Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Сущность, значение и функции страхования).pdf

Введение

Страхование, зародившееся в промежуток распада первобытно общинного строя, со временем стал незаменимым спутником социального производства. Начальный смысл данного определения сопряжен с словом «страх». Собственники имущества, вступая среди собою в производственные взаимоотношения, чувствовали боязнь за его безопасность, из-за вероятности уничтожения либо потери в связи с естественными бедствиями, пожарами, разбоями и иными внезапными угрозами экономической жизни.

В условиях нынешного общества страхование обернулось в общий универсальный способ страховой защиты абсолютно всех форм имущества, прибыли и иных интересов компаний, учреждений, фермеров, арендаторов, людей.

Трансформация экономики в рыночные взаимоотношения, формирование коммерсантской деятельности, увеличение сферы товарных и обменных действий, обоюдных договорных обязанностей среди хозяйствующими субъектами справедливо призывают надежную систему гарантий, предоставляемой страхованием. Только лишь в основании страхования возможна защита социальных и индивидуальных заинтересованностей, образующихся в ходе изготовления, распределения, обмена и потребления материальных благ.

В обстоятельствах динамично развивающихся рыночных отношений более существенное положение в формировании рынка денежных средств нашей страны выделяется страховому рынку. Присутствие стабильного страхового рынка – значительный элемент каждый процветающей экономики.

Страхование — система финансовых взаимоотношений, включающая формирование особого фонда (страхового фонда) и его применение (распределение и перераспределение) с целью преодоления и возмещения различного рода потерь, убытка, вызванных негативными мероприятиями (страховыми случаями) посредством выплаты страхового возмещения и страховых сумм.

Страховые компании гарантируют аккумуляцию страховых взносов и выплаты страхователям в случае нанесения убытка застрахованной собственности. В сегодняшней финансовой практике развитых государств дополнительные средства страховых фирм являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковских депозитов.

В нашей стране, невзирая в высочайшие темпы увеличения размеров страховых операций, одной с главных трудностей остается низкий уровень формирования разных типов страхования.

Цель курсовой работы – продемонстрировать, что формирование страхового рынка является главной проблемой для нашей страны, таким образом страхование — это вид финансовой деятельности, который может принести значительные доходы в бюджет.

Основными задачами предоставленной курсовой работы являются:

— выявить экономическую суть страхования;

— установить значимость страхования в финансовой системе.

1. Экономическая сущность страхования

1.1. Сущность, значение и функции страхования

Страхование – одна с древнейших категорий, отображающих особенную область экономических взаимоотношений сообщества. Важнейшая побуждающая причина страхования – это смелый рисковый характер производства и жизни человека. В любой периода общественно-экономического формирования есть возможность риска разрушительного воздействия стихийный сил природы и неразумной работы человека процесс воспроизводства. Такие явления, как засуха, потоп, а кроме того погрешности вследствие неосторожного обращения с источником опасности, смогут стать причиной к пожару, взрыву, автотранспортным авариям и нанести масштабный вред, нарушить производственный процесс и послужить причиной к человеческим жертвам.

Мировая практическая деятельность не выработала наиболее экономического, разумного и легкодоступного метода защиты экономических интересов товаропроизводителей, нежели страхование.

Суть страхования как экономической группы выявляется в системе экономических пере распределительных отношений, включающих закрытую солидарную раскладку убытка среди участниками страховых отношений и компенсация его со специализированных целевых фондов, сформированных из-за расчет вкладов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных происшествий.

Пере распределение средств страховых фондов содержит только целевое назначение – компенсировать финансовый ущерб, причиняемый стихийными бедствиями и разного вида случайностями, для обеспечения непрерывности и бесперебойности расширенного воспроизводства, поддержания требуемого уровня страхователей при наступлении неожиданных негативных факторов в их жизни.

Пере распределительный вид страховых отношений сопряжен с образованием особого фонда денежных средств, что дает возможность расценивать страхование равно как особую область экономических пере распределительных отношений.

При страховании появляются денежные пере распределительные взаимоотношения, обусловленные присутствием страхового риска равно как вероятности наступления страхового случая, способного причинить финансовый либо другой вред и порождающего необходимость возмещения данного ущерба.

Для страхования свойственны необщительные пере распределительные взаимоотношения среди соучастниками поповоду раскладки суммы ущерба. Аналогичные пере распределительные взаимоотношения базируются в том, что число потерпевших субъектов с непрогнозируемого события постоянно меньше количества участников страхования.

Страхование учитывает перераспределение ущерба, как в пространстве, так и во времени. Долговременность пере распределительных взаимоотношений среди страхователями порождает необходимость формирования страховых резервов равно как регуляторов раскладки ущерба во времени.

Выплата страховых возмещений носит вероятностный характер, равно как определена случайностью и неравномерностью пришествия страховых событий.

Страховые вклады мобилизованные в страховой фонд – возвратные.

Содержание страховых взаимоотношений более подробно вырожают последующие функции: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.

Сущность рисковой функции состоит в перераспределении доли страхового фонда из числа потерпевших участников страхования в связи с негативными результатами страховых событий.

Предупредительная функция – выражается в 2-ух нюансах. Во-первых, часть получаемых взносов согласно соглашениям страхования страховые учреждения ориентируют в развитие специализированных резервов предупредительных мероприятий. Ресурсы с данных резервов применяются с целью финансирования мер, направленных на устранение аварий, пожаров, естественных явлений природы, несчастных случаев, заболеваний. Осуществление подобных мероприятий понижает риск наступления негативных неожиданных событий, что и лично выгодно страховым организациям, что несут наименьшие расходы в компенсация убытков, и их клиента, у которых уменьшается возможность потерь, и, в конечном итоге, всему обществу, которое объективно заинтересовано в понижении убытка от проявления разного рода случайностей.

Во-вторых, предупредительная функция страхования выражается в том, что же страховые учреждения призывают, требуют от своих клиентов, для того чтобы они сами реализовывали установленные меры, нацеленные в уменьшение вероятности наступления событий, от которых заключаются договоры страхования.

Сберегательная функция присуща долговременным типам страхования жизни, в каковых скапливается страховая сумма, объясненная в договоре, и платится страхователю согласно завершении срока страхования.

Контрольная функция страхования определена целенаправленностью в применении и создании страховых фондов и резервов.

Экономические отношения согласно предотвращению разрушительных последствий чрезмерных страховых происшествий и возмещению ущерба в совокупности составляют содержание категорий страховой защиты. Своеобразие данной категории обусловливается такими признаками, как случайный (вероятностный) характер наступления страховых событий, чрезвычайность нанесенного ущерба и объективная необходимость предотвращения и возмещения неблагоприятных результатов страхового события.

В страховом риске и предохранительных мерах от рисков заключается сущность категорий страхования. Страховые риски как возможные чрезвычайные события с негативными экономическими результатами обязаны владеть последующими составляющими страхования:

• наступление риска должно являться возможным, иначе исключается необходимость страхования;
• риск должен нести случайный внезапный характер, когда ни страхователю ни страховой компании предварительно неведомо ни время наступления предполагаемого события, ни мощь его разрушительного действиями;
• риск как неожиданная угроза для данного объекта обязан быть доступен статистическому учету, применительно к массе однородных объектов, так как без статистических данных, обусловливающих частоту происхождения опасности, силу ее воздействия и объем наносимого ущерба, невозможно определить объем страховых взносов для формирования страхового фонда.

1.2 Финансовые аспекты страховой деятельности

Страхование – очень древняя группа общественно-экономических отношений среди народами, что представляется обязательной частью финансов.

По содержанию и происхождению страхование содержит главные различия с финансами и кредитом, однако, бесспорно представляется главным звеном финансов.

Страхование является независимой экономической категорией.

Из рассмотренного выше известно, что суть финансов равно как экономической категории связана с экономическими отношениями в ходе формирования и применения денежных средств. Суть страхования в свою очередь связана с формированием и применением денежных средств. Однако, в случае если для финансов постоянно нужны денежные отношения и постоянно свойственно формирование фондов денежных средств, в таком случае страхование имеет возможность являться и натуральным. Начальное звено в трактовке сути страхования – его замкнутая раскладка ущерба среди заинтересованных участников такого рода раскладки.

И, помимо этого, страхование постоянно привязано к вероятности наступления страхового случая, то есть для страхования характерно как обязательный показатель – случайный характер отношений. Применение средств страхового фонда сопряжено с наступлением и результатами страховых случаев.

Таким образом, разграничивая определения финансов и страхования, становится возможным определить, что страхование абсолютно никак не является придатком финансов, а является одним из наиболее важнейших его звеньев.

Финансовое состояние страховой организации находится в зависимости от немалого числа факторов. Данное обусловлено тем, что работа страховщика заключается из некоторых составляющих — непосредственно выполнения страховых операций, инвестирования финансовых ресурсов, исполнения прочих, обычных для всякого субъекта хозяйствования функций (финансирование своей деятельности, приобретение кредитов, расчеты с бютжетом и т. д.). Подобным образом, деятельность страховой организации содержит 3 вида рисков, оказывающих воздействие на ее финансовое положение, — страхового, инвестиционного и общего финансового риска.

В свою очередность, страховой риск еще является синтетическим мнением, зависящим от ряда причин. Причины, оказывающие воздействие на финансовую живучесть и платежеспособность страховщика, разрешено подразделить на две группы — внешние и внутренние. внешние причины — это причины, не зависящие от страховой организации, от эффективности её работы. Причины, входящие в эту группу, являются итогом действия на страховщика наружной среды. К ним, в частности, относятся разные экономические, политические причины, законодательная основа и т. д. В различие от внешних, внутренние причины зависят от деловитости конкретной страховой организации. Среди них допускается отметить последующие:

— андеррайтерская политика;

— политика в области установления тарифных ставок;

— наличие страховых резервов в необходимых размерах;

— достаточность собственного капитала;

— использование системы перестрахования;

— инвестиционная деятельность.

С целью обеспеченья финансовой устойчивости и платежеспособности размеры своих средств страховщика обязана отвечать размеру его страховых операций. Обязательства, превышающие возможности страховой организации, обязаны быть представлены ею в перестрахование. Суть перестрахования заключается в перераспределении Доли обязательств согласно страховым выплатам, принятых на себя страховщиком согласно договорам страхования, среди прочими организациями с целью обеспеченья финансовой устойчивости страховщика. Отличительные черты перераспределения средств способом страхования предоставляют возможность страховщикам, кроме выполнения страховых операций, выполнять инвестиционную деятельность, получая доход от нее. В то же период страховщики становятся в существенной степени зависимыми от положения дел на денежном и финансовом рынках, неся инвестиционный риск. Данное вынуждает их к проведению довольно осмотрительной инвестиционной политики. В противоположном случае они рискуют понести потери врученной деятельности, а при особенно плохом развитии событий — по большому счету потерять существенной части активов. С целью этого для того чтобы никак не допустить неплатежеспособности и разорения страховых компаний, следует еще на ранней стадии обнаруживать страховщиков, финансовое положение которых вызывает сомнение. Данная цель решается с помощью применения показателей оценки финансового положения страховых организаций. Потому как финансовая устойчивость страховщиков находится в зависимости от немалого количества разных условий, в таком случае и анализ их финансового состояния может быть проведен только лишь в основе изучения группы показателей, позволяющих сформировать понимание о разных гранях деятельности страховой организации. Данные показатели представлены, с одной стороны, в виде твердо определенных нормативов, осуществление которых является неотъемлемым для страховой организации, а с иной — в виде приблизительных либо рекомендательных характеристик, целью которых представляется увеличение представлений о работы страховщиков либо их распределение. Показатели разделяются на абсолютные, позволяющие предоставить количественную оценку возможных либо действительных масштабов работы страховщика, и относительные, цель которых — соотнести обязательства и возможности для их выполнения.