Файл: Роль кредита в стимулировании эффективности воспроизводства и влияние его на(Цены и финансово-кредитные отношения).pdf

Коммерческое кредитование юридических лиц представлено ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, федеральным субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти. Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.). Большинство коммерческих кредитов предоставляется на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков. Коммерческое кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортно-импортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.

Специализированное кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые Группа предоставляет ссуды данного класса, как правило, связаны со сроками окупаемости инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим лицам. Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им денежных потоков.

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами, кредитными картами и овердрафтами. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды. Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом в виде недвижимости. Кредитные карты и овердрафты представляют собой возобновляемые кредитные линии. Данные кредиты являются удобным источником дополнительных средств для клиента, доступных в любой момент времени в случае необходимости. Кредитные карты предоставляются на срок до 3 лет. Процентные ставки по таким кредитам выше, чем по потребительским ссудам, поскольку в них заложен больший риск для Группы.

Автокредитование физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет. В таблице (Приложение 2) представлен анализ кредитов и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2016 года. В таблице Приложение 3 представлен анализ ссуд и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2015 года. В таблице 2 ниже приводится анализ качества непросроченных кредитов Группы до вычета резерва под обесценение, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, по состоянию на 31.12 2016 года.

Таблица 2 - Качественные непросроченные кредиты за 2016 год

В таблице 3 ниже приводится анализ качества непросроченных кредитов Группы до вычета резерва под обесценение, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, по состоянию на 31 декабря 2015 года.

Таблица 3 - Качественные непросроченные кредиты за 2015 год

Для целей представления информации в данной консолидированной финансовой отчетности все непросроченные кредиты юридическим лицам, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, объединены в три группы качества ссуд, представленные в таблицах выше, где к первой группе относятся ссуды с наилучшим кредитным качеством. К первой группе относятся заемщики с высоким уровнем ликвидности и рентабельности, а также высоким показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как низкая. Ко второй группе относятся заемщики со средним уровнем ликвидности и рентабельности, а также средним показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как средняя. К третьей группе относятся заемщики с удовлетворительным уровнем ликвидности и рентабельности, а также умеренным показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается выше средней.

Согласно определению, принятому Группой для целей внутренней оценки кредитного риска заемщика, кредит попадает в категорию неработающих, если платеж по основной сумме долга и/или процентам просрочен более чем на 90 дней.

Состав неработающих кредитов по состоянию на 31 декабря 2016 года и 2015 приведены в Приложение 4. Кредиты, условия которых были пересмотрены. В Приложение 5 представлена информация о кредитах, условия предоставления которых были пересмотрены, по состоянию на 31 декабря 2016 года и 31 декабря 2015 года.

Раскрытие кредитов юридическим лицам до вычета резерва под обесценение по размеру бизнеса заемщиков. Члены Группы Сбербанка применяют собственные управленческие методики для распределения заемщиков по размеру бизнеса.

Таблица 4 - Кредиты юридическим лицам за 2015-2016 гг

Инвестиции в финансовый лизинг. В состав портфеля специализированных кредитов юридическим лицам включены чистые инвестиции в финансовый лизинг. Анализ чистых инвестиций в финансовый лизинг представлен в таблице 5.

Таблица 5 - Анализ чистых инвестиций в финансовый лизинг

Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31 декабря 2016 года представлен в таблице 6.

Таблица 6 - Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг за 2016

Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31 декабря 2015 года представлен в таблице 7.

Таблица 7 - Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг за 2015

Анализ по срокам до погашения минимальных лизинговых платежей к получению представлен в таблице 8.

Таблица 8 - Анализ по срокам до погашения минимальных лизинговых платежей

Концентрация кредитного портфеля представлена в Приложение 6 структура кредитного портфеля Группы по отраслям экономики.

В отрасль «Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям, предоставляющим услуги, а также кредиты, выданные холдинговым и многопрофильным компаниям.

По состоянию на 31 декабря 2016 года у Группы было 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 103,3 миллиарда рублей (31 декабря 2015 года: 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 64,5 миллиарда рублей). Общий объем этих кредитов составил 3 692,7 миллиарда рублей или 19,8% от кредитного портфеля Группы до вычета резерва под обесценение (31 декабря 2015 года: 2 499,0 миллиарда рублей или 18,5%).

Сумма начисленных процентных доходов по индивидуально обесцененным кредитам за год, закончившийся 31 декабря 2016 года, составила 26,9 миллиарда рублей (2015 год: 15,9 миллиарда рублей).

В процентные доходы по кредитам и авансам клиентам в консолидированном отчете о прибылях и убытках включены штрафы и пени, полученные от заемщиков, в размере 15,8 миллиарда рублей (2015 год: 8,0 миллиарда рублей).

Финансовый рынок депозитов и кредитования растет быстрыми темпами. Особенно рост наблюдается в последние 10-15 лет. Необходимо, изучать банковские системы, пусть не полностью, но хотя бы на том уровне, чтобы не чувствовать себя обманутым банком. В первую очередь, при получении кредита нужно отдавать себе отчет, какую сумму заемщик переплачивает банку. Для расчета кредита в Сбербанке существует множество кредитных калькуляторов, суть которых заключается предоставить пользователю сводную таблицу ежемесячных платежей.

В настоящее время банки перед тем, как выдать кредит производят расчет использую принцип калькулятора. Банки выдают кредиты либо под дифференцированные платежи, либо под аннуитетные.

Дифференцированные платежи более выгодные для заемщика – выплачиваемая сумма уменьшается с каждым месяцем. Более новый вид платежа, – аннуитетный – при котором сумма выплат всегда одинакова на протяжении всего срока выплат. В принципе, аннуитетные платежи также состоят из основной кредитной части и процентной. Соотношение этих долей меняется, причем таким образом, что в начале, заемщик выплачивает основную долю процентов, постепенно переходя к выплате основной части долга. Аннуитетный платеж рассчитывается по формуле:

Формула для расчета кредита Сбербанка России:

П = С х (i х (1+i)^n)/((1+i)^n-1) (1)

где

П – это величина платежа;

С – сумма кредита;

i – это процентная ставка;

n – количество сроков начисления процентов.

Для того, чтобы получить кредит 150 000 сроком на 5 лет. Банк выдает нам такую сумму под 21% годовых. Подготовимся к расчету. 6 лет = 60 месяцев. Пересчитаем годовую процентную ставку в помесячную: 21:12=1,75%, что составляет 0,0175.

Применяем формулу: П = 150 000 х 0,0175 х (1+0,0175)^60/((1+0,0175)^60-1)=4 058 рублей в месяц.

Как видим, расчет кредита в Сбербанке не такая уж и сложная процедура. В приложение 7 представлены ставки по кредитам.

2.3 Стратегия развития Сбербанка

Российский рынок банковских услуг для физических лиц продолжает оставаться одним из самых привлекательных в мире. Несмотря на то, что среднегодовые темпы роста активов и пассивов замедлятся в 2014–2018 годах по сравнению с 2009–2013 годами, а маржа сократится, рынок остается высокорентабельным. Две трети доходов рынка будут приходиться на массовый сегмент (весь рынок), т.е. Сбербанк планирует охватить все сферы деятельности. Увеличится значимость массового высокодоходного сегмента, удельный вес которого в доходах розничного рынка вырастет с 20 до 30%. Самый высокий темп роста ожидается в высокодоходном сегменте, однако его доля в доходах рынка не превысит 2%. Потребности клиентов в базовых финансовых услугах останутся без изменений. Однако развитие современных технологий резко изменит ожидания клиента с точки зрения формы и качества взаимодействия с Банком. Принципиальными становятся доступность услуг в режиме 24/7, высокая скорость взаимодействия, а также индивидуальный подход и персонализация предложений. Увеличится финансовая грамотность населения. Резко возрастет доля так называемых самостоятельных клиентов, предпочитающих пользоваться дистанционными каналами без посещения отделений Банка и непосредственного контакта с сотрудниками.