ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 22.11.2019
Просмотров: 683
Скачиваний: 1
Аналіз ринку майнового страхування на прикладі діяльності страхової компанії ЗАСТ “Український страховий капітал”
Характеристика компанії
Філія Закритого акціонерного страхового товариства “Український страховий капітал”, надалі “Товариство”, зареєстроване ДПУ в місті Івано-Франківську 31.05.06 р., має свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи (додаток А) серії АОО № 028617, ідентифікаційний код 23707357. Закрите акціонерне страхове товариство “УСК” в Івано-Франківську у своїй діяльності керується Положенням про Івано-Франківську філію Закритого акціонерного страхового товариства “УСК” (додаток Б). Це Положення розроблено на підставі та у відповідності до Цивільного кодексу України, Господарського кодексу України, ЗУ “Про господарські товариства”, “Про страхування”, Положення про порядок здійснення страхової діяльності відокремленими підрозділами страховиків, затвердженого наказом Комітету у справах нагляду за страховою діяльністю № 13 від 12.03.1994 року, інших норативно-правових актів України, а також статуту Закритого акціонерного страхового товариства “УСК” (додаток В). Також воно має свідоцтво про реєстрацію фінансової установи (додаток Д).
В Положенні про Івано-Франківську філію Закритого акціонерного страхового товариства “УСК” зазначена його юридична адреса: Україна, 76000, м.Івано-Франківськ, вул.Галицька, 31.
Керівником філії Івано-Франківського ЗАСТ “УСК” є Мишак В.П.
В Товаристві затверджено штатний розпис (додаток Е), а також список клієнтів (додаток Ж).
Склад засновників Товариства, які заснували ЗАСТ “УСК” (скорочене найменування Товариства), зазначений в установчому договорі про створення та діяльність ЗАСТ “УСК”.
В Товаристві ведеться Реєстр власників іменних цінних паперів Товариства згідно законодавства України, в якому вказується перелік Акціонерів Товариства.
Метою закритого акціонерного страхового товариства “УСК”, а також його філії, яка є його відокремленим підрозділом, є розвиток інфраструктури ринкової економіки, отримання прибутку внаслідок здійснення як в Україні так і за її межами всіх видів страхування, співстрахування, перестрахування та інших видів страхової діяльності та задоволення на цій основі матеріальних потреб, шляхом реалізації їх прав у відповідності з чинним законодавством України і розподілу прибутку у відповідності з умовами, визначеними статутом Товариства.
Товариство одержало ліцензії на проведення таких видів страхування: на добровільне страхування (додаток З): страхування від нещасних випадків, страхування наземного транспорту (крім залізничного), страхування вантажів та багажу, страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ, страхування фінансових ризиків, страхування майна і т.ін; на обов’язкове страхування (додаток И): страхування цивільної відповідальності суб’єктів господарювання за шкоду, яку може бути заподіяно пожежами та аваріями на об’єктах підвищеної небезпеки, включаючи пожежовибухонебезпечні об’єкти та об’єкти, господарська діяльність на яких може призвести до аварій екологічного та санітарно-епідеміологічного характеру; авіаційне страхування цивільної авіації (додаток К); медичне страхування (додаток Л); страхування відповідальності суб’єктів перевезення небезпечних вантажів на випадок настання негативних наслідків при перевезенні небезпечних вантажів (додаток М).
Статутний капітал Товариства становить 130 ,00 (сто тридцять мільйонів грн. та поділений на 1 (один мільйон триста тисяч) простих іменних акцій номінальною вартістю 100 (сто) грн. кожна акція.
Товариство має право збільшувати або зменшувати розмір статутного капіталу. Воно має право збільшувати статутний капітал, якщо всі акції сплачені повністю. Зміни статутного капіталу проводяться за рішенням Загальних Зборів Акціонерів.
Основнi показники: страховi платежi Компанiї у 2006 роцi склали 479,6 млн. грн., що на 22,4% бiльше, нiж у 2005 роцi, виплати страхового вiдшкодування страхувальникам - 194,3 млн. грн.. (40,1% вiд зiбраних платежiв), активи - 367,8 млн. грн., обсяг сформованих страхових резервiв - 142,8 млн. грн. ЗАСТ “УСК” - лiдируюча компанiя на класичному ринку страхування i займає долю у загальному ринку - 3,4% (данi за 9 мiсяцiв 2006 р.).
Компанiя є членом: Асоціації “Страховий бізнес”, Спілки підприємців Харківської області, Харківської спілки страховиків, Спілки фахівців з нерухомого майна м.Києва.
Структура Компанiї створена за територiальним принципом. ЗАСТ “УСК” складається з Центрального апарату Компанiї, обласних та мiських дирекцiй, районних i мiських вiддiлень та агенцiй. Структурнi пiдроздiли (дирекцiї, вiддiлення, агенцiї) не є юридичними особами. Саме до цих структурних підрозділів відноситься Івано-Франківська філія Закритого акціонерного страхового товариства “УСК”, яка не є юридичною особою, відповідно до Положення про Івано-франківську філію Закритого акціонерного страхового товариства “УСК” (додаток Б). Вони створенi з метою одержання прибутку шляхом надання послуг iз забезпечення страхового захисту майнових iнтересiв громадян i юридичних осiб.
Для фiнансування дiяльностi ЗАСТ “УСК” в м.Івано-Франківську використовуються власнi обiговi кошти, кошти власного капiталу, кошти залученi в результатi додаткової емiсiї, кредити банкiв на вигiдних для Компанiї умовах. Фiнансовi показники НАСК “Український страховий капітал”:
- коефiцiєнт загальної лiквiдностi характеризує наскiльки лiквiднi активи забезпечують покриття короткотермiнових зобов'язань. Теоретичне значення - не менше 1. Станом на 31.12.2006 р. коефiцiєнт загальної лiквiдностi складає 2,56. Це пiдтверджує спроможнiсть Компанiї розраховуватись за своїми зобов'язаннями. Даний показник не є абсолютним показником здатностi Товариства провести розрахунки за боргами, вiн свiдчить лише про наявнiсть оборотних активiв, а не про їх якiсть;
- коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi характеризує можливiсть Товариства термiново погасити короткотермiновi зобов'язання. Теоретичне значення коефiцiєнту дорiвнює 0,2-0,25. Станом на 31.12.2006 р. коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi складає 1,6, що перевищує теоретичне значення цього показника;
- коефiцiєнт автономiї визначає питому вагу власних коштiв в загальнiй масi ресурсiв Товариства. Рекомендоване значення коефiцiєнту автономiї - не менше 0,5 та визначає можливiсть Товариства погасити кредиторську заборгованiсть за рахунок власних коштiв в повному обсязi. Станом на 31.12.2006 р. коефiцiєнт автономiї складає 0,5, тобто Товариству не потрiбно залучати додатковi кошти для проведення розрахункiв; - коефiцiєнт маневреностi власних коштiв - показує ступiнь маневреностi власних коштiв. Вiд’ємне значення даного коефiцiєнту свiдчить про недосконалiсть управлiнського облiку та нерацiональнiсть використання власних коштiв при здiйсненнi фiнансових вкладень в окремi види активiв. Станом на 31.12.2006 р. цей показник складає 0,59.
Станом на 31.12.06 р. вартiсть укладених, але не виконаних договорiв склала 283 912 тис. грн. Очiкуваний прибуток вiд виконання цих договорiв складає 3 719,2 тис. грн.
Характеристика видів майнового страхування у страховій компанії “Український страховий капітал”
У страховій компанії “Український страховий капітал” залежно від суб’єктів майнове страхування класифікують на страхування майна фізичних і страхування майна юридичних осіб.
Об'єктом страхування майна фізичних осіб в страховій компанії ”УСК” являються майнові інтереси cтрахувальника, пов'язані з пошкодженням або знищенням житлового приміщення (квартири, будинку), яке знаходиться в його власності, користуванні (за договором оренди, найму) або розпорядженні (за договором застави), включаючи всі його конструктивні, внутрішні елементи або особисте майно громадян.
Об'єктом страхування майна юридичних осіб в об’єкті дослідження є майнові інтереси Страхувальника, що не суперечать законодавству України, пов'язані з володінням, користуванням і розпорядженням майном, а саме: *
нерухомим та рухомим майном — будівлями, господарчими будівлями, спорудами, транспортними засобами, товарно-матеріальними цінностями та іншим майном, що належить страхувальнику та відображене в його балансі; *
майном, придбаним страхувальником у кредит; *
майном, отриманим страхувальником за договором оренди, якщо воно не застраховане орендодавцем.
Страховими ризиками, на випадок яких провадиться добровільне страхування майна є: пожежа, вибух, стихійне явище, дія води або іншої рідини, протиправні дії третіх осіб (ПДТО). Відповідно до видів майнового страхування в Івано-Франківській філії ЗАСТ “УСК” розраховуються страхові тарифи (додаток Н).
В Івано-франківській філії, яка діє від імені Закритого акціонерного страхового товариства “Український страховий капітал” в м.Києві використовуються різні види майнового страхування: страхування врожаю сільськогосподарських культур, добровільне страхування майна підприємств, добровільне страхування домашнього майна громадян, страхування транспортних засобів.
В ЗАСТ “УСК” укладається договір добровільного страхування майна фізичних чи юридичних осіб, залежно від суб’єктів страхових послуг
При страхуванні врожаю сільськогосподарських культур страхують урожай від засухи, вимерзання, бурі, нападу шкідників та інших хвороб. Обєктом страхування є головна продукція культури.
У державних підприємствах страхова оцінка врожаю визначається за середньою врожайністю з 1 га за попередні 5 років у діючих цінах.
При добровільному страхуванні майна підприємств страхування забезпечує страховий захист від пошкодження та загибелі майна внаслідок пожежі, удару блискавки, вибуху газу, тощо. Відшкодуванню підлягають збитки, яких зазнав страхувальник, вживаючи заходів, спрямованих на врятування майна, запобігання поширенню пожежі тощо.
Страхова сума визначається страховиком за погодженням зі страхувальником з урахуванням кон’юнктури ринку, особливостей конкретного об’єкта страхування.
Основою для визначення страхової суми є дійсна вартість застрахованого майна на момент підписання договору, яка визначається за балансовою вартістю та вартістю придбання за вилученням зносу.
Страхове відшкодування з настанням страхового випадку стосовно застрахованого майна підприємства страхова компанія “УСК”сплачує тільки після того, як повністю виявлено причини та розмір збитків.
У випадку втрати або пошкодження майна через необачність страхувальника страхове відшкодування зменшується на 30%.
Страхове відшкодування в страховій компанії “Український страховий капітал” виплачується:
у випадку повної загибелі майна – в розмірі дійсної вартості з вирахуванням зносу та вартості залишків майна, приатного для подальшого використання, але в межах страхової суми;
у разі часткового пошкодження майна – в розмірі різниці між заявленою страховою сумою та вартістю залишків майна, придатних для подальшого використання, а при страхуванні за відповідною вартістю – в розмірі витрат на його відновлення, але не більше страхової суми.
Виплата страхового відшкодування не проводиться, якщо страхувальнику відшкодовують збитки треті особи. Страховик зобов’язаний виплатити відшкодування в розмірі різниці між сумою збитків та сумою, відшкодованою третіми особами.
Страхова компанія “УСК” бере на страхування майно громадян за місцем постійного проживання страхувальника.
Обєктами страхування можуть виступати: стіни, пере стінки, стеля, підлога, дах, огорожа і т. ін., а також меблі, одяг, інші предмети довгострокового користування.
Мінімальний термін страхування – два тижні, максимальний – рік.
Страховими подіями, з настанням яких страховик зобов’язується виплачувати страхове відшкодування, є знищення або пошкодження домашнього майна внаслідок:
стихійного лиха (паводку, бурі, смерчу, цунамі, зливи, граду, землетрусу);
пожежі, удару блискавки, вибуху;
аварії систем опалення, водопостачання, каналізації;
крадіжок зі зламом та пограбування.
За загальним тарифом страхуються всі наявні у даному господарстві предмети домашнього майна, крім тих, що приймаються за спеціальним тарифом.
З коефіцієнтом на страхування приймаються:
- вироби із дорогоцінних металів, дорогоцінних та напівдорогоцінних каменів;
- колекції, картини, унікальні предмети, якщо страхувальник має документи компетентної організації про оцінку їх вартості;
- комп’ютери, ксерокси, факси, телефакси та інша оргтехніка.
Особливою умовою цього виду страхування є те, що майно страхується тільки за умови страхування будівлі.
Страхова сума визначається страховиком, узгоджується зі страхувальником з урахуванням кон’юнктури ринку. Майно може бути застраховане за відновною вартістю, яка визначається:
для житла – за вартістю будівництва з урахуванням зносу та експлуатаційно-технічного стану;
для меблів, одягу, предметів довгострокового користування (холодильників, пральних, кухонних комбайнів тощо) – відповідно до суми, необхідної для придбання предмета, аналогічного пошкодженому або знищеному.
Величина збитку визначається:
у разі знищення або викрадення предмета – його ринковою ціною, яка визначається страхувальником на момент укладання договору і погоджується із страховиком;
у разі пошкодження предмета – експертом страховика як різниця між ринковою ціною і вартістю цього предмета з урахуванням знецінення в результаті страхового випадку;
витрати, пов’язані з рятуванням майна та обмеженням його пошкодження і знищення, відшкодовуються страховиком страхувальнику.
Засоби транспорту, як і домашнє майно, страхуються добровільно. На страхування беруться автотранспортні засоби та водні маломірні судна, які підлягають державній реєстрації у встановленому порядку.
До автотранспортних засобів відносяться: легкові, вантажні, вантажно-пасажирські, мікроавтобуси, мотоцикли, моторолери, мотоколяски, мопеди, трактори та міні-трактори.
Одночасно із транспортним засобом можуть бути застраховані (за бажанням страхувальника) водій та пасажири, додаткове устаткування до транспортного засобу, вантаж, який на ньому перевозять.
Івано-Франківська філія ЗАСТ “УСК” здійснює наступні програми страхування транспортних засобів (повне КАСКО):
“АВТО”;
“Економ-АВТО”;
“Стандарт-АВТО”;
“Без обмеження віку транспортного засобу”;
Опція “До першого випадку”.
При першій програмі під страховий захист беруться транспортні засоби:
- легкові – не старші 7-ми років;
- вантажні – не старші 15-ти років.
При другій програмі - аналогічно і при третій програмі страхуються тільки легкові автомобілі не старші 5-ти років.
При страхуванні транспортних засобів найчастіше використовують два види полісів: поліс з оголошеною вартістю та відкритий поліс.
Поліс з оголошеною вартістю містить чітко обумовлену і фіксовану суму страхового відшкодування, яка має бути сплаченою при настанні страхового випадку, і умовами договору не передбачений перегляд та уточнення цієї суми після виникнення збитків.
Відкритий поліс передбачає визначення суми страхового відшкодування після виникнення страхової події шляхом оцінки суми збитку.
В страховому товаристві на цей вид страхування укладається договір добровільного страхування наземного транспорту (крім залізничного) (додаток Р).
Отже, в умовах ринку кожна фізична чи юридична особа мають потребу в страхуванні. Вони страхують майно різних видів, кожен з яких страхується за певним страховим тарифом - це ставка платежу застрахованого об’єкта за встановленим спеціальним договором на визначений термін страхування, що визначає ціну страхового ризику та витрат які необхідні для здійснення страхової діяльності страховика.
КЛАСИФІКАЦІЯ МАЙНОВОГО СТРАХУВАНЯ
До майнового страхування відносять: страхування засобів повітряного, наземного та водного транспорту, страхування вантажів, інших видів майна, страхування фінансових ризиків тощо.
Раніше майнове страхування поширювалося тільки на об'єкти особистого споживання. У зв'язку з цим все майно громадян розподілялось на дві категорії:
перша категорія — пріоритетне майно, втрата якого зачіпає інтереси не тільки власника-громадянина, а й суспільні інтереси (житло, сільськогосподарські тварини);
друга категорія — майно, втрата якого зачіпає насамперед особисті інтереси громадян.
Втрата громадянами майна, віднесеного до першої категорії, не може не зачіпати інтереси держави. З метою підвищення відповідальності громадян за збереження цього майна і забезпечення страхового захисту держава організовує обов'язкове страхування майна першої категорії, інша ж його частина підлягає добровільному страхуванню.
Закон України "Про страхування" (1996 р.) не включає в перелік обов'язкового страхування майна громадян і називає тільки два різновиди обов'язкового страхування майна: страхування авіаційних суден та обов'язкове страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень в радгоспах та інших державних сільськогосподарських підприємствах.
Закон України "Про внесення змін до Закону України "Про страхування" (2001 р.) розширює перелік видів обов'язкового страхування майна. Зокрема, страхування врожаю зернових культур і цукрових буряків сільськогосподарськими підприємствами всіх форм власності (ст. 7.11) долає бар'єри обов'язкового страхового захисту врожаю тільки державних сільськогосподарських підприємств.
Страхування тварин на випадок загибелі, знищення, вимушеного забою, від хвороб, стихійних лих та нещасних випадків у випадках та згідно з переліком тварин, встановленим Кабінетом Міністрів України (ст. 7.30) посилює захист майнових інтересів селян.
Обов'язковим є страховий захист об'єктів космічної діяльності, майнових ризиків за угодою про розподіл продукції у випадках, передбачених Законом України "Про угоди про розподіл продукції", майнових ризиків при промисловій розробці родовищ нафти і газу у випадках, передбачених Законом України "Про нафту і газ".
Розглядаючи наступні точки зору таких вчених як: Зубов, Калашніков, Олійник та Шахов дане питання мало інший підхід. Майнове страхування з їхньої точки зору об'єднує найрізноманітніші види страхування, що складають дві підгалузі: страхування майна громадян і страхування майна юридичних осіб. Виокремлення цих двох підгалузей пов'язане з істотними розбіжностями у практиці проведення страхування майна юридичних і фізичних осіб. Залежно від виду страхових подій майнове страхування класифікують на такі групи:
- страхування майна при пожежі та стихійного лиха (вогневе страхування);
- страхування сільськогосподарських культур від стихійних явиш;
- страхування тварин на випадок загибелі в результаті хвороби і нещасних випадків;
- страхування засобів транспорту від аварій та інших небезпек.
Залежно від ризику, який страхується , розглядають такі типи договорів страхування:
1. Страхування від вогню, удару блискавки, вибуху.
2. Комплексне або розширене страхування від вогню та інших випадків, яке включає, крім ризиків пожежі та вибуху, додатково такі страхові події: землетрус; зсув; обвал; буря; ураган; повінь; град; злива; осідання ґрунту; затоплення; шторм; цунамі; туман; пошкодження майна водою з водопровідних, каналізаційних, опалювальних систем; крадіжки зі зломом (пограбування).
З. Від ризиків, що виникають під час ведення експериментальних та дослідницьких робіт.
Страхова оцінка вартості при майновому страхуванні проводиться, як правило, для таких категорій майна:
Основні фонди.
Товарно-матеріальні цінності.
Продукція у процесі виробництва або обробки.
Об'єкти у стадії незакінченого будівництва.
Майно, одержане підприємством за договором майнового найму або прийнятого ним від інших організацій та населення для переробки, ремонту тощо.
Експонати виставок, музейні коштовності, колекції, авторські роботи, антикваріат.
Не приймаються на страхування;
Гроші готівкою.
Акції, облігації та інші цінні папери.
Рукописи, креслярські та ін. документи, бухгалтерські та ділові книги.
Дорогоцінні метали.
Технічні носії інформації (магнітні плівки, касети, магнітні диски).
Майно, яке знаходиться у застрахованому приміщенні, але не належить страхувальнику.
Будівлі, споруди, які перебувають в аварійному стані чи знаходяться у зоні, якій загрожують обвали, зсуви, повені та ін. стихійні явища.
Послідовність визначення розміру збитку та страхового відшкодування така:
Установлення факту страхового випадку.
Визначення розміру збитку і страхового відшкодування та складання страхового акта про страховий випадок.
Здійснення страхової виплати.
Не підлягають відшкодуванню збитки, завдані внаслідок:
1. Перебігу процесів, яких не можна уникнути в роботі або таких, що природно випливають з них.
2. Того, що страхувальник не вжив належних заходів для рятування майна, забезпечення його зберігання і запобігання подальшому пошкодженню чи знищенню.
З. Викрадення майна, якщо факт крадіжки не підтверджено правоохоронними органами.
Розмір страхової премії залежить від:
1. Ступеня страхового ризику.
2. Страхового тарифу.
З. Виду майна та умов зберігання майна.
4.Технічного стану підприємства,
5. Виду виробництва.
6. Обсягу застрахованого майна.
7. Страхової суми.
8. Строку використання.
9. Форми внесення страхових платежів.
Засоби транспорту, на відміну від майна домогосподарств, страхуються в обов’язковому порядку. На страхування беруться автотранспортні засоби та водні маломірні судна, які підлягають державній реєстрації у встановленому порядку.
До автотранспортних засобів відносять: легкові, вантажні, вантажо-пасажирські, мікроавтобуси, мотоцикли, моторолери, мотоколяски, мопеди, трактори та міні-трактори.
До водних транспортних засобів відносять різноманітні човни, яхти, катамарани і т. ін.
Як показує практика найбільш розвинених країн світу, найпоширенішим видом майнового страхування є страхування автотранспортних засобів. У США, скажімо, на цей вид страхування припадає близько 45% загального збору премій за майновим страхуванням. Це пояснюється, з одного боку, стрімким зростанням чисельності власників автотранспортних засобів та високим рівнем небезпеки цього виду транспорту — з іншого. Статистичні дані свідчать, що число загиблих на 1 млрд пасажиро-кілометрів становить: для автотранспорту — 16 осіб, для повітряного — 6,5, для залізничного транспорту — 1,2 особи.
Одночасно із транспортним засобом можуть бути застраховані (за бажанням страхувальника) водій та пасажири, додаткове устаткування до транспортного засобу, вантаж, який на ньому перевозять. В автострахуванні до об'єктів страхування відносять:
страхування "авто-каско";
страхування цивільної відповідальності;
страхування від усіх видів ризиків;
страхування автомобілів на час ремонту, парковки та зберігання в гаражах;
страхування експортно-імпортних вантажів;
страхування вантажів при перевезеннях внутрішнього сполучення;
страхування від нещасних випадків під час ДТП.
Страхування вантажу від нещасних випадків та цивільної відповідальності буде розглянуто пізніше.
Страхування від усіх видів ризиків передбачає найповніше страхове покриття. Воно забезпечує відшкодування збитків, спричинених втратою або пошкодженням застрахованого транспортного засобу, фізичними травмами людей та пошкодженням майна третьої сторони.
При страхуванні автомобілів приватних власників, крім перерахованих уже ризиків, додаються ще відшкодування бенефіціару (правонаступнику) в разі смерті страхувальника всієї капітальної суми, при фізичних каліцтвах — затрати на лікування, а також на покриття збитків від пошкодження багажу та інших предметів, що знаходились у салоні автомобіля.
Страхування "авто-каско" передбачає страховий захист від будь-яких збитків, котрі можуть виникнути внаслідок пошкодження, повної загибелі або втрати автотранспортного засобу чи окремих його частин за настання обумовлених у страховому полісі подій. Цей вид страхування поширюється на всі автотранспортні, водні та наземні види транспортних засобів.
Страхування "авто-каско" може бути повним або частковим.
При повному страхуванні "авто-каско" власник транспортного засобу отримує страховий захист від збитків внаслідок пошкодження застрахованого об'єкта у випадку аварії, зіткнення з будь-яким іншим предметом, пожежі, самозагорання, перевертання, стихійного лиха, вибуху, протиправних дій і т. ін., за вилученням збитків експлуатаційного характеру.
При частковому страхуванні "авто-каско" страхове покриття забезпечується лише в разі пожежі, вибуху двигуна, викрадення, пошкодження транспортного засобу під час викрадення, стихійного лиха.
За умовами страхування "авто-каско" страховик не відшкодовує збитків, якщо:
вони є наслідком навмисних дій страхувальника, членів його сім'ї або осіб, у розпорядженні котрих знаходився транспортний засіб;
вони є наслідком воєнних дій, громадянського збурення,страйків;
вони конфісковані, арештовані, знищені за розпорядженням влади.
засіб експлуатувався несправним;
водій був у стані алкогольного або наркотичного сп'яніння;
засіб використовувався з метою навчання водити (автомобіль);
встановлено природний знос транспортного засобу або його окремих вузлів.
Страхування автомобілів за умов ремонту, парковки та зберігання у гаражах
За збереження автомобілів своїх клієнтів відповідальність несуть власники автотранспортних гаражів та паркових стоянок. У зв'язку з цим пропонують два види страхового захисту:
на час транспортування автомобіля до гаража, майстерні чи стоянки (якщо автомобіль не доставляють безпосередньо його власники);
на період перебування автомобіля на їхній відповідальності — від всіляких ризиків.
У разі настання страхового випадку страховик відшкодовує затрати на переміщення автомобіля до ремонтної майстерні та доставку його страхувальнику після ремонту. При викраденні або пошкодженні автомобіля в гаражі або на стоянці страхове відшкодування отримує власник гаража або стоянки.
Відшкодування збитків, завданих власникові транспортного засобу в результаті ДТП, як правило, здійснюється після ремонту на основі пред'явленої страхувальником накладної — рахунку, за якою страховик проводить оплату виконаних робіт.
У практиці деяких країн страховик надає безплатно автомобіль у користування страхувальнику на період ремонту його власного автомобіля. - При страхуванні транспортних засобів найчастіше використовують два види полісів: поліс з оголошеною вартістю та відкритий поліс.
Поліс з оголошеною вартістю містить чітко обумовлену і фіксовану суму страхового відшкодування, яка має бути сплаченою при настанні страхового випадку, і умовами договору не передбачений перегляд та уточнення цієї суми після виникнення збитків.
Відкритий поліс передбачає визначення суми страхового відшкодування після виникнення страхової події шляхом оцінки суми збитку.
Прикладом полісу з оголошеною вартістю є поліс із страхування "авто-каско", а полісу з відкритою вартістю — "страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів".
Страхування автомобіля має певні особливості. Правилами страхування автомобіля передбачається можливість укладення договору за умови:
власної участі страхувальника у відшкодуванні збитків (франшиза), розмір якої обирає сам страхувальник;
відшкодування без урахування знижки на знос запасних частин, що потребують заміни в разі їх пошкодження (з додатковою оплатою). Величина додаткового платежу при цьому визначається в розмірі 5% від страхової суми — якщо строк експлуатації автомобіля не перевищує 5 років; 10% — зі строком експлуатації 5 — 8 років; 20% — від 8 до 12 років; 30% — від 12 років;
відшкодування вартості втрати товарного вигляду внаслідок страхової події, обумовленої в укладеному договорі (теж зі сплатою додаткового платежу), але за умови, що автомобіль застрахований за дійсною вартістю. Доплата в даному випадку прив'язується до оцінки дійсної вартості і визначається в розмірі: 20% — коли термін експлуатації не перевищує 5 років; 15% — від 5 до 8 років; 10% — від 8 до 12 років; 5% — понад 12 років.
Страхування водних транспортних засобів
Страхування водних транспортних засобів ґрунтується переважно на тих же засадах, що й автомобільне. За основу страхової оцінки судна береться сума, запропонована страхувальником, яка не має перевищувати його дійсної вартості.
Договір страхування може бути укладено на одній із перелічених далі умов, яка визначає обсяг відшкодування збитків та величину страхових платежів залежно від обсягу відповідальності, взятої страховиком:
з відповідальністю за загибель та пошкодження;
з відповідальністю за повну загибель з урахуванням витрат на врятування;
без відповідальності за пошкодження, крім випадків загибелі.
Договір страхування цього виду укладається на окремий рейс або на певний строк.
Страхування вантажів
Оскільки власники транспортних засобів та власники вантажів, що перевозяться, можуть бути різними суб'єктами, в страховій справі використовують відособлене страхування транспортних засобів — "каско" та страхування вантажів, що перевозяться цими засобами, — "карго".
Договір страхування вантажу може укладатися на таких умовах:
з відповідальністю за всі ризики;
з відповідальністю за окрему аварію;
без відповідальності за пошкодження, крім випадків загибелі.
За договором, укладеним за першою умовою (з відповідальністю за всі ризики), відшкодуванню підлягають збитки від пошкодження або повної загибелі всього або частини вантажу з будь-яких причин, окрім військових ризиків, впливу (прямого або опосередкованого) радіації, необачності та навмисних дій страхувальника, а також ризиків, пов'язаних із специфікою вантажу та його транспортуванням. Деякі з них можуть бути застраховані за додаткову премію.
За договором, укладеним за другою умовою, відшкодовуються збитки від пошкодження чи повної загибелі всього або частини вантажу внаслідок: пропажі судна або іншого транспортного засобу; зіткнення або загибелі суден, літаків та інших транспортних засобів чи від удару їх об нерухомі або плавучі об'єкти; посадки судна на мілину, провалу мостів, вибуху, пожежі, пошкодження судна кригою, а також внаслідок заходів, спрямованих на рятування або гасіння пожежі, тобто всі необхідні і доцільно зроблені витрати щодо рятування вантажу та зменшення збитку, якщо збиток відшкодовується за умовами страхування.
За договором, укладеним за третьою умовою (без відповідальності за пошкодження, окрім випадків загибелі), відшкодовуються ті ж самі збитки, що й при відповідальності за окрему аварію. Відмінність полягає лише в тому, що в цьому разі відшкодовуються тільки збитки від повної загибелі всього або частини вантажу, тоді як у попередньому випадку — від пошкодження чи повної загибелі всього або частини вантажу.
І за другою, і за третьою умовами не покриваються збитки за тими самими видами ризиків, що і в першому випадку.
Відповідальність страховика за договором страхування починається з моменту, коли вантаж буде взято зі складу в пункті відправлення для перевезення, і триває до тих пір, поки вантаж не доставлять вантажоотримувачу на склад, зазначений у полісі, але не пізніше 60 днів після розвантаження морського судна в кінцевому порту призначення.
ПРОБЛЕМИ СТРАХУВАННЯ МАЙНА ГРОМАДЯН В УКРАЇНІ
У сучасних умовах проблема захисту населення від втрат, зумовлених знищенням і пошкодженням їх особистого майна внаслідок стихійних лих, пожеж, аварій та інших небезпек є надзвичайно актуальною. Провідне місце в системі страхового захисту населення займає страхування такого майна, яке з одного боку, дає можливість відшкодувати збитки внаслідок непередбачуваних подій, а з іншого – підтримати економічну безпеку держави за рахунок резервів страхових організацій без залучення бюджетних коштів.
Усі види страхування майна громадян належать до загальних (ризикових) видів страхування. Страхування майна громадян - це складний механізм, організація і розвиток якого визначаються умовами окремих видів страхування, які різняться між собою проведенням певних організаційних та інших заходів, а також зацікавленістю потенційних страхувальників у страховому захисті, розмірах страхового забезпечення, тарифних ставок.
Серед науковців, які працювали над вивченням даного питання, є західні вчені – А.Манес, Д.Бланд, Дж. Діксон, Д. Фарни. Фундаментальним питанням теорії та практики страхування майна присвячені праці російських вчених Є.Дюжикова, В.Ідельсона, Є.Коломіна, В.Коньшина, Л. Мотильова, Л.Рейтман, Т.Верькіної, В.Шахова. Незважаючи на значні зусилля вчених, які зробили внесок в розроблення теоретичних основ майнового страхування міра опрацювання даної теми виявилася недостатньою. Питання страхування майна досліджувались у роботах вітчизняних науковців В.Базилевича, К.Воблого, Н.Внукової, В.Грушка, О.Заруби, М.Клапківа, В.Малько, С.Осадця.
Ринок страхування майна в Україні бере початок ще з середини ХVІІІ століття. В Україні механізм страхування майна громадян активно діяв до ринкових реформ, але у 90-х роках ХХ століття в Україні починає будуватися власна модель ринкової економіки. Саме на початок 90-х років припадає створення поряд із Держстрахом перших альтернативних страхових організацій, що привело до зародження і розвитку страхового ринку України. Функціонування великої кількості страхових компаній не сприяло збільшенню рівня розвитку страхування майна громадян. Попит населення на такі послуги залишається низьким.
Для цілей страхування власність, і зокрема, майно громадян поділяють на кілька груп, а саме: нерухоме майно (будинки, квартири з обладнанням та оздобленням, споруди); транспортні засоби (автотранспортні, повітряного та водного транспорту), домашнє майно й тварини.
Вітчизняне страхове законодавство не передбачає поділу видів страхування майна громадян за об’єктами страхування. Воснові такого поділу лежать ризики, притаманні відповідним об’єктам. Так, Закон України «Про страхування» чітко визначив види страхування транспортних засобів, зокрема: страхування наземного транспорту; страхування повітряного транспорту; страхування водного транспорту. Страхування інших видів майна громадян згідно Закону України «Про страхування», не конкретизує перелік видів страхування, які може здійснювати страховик. Правила страхування за видами є єдині для всіх страхувальників як фізичних, так і юридичних осіб.
Проблема конкуренції на ринку майнового страхування в Україні змушує страхові компанії знижувати ціни на страхові поліси, так тарифи на страхування майна громадян знизилися у 2011 році на 40% Це пов’язано з тим, що компанії намагаються переманити страхувальників один в одного. Головним аргументом часто служить не якість страхового покриття, а вартість страхівки. Число страхових компаній буде скорочуватися, а поява нових гравців, у тому числі західних компаній, на ринку страхування малоймовірна через низьку привабливість страхової сфери для інвесторів в 2013 році
Ще однією проблемою є те, що українці страхуються тільки в крайніх випадках. Наприклад, купуючи авто або квартиру в кредит. Але в цьому випадку, як правило, обирається найдешевший варіант поліса, який (як виявляється вже постфактум) не покриває більшості ризиків. Влітку 2012 року громадяни України страхували квартири та будинки на час відпустки, такий договір обходився набагато дорожче, ніж річний експрес-поліс і укладався на термін від 14 днів до трьох-шести місяців і більше, застрахувавши весь традиційний набір ризиків: від пожежі і затоплення водою до стихійних лих і протиправних дій третіх осіб .На сучасному етапі розвитку саме майновому страхуванню належить лідерство за темпами росту страхових платежів. Даний вид страхування є одним із найбільш перспективних. Одним з головних чинників, що заважають цьому виду страхування розвиватися повною мірою, є низька платоспроможність населення
Шляхи та перспективи вдосконалення майнового страхування в Україні
З метою перетворення майнового страхування в ефективну та необхідну складову частину ринкової економіки та життя кожної української родини необхідно на законодавчому рівні вдосконалити механізм функціонування страхового ринку в Україні; привести національне законодавство, що регулює відносини на ринку страхових послуг, у відповідності до стандартів Європейського Союзу.
Попит на страхові послуги залишається дуже низьким, що обумовлюється такими негативними чинниками, зокрема:
- недосконалість дії механізму захисту прав споживачів страхових послуг;
- незначна клієнтська база страховиків;
- зосередження діяльності більшості страховиків компаній щодо здійснення майнового страхування юридичних осіб;
- низький рівень капіталізації значної кількості страхових компаній;
- низький рівень страхової культури населення;
- наявність кептивних страхових компаній.
У значній мірі розвиток страхового ринку України стримують такі негативні явища в сфері економіки:
- низькі теми трансформації та реструктуризації реального сектора економіки;
- значна частка тіньової економіки;
- збиткова діяльність багатьох підприємств;
- наявність прихованих монопольних утворень
Головними задачами формування повноцінного страхового ринку в Україні є розробка і реалізація діючої державної політики в сфері страхування, приведення чинного законодавства у відповідність із вимогами ЄС; удосконалення державного страхового нагляду. Для цього необхідно:
у сфері концептуального забезпечення
· створити фахову комісію для розробки проекту Концепції розвитку страхового ринку в Україні на період до 2011 року, що подать на розгляд парламенту і схвалити в рамках загальної стратегії соціально-економічного розвитку України;
· підготувати проект Програми реформування галузі, у якій передбачити: визначення міри охоплення існуючих ризиків страхуванням і потенційними можливостями розвитку окремих сегментів страхового ринку; заходи для удосконалення його структури; створення Національної страхової гільдії і розробка Кодексу корпоративних правил поводження на страховому ринку; сприяння впровадженню прогресивних форм і методів страхування; наступну лібералізацію страхового бізнесу;
у сфері нормативно-правового забезпечення
· провести парламентські слухання на тему «Страхування в Україні: стан, проблеми, перспективи»; за результатами слухань переглянути в Законі України «Про страхування» перелік видів обов'язкового страхування; нормувати визначення страхових тарифів у цій сфері;
· прийняти закони України «Про обов'язкові види страхування»; «Про фонд гарантування страхових виплат», «Про єдиний соціальний податок», «Про страхування життя», «Про страхування зовнішньоекономічної діяльності», «Про страхових посередників»;
у сфері організаційно-методологічного забезпечення
· розробити пропозиції по вилученню з оподатковування засобів, що спрямовуються на розширення клієнтської бази, а також підвищення фахового рівня страхової діяльності і страхової культури населення;
· здійснити економічне обґрунтування і розробити план заходів щодо впровадження системи гарантій по довгостроковому страхуванню життя; розглянути питання про об'єднання наявних соціальних фондів в один і доцільності приватизації останнього в середньостроковій перспективі;
· розглянути питання про випуск спеціальних інвестиційних інструментів під розміщення довгострокових страхових резервів;
· розробити регламент злиття СК; методичні рекомендації по здійсненню страхових і перестрахових операцій за участю страхових посередників; переглянути порядок і форми їхньої звітності; методику оцінки обсягу страхового ринку по показнику нетто-премій; методику аналізу діяльності СК;
· створити незалежний інститут експертизи договорів страхування і страхових випадків;
· сформувати діючу систему попереднього контролю за фінансовим станом СК;
· переглянути положення по формуванню і розміщенню страхових резервів;
· стимулювати створення в СК служб внутрішнього контролю й аудита; у сфері інформаційно-аналітичного забезпечення
· розширити об’єм, підвищити якість і прискорити публікацію зведень про стан страхового ринку;
· перейти на міжнародні стандарти бухобліка; розробити механізми впровадження електронного документообігу;
· створити на телебаченні регулярну інформаційно програму про страхування;
· із метою зміцнення довіри населення до СК систематично обнародувати інформацію про виплати страхових відшкодувань;
· створити національну базу даних несумлінних клієнтів;
· увести факультативне вивчення учнями загальноосвітніх шкіл основ страхової справи
ВИСНОВКИ
В умовах економічної і фінансової кризи знижується активність на страховому ринку. Для її активізації необхідною умовою є стабільність гривні, завершення процесів приватизації в основних галузях народного господарства.
Найбільші страхові премії у 2007 та 2008 роках саме від добровільного майнового страхування, вони складають відповідно 84.4 і 85%,тобто юридичні та фізичні особи найчастіше страхують саме своє майно. На другому місці у 2007 році валові страхові премії від добровільного страхування відповідальності 6.4%,а вже потім страхові премії від добровільного особистого страхування. А найнижчі премії у 2007 та 2008 роках від державного обов’язкового страхування по 0.2%
Найбільші виплати, як у 2007 так і у 2008 році, робляться у добровільному майновому страхуванні, відповідно 51%і 77%, тобто юридичні та фізичні особи найчастіше страхують своє майно, та найчастіше отримують страхові виплати за втрачене або пошкоджене майно. На другому місці виплачуються страхові виплати особам, які уклали договір про добровільне особисте страхування, у 2007 році ці виплати складають 31%, а у 2008 році – 13.5%. А найменшу частку страхових виплат займає страхові виплати по страхуванню життя, у 2007 році складає 0.6%, а у 2008 році – 0.3%, це говорить про те що фізичні особи, які страхують життя дуже рідко отримують страхові виплати, так як менший ризик втрати життя.
Перспективи розвитку страхової галузі вимагають докорінних змін у системі підготовки та забезпечення кадрами учасників страхового ринку. Збільшення обсягу страхових платежів до 3,5 - 4 відсотків валового внутрішнього продукту в 2005 році вимагатиме додаткового збільшення чисельності працюючих на ринку страхування до 50 тис. спеціалістів, залучення до роботи висококваліфікованих спеціалістів (менеджерів, актуаріїв, брокерів, страхових експертів, фінансових аналітиків, бухгалтерів, юристів та інших), добре обізнаних з теорією та передовою технологією страхування. У зв'язку з цим необхідно:
- визначити кваліфікаційні вимоги до працівників страховиків та страхових посередників;
- проводити науково-дослідну роботу з підвищення кваліфікації персоналу страховиків і страхових посередників.
У разі позитивної тенденції розвитку економіки обсяги надходження страхових платежів збільшуватимуться протягом 2001 - 2008 років. Буде забезпечено зростання частки добровільного страхування з одночасним збільшенням масштабів обов'язкового страхування. Найбільш швидкі темпи прогнозуються для розвитку майнового страхування та страхування відповідальності. Зростання попиту на страхові послуги, активна державна підтримка страхування, розвиток інфраструктури ринку страхування сприятиме підвищенню інвестиційного потенціалу страхового ринку за рахунок збільшення розміру страхових резервів.
СПИСОК ВИКОРИСАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. Конституція України, 1996.
2. Закон України «Про страхування» / Голос України. — 1996. — № 68 (1318).
3. Закон України "Про внесення змін до Закону України "Про страхування" 2001 р.
4. Азаров М.Я. Розвинуте страхування – каталізатор економічного зростання / Національна безпека і оборона. – 2003. - № 6(42).
5. Базилевич В.Д. Страховий ринок України/К.: Товариство «Знання», КОО. — 1998.- 374 с.
6. Базилевич В.Д. Страхова справа/ Товариство «Знання»/ Київ 2002р.
7. Базилевич В.Д., Базилевич К.С. Страхова справа. – К.: Знання, 2008. – 248 с.
8. Василенко А.В. / Інвестиційна стратегія страхових компаній: / навч. посібник – К.: КНЕУ, 2006. – 254 с.
9. Гражевська Н. / Страхування як чинник зміцнення національної конкурентоспроможності в умовах глобалізації / Вісник КНУ. – 2006. - № 89. – С. 10-13.
10. Журавлев Ю.М., Секерт И.Г./ Страхование и перестрахование: теория и практика. / М:Изд. центр «АНКИЛ», 1993. — 192 с.
11.Зальотов О. / Страхування: навч. посібник / К.: Міжнародна агенція BeeZone, 2003.
12. Зальотов О. / Проблеми інтеграції на страховому ринку України. / Финансовьіе услуги №1-2, 1999, 10-13 с.
13. Заруба О.Д. / Страхова справа. / К.: Знання, 1998. — 321 с.
14. Калашніков О.М. / Страхування. / X.: ХНАУ, 2002. — 61с.
15. Клапків М.С., Клапків Ю.М. / Витоки національного страхового ринку України: Монографія. / Тернопіль: Карт-бланш, 2003. – 297 с.
16. Навроцький С.А. / Страхування як самостійна економічна категорія / ЕкономікаАПК. – 2006. - № 9. – С. 37-44.
17. Підсумки діяльності страхових компаній України за 2008 рік / Режим доступу: www.dfp.gov.ua/734.html
18. Піратовський Г.Л. / Страховий бізнес: управління розвитком: Монографія. / К.: КНЕУ, 2006. – 254 с.
19. Ротова Т.А. / Страхування: навч. посібник / К., 2006. – 221 с.
20. Страхование в Украине / А.Н. Залетов; Под ред. О.Д. Слюсаренко. / К.: BeeZone. Логос. 2002. — 450 с.
21. Субачов І.І., Олійник В.Я., Терєщенко Т.Є Заволока П.О. / Розвиток страхового ринку в Україні як фактор фінансової стабілізації економіки / Фінанси України. — №5. —2001. — С. 130-133.
22. Сухов В.А. / Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. / М: Изд. центр «АНКИЛ», 1995. — 114 с.
23. Страховий ринок в Україні: стан, проблеми, перспективи (Аналітична доповідьЦентру Разумкова) / Національна безпека і оборона . – 2003. - № 6(42). – С. 3-16.
24. Страхування / Підручник за ред. С.С. Осадця. – К.: КНЕУ, 2002. – С. 376.
25. Федорова Т.А. / Основь страховой деятельности / Учебн. для вузов. — М.: БЕК, 2002. —749 с.
26. Шахов В. В. / Введение в страхование: / Учеб. пособие. М: Финансы и статистика, 1999. — 288с.
27. Шахов В.В. / Страхование. / М.: ЮНИТИ, 1997. — № 2. — 311 с.
28. Шелехов К. В., Бігдаш В. Д. Страхування: Навчальний посібник. / К.: МАУП, 2001. – 424 с.
29. Ястремський О. / Основи теорії економічного ризику./ Навч. посібник. / К.: «АртЕК», 1997 - 248 с.
30. Щірінян А.С. / Страхування 2008. - 476с.
31. Яворська Т.В. / Системно-структурний аналіз страхової інвестиційної діяльності вУкраїні / Вісник ДДФА: Економічні науки. – 2009. – С. 115-119.
