Файл: Анализ факторов и резервов улучшения использования трудовых ресурсов коммерческого банка (на примере ПАО «Россельхозбанк).pdf

Доля вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения не измененилась. Это финансовый инструмент, который используется в филиале в г.Череповец ПАО «Россельхозбанк» в разных целях - для получения спекулятивных или долгосрочных доходов, для поддержания необходимого уровня ликвидности, для участия в других организациях и контроля их деятельности, для минимизации всевозможных рисков, связанных с деятельностью банка.

Таблица 3

Структура активов ПАО «Россельхозбанк» за 2016-2017гг.

Анализ динамики совокупных активов в филиале в г.Череповец ПАО «Россельхозбанк» и их структурный состав позволил оценить значительные масштабы деятельности банка, основной тенденцией деятельности которого является наращивание банковской деятельности в направлении кредитования.

Рассмотрим сравнительный анализ структуры пассивов в филиале в г.Череповец ПАО «Россельхозбанк» за период 2016-2017гг. Расчет представим в таблице 4.

Таблица 4.

Анализ структуры пассивов в филиале в г.Череповец ПАО «Россельхозбанк» за 2016-2017гг., млн. руб.

За анализируемый период можно сделать вывод, обязательства начиная с 2016 года на 2017 год составляют более 90% в структуре пассивов, но в сравнении с базисным 2016 годом произошло снижение их в структуре на 9%. Резервный фонд незначительно изменился. Доля источников собственных средств возросла и на 2017 год составила 10%. Доля средств акционеров в среднем за рассматриваемый период колеблется от 5,8% до 10,7%, а удельный вес нераспределенной прибыли - от -1,2% до 0,5%. Таким образом, капитал банка имеет несколько отличную от традиционной структуру собственных средств. Это обусловлено тем, что основным собственником является государство.

Далее проведем анализ состава и структуры прибыли в ф݀и݀л݀и݀а݀ле݀ в г.Череповец ПАО «Россельхозбанк» за 2016-2017 гг. Для этого используем данные отчетов о финансовых результатах за анализируемый период (таблица 5).

Таблица 5.

Анализ состава и структуры прибыли в ф݀и݀л݀и݀а݀ле݀ в г.Череповец ПАО «Россельхозбанк» за 2016-2017 гг.

По данным таблицы 5 видно, что уровень чистой прибыли в ф݀и݀л݀и݀а݀ле݀ в г.Череповец ПАО «Россельхозбанк» за анализируемый период имеет тенденцию к снижению. При этом чистые доходы банка увеличились. Это говорит о повышении эффективности деятельности банка.

Комиссионные доходы составили 72988 тыс. руб. и расходы составили 13247 тыс. руб.

Таким образом, анализируя состав прибыли в ф݀и݀л݀и݀а݀ле݀ в г.Череповец ПАО «Россельхозбанк», можно сделать вывод о вполне качественном показателе прибыли на конец 2017 года.

Величина чистых доходов банка является достаточно большой, тем не менее, в 2017 году она практически полностью перекрыта операционными расходами банка. Увеличение показателя операционных доходов наблюдается на протяжении всего анализируемого периода.

Фи݀л݀и݀а݀л ݀ в г.Череповец ПАО «Россельхозбанк» предоставляет следующие кредиты юридическим лицам:

1. Кредит под залог оборудования или техники – кредит на покупку техники (оборудования), предоставляемый на срок до 3-10 лет (в зависимости от вида приобретаемого имущества) с первоначальным взносом 10-40%.

2. Кредит на инвестиционные цели – кредитование для реализации проектов по модернизации, строительству и реконструкции в сфере сельского хозяйства, а также для расширения производства. Кредиты предоставляются на 5 лет, возможна отсрочка погашения долга на 24 месяца. Требуется внести аванс – 25%.

3. Кредит на текущие цели – кредит для агропромышленных предприятий. Кредит предоставляется на 2 года. Возможно кредитование в форме кредитной линии либо овердрафта. Сумма кредитования, ставка и прочие условия определяются для каждого клиента в индивидуальном порядке.

4. Кредит Россельхозбанка на строительство жилья для граждан, работающих в сельской местности – кредитование для предприятий, которые осуществляют строительство жилых домов для своих работников. Кредитование осуществляется в размере до 85% от стоимости проекта, сроком до 8 лет, возможно кредитование в форме кредитной линии.

5. Кредиты сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативам – кредитование на покупку офисных помещений и обустройство кооператива. Сумма кредита – максимум 2 миллиона рублей. Выдается кредит на 8 лет, разово или в форме кредитной линии.

6. Кредитование сельскохозяйственных потребительских кооперативов – кредиты на покупку материалов, которые требуются для сезонных работ, а также на закупку сельскохозяйственных животных и другие нужды кооперативов. Сумма кредитования – максимум 40 млн. рублей в год. Кредит предоставляется на 8 лет.

Россельхозбанк РФ, его подразделения и филиалы предоставляют кредитные ресурсы предприятиям и организациям на следующие цели:

- кредитование на пополнение собственных оборотных средств и финансирование расходов по основной производственной деятельности;

- кредитование коммерческих операций, программ и контрактов;

- кредитование федеральных и муниципальных программ;

- кредитование внешнеторговых операций;

- овердрафтное кредитование.

Кредиты юридическим лицам предоставляются как в рублях, так и в иностранной валюте. Процентные ставки по кредитам индивидуальны и зависят от сроков кредитования и объемов сотрудничества с клиентом. Рассмотрим основные виды кредитования, предлагаемые банком своим клиентам.

Рассмотрим общую оценку состава и динамики ссудной задолженности по видам заемщиков (табл. 6).

Таблица 6.

Состав и динамика ссудной задолженности по видам заемщиков за 2016-2017гг.

За период с 2016 по 2017 гг. объем кредитования значительно вырос: общий размер выданных кредитов в 2017 г. составил 371848 тыс. руб., что почти в 9 раз больше, чем в 2016 г.

Такой рост связан он со стабильной экономикой и с развитием потребительского кредитования. Основное влияние на увеличение общей суммы ссудной задолженности оказал рост задолженности юридических лиц - предприятия и организации очень часто стали привлекать заемные средства для своей текущей деятельности.

Кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного портфеля. Кредитный портфель - это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени. Качественная оценка риска кредитного портфеля становится особенно актуальной в связи с диверсификацией банками своих операций.