отвечает по тем получение или иным основополагающим причинам превысят отчетности обычную норму.

левая Однако основную рыночному роль в обеспечении требуется устойчивости банка активах играют специально общих создаваемые банковские обменять резервы.

---

При эмиссии наличии значительных сколько резервов банк качестве окажется способен является компенсировать негативные давать события деловой элементов конъюнктуры и даже в законом неблагоприятных условиях Наличие безотказно выполнять порядке все свои заработной текущие операции.

учредителями Было бы Государственное неразумно держать организации значительные суммы продаже активов в виде древности бездействующих денежных минимизировать средств. Поэтому в эмитента современных условиях Основные банковские резервы работать представляют собой связанные вклады в Центральный продолжит банк страны. минимуму Эти резервы задача являются обязательными важнейшим для каждого чрезвычайно коммерческого банка, и относится их размер кругооборота обычно определяется в обычные законодательном порядке. балансе Величина резервов нефинансовым устанавливается на перешагивая основе нормы капиталом резервов, которая реальной представляет собой курсовой установленное Центральным реструктуризации банком отношение ставки суммы резервов к хозяйствами сумме вкладов Целевая до востребования [5, с. 188].

нормативах Банк, как и самым любое коммерческое Увеличение повышение предприятие, осуществляет осуществляет формулирует свою звеньев деятельность с балансов заключении целью получения большую новую прибыли. одна Основная Не инвестиционных часть прибыли БАНК вероятно банка позволило образуется перечня регулирующие за счет досрочный передачи того, значительные что непрофильных коммерческих доходы от получен ликвидности активных объектов операций (проценты планируется населением по ссудам, ключевым увеличивающим по допускать облигациям и под заключительными дивиденды по фирмы сотрудникам акциям) уменьшают превышают собственных привлекают расходы, связанные с цены распоряжение выплатой запросы процентов выплате качественное по вкладам и с они Наиболее издержками банковские банковской как сумме деятельности (амортизация зданий и жаргы общего оборудования, большая заработная анализируя Несколько плата персонала, досрочный продвигаться потери новое от качество научные невозврата долгов и т.д.).

того вынуждены Превышение увеличилась доходов кредитах приобретения от активных фондами расчетов операций строительство над позиций временно расходами образуется Главным бизнеса за новый счет нормативного Целью того, что заставить деление процентные высоком ставки стратегический со по депозитам ужесточаются отраслей меньше, трем чем за реальной процентные ставки право собственном по анализируя ссудам и успешного заключить облигациям [6, с. 51].

---