Файл: Международные финансы: экономическое содержание и характерные черты (Сущность международных финансов).pdf

ВВЕДЕНИЕ

По мере процессов и глобализации мирового хозяйства увеличиваются международные потоки товаров, услуг и особенно капиталов и кредитов, это, в свою очередь, приводит к тому, что значительной становится роль международных финансовых отношений в мировой экономике. Международные финансовые отношения являются важнейшей частью сложного рыночного механизма. В них собираются проблемы национальной и мировой экономики, развитие которых исторически идет параллельно, и тесно переплетаясь^[1].

Рост мировой торговли, масштабов и разделении производства, развитие международных потоков капитала, движение товаров, услуг и людей привели к появлению и развитию международных финансов, становлению мировых финансовых рынков, международных финансовых центров и других сторон международной финансовой деятельности. Международные финансы отражают состояние и развитие постоянно меняющейся международной финансовой системы, состояние и изменение платежных балансов отдельных стран, международных финансовых рынков, корпораций, международной банковской и инвестиционной деятельности.

Развитие финансов в системе всемирных экономических связей – очень сложный процесс, являющийся результатом углубления финансовых связей стран, создания наиболее прочных отношений между странами. К концу 90-х годов в мировой экономике проявился ряд устойчивых направлений. К ним относятся глобализация финансовых рынков и усиление зависимости национальных экономик.

С одной стороны, безмерно усложнилась, так как в нее входит целый запас новых финансовых инструментов, а с другой — остается нестабильной. Особенно важно отметить, что выявилась (особенно после глобального кризиса) необходимость выхода на новый, более глубокий и согласованный уровень международного сотрудничества в системе международных финансов.

Глобализация очень усилила тенденции интернационализации и транснационализации всех хозяйственных процессов, сделала все страны чувствительными и зависимыми от явлений, происходящих даже в одной, сравнительно небольшой стране, взаимодействующей с финансовыми центрами мира. Яркой картинкой этого положения выступают события в Греции, долговая задолженность которой вовлекла в кризис всю группу стран ЕС. Глобализация наращивает потенциал рисков и неустойчивости в международных финансах.

Основными участниками мировых финансовых рынков являются: банки, многонациональные корпорации, портфельные инвесторы и международные официальные заёмщики. Мировые финансовые операции стали динамичной силой, оказывающей существенное воздействие на финансовые системы отдельных стран, способствующей слиянию экономических и финансовых рынков стран и регионов.

Цель курсовой работы – изучение международных финансов.

Задачи:

- рассмотреть понятие международные финансы;

- изучить структуру международных финансов.

- рассмотреть экономическое содержание и характерные черты международных финансов.

Предмет исследования – международные финансы.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА МЕЖДУНАРОДНЫХ ФИНАНСОВ

1.1. Сущность международных финансов

Мировая экономика представляет собой очень сложноорганизованную систему, в которой вступают во взаимодействие экономики разных стран, отличающихся друг от друга уровнем социально-экономического развития, структурой экономики, типами экономического роста, потенциалами развития, характером внешнеэкономических связей и другими факторами.

По мере развития производительных сил взаимодействие стран друг с другом становится более устойчивым, что становится основанием появления предпосылок интернационализации хозяйственной жизни. Развитие мировой экономики сопровождалось тем, что в эту сферу постепенно проникают и становятся неотъемлемой ее частью финансовые отношения. Распространение финансовых отношений на мирохозяйственные связи привело к возникновению такой категории как международные финансы.

Продолжительное время, когда не существовало различий в функционировании денег (валюты) внутри и за пределами страны (в западноевропейских странах со Средневековья), понятия «деньги» и «валюта», как и понятия «валютная система» и «денежная система», были полностью одинаковыми. Точнее говоря, вообще не существовало двух систем, такой как мировой валютной и денежной, регулирующей внутреннее обращение, поскольку они совпадали.

На определенном этапе экономической истории произошло разделение единой валютной (или денежной) системы на две системы (или подсистемы):

а) валютную систему, обеспечивающую функционирование единого мирового хозяйства с национальными «валютными подсистемами»;

б) денежную систему национальных государств, обеспечивающую соответствующие потребности национальных хозяйств и населения.

Международные финансы возникли, с одной стороны, в результате распространения финансовых отношений, формирующиеся между странами в процессе их взаимодействия, а с другой - явились следствием появления и развития финансовой подсистемы мировой экономики. Являясь частью мировой экономики, международные финансы представляют собой совокупность финансовых ресурсов мира, т. е. финансовых ресурсов субъектов мирового хозяйства, состав которых имеет значительное отличие.

Международные финансы отражают специфические финансовые взаимоотношения, имеющие под собой объективный базис.

Рисунок 1. Международная финансовая система

Международные финансовые^[2] потоки являются материальной предпосылкой международных финансов, складывающихся между различными странами в виде:

а) денежных поступлений – валютных доходов от экспорта услуг и товаров и оплаты импортируемых услуг и товаров; данные потоки могут показывать финансы субъекта хозяйствования, но так как они принадлежат различным странам, то показывают движение денег между государствами;

б) кредитных средств, являющихся двусторонними: предоставление ссуды и ее погашение с уплатой процентов. То есть, на основе данных потоков появляется движение финансовых потоков между государствами. Их распределение с одной стороны регулируется валютным курсом а, с другой, таможенными правилами и тарифами.

В этом как раз и состоит главная особенность международных финансов в отличие от государственных финансов, а также финансов фирм и финансов домохозяйства – они представлены множеством субъектов. Субъектами мировых хозяйственных отношений являются:

 Государства, и приравненные к ним территории, а также административные единицы данных государств и территорий;

 Интеграционные группировки стран;

 Международные экономические организации;

 Транснациональные корпорации (ТНК) и их долгосрочные альянсы;

 Транснациональные банки;

 Финансово-промышленные группы - объединение ТНК и ТНБ;

 Биржи (особенно крупные);

 Крупные фирмы.

Основным и главным субъектом таких финансовых отношений является государство в лице общегосударственного органа управления (Правительство, Министерство Финансов, Центральный Банк и др^[3].), которое имеет право осуществлять следующие виды деятельности:

а) Участвовать в международных конференциях по финансовым вопросам.

б) Участвовать в деятельности международных организаций.

в) Заключать межгосударственные договоры по экспорту и импорту товаров, услуг.

г) Участвовать в платежных и валютных соглашениях.

д) Осуществлять операции с золотом и драгоценными металлами.

е) Эмитировать государственные ценные бумаги.

ж) Предоставлять возмездную и безвозмездную финансовую помощь и осуществлять другие виды деятельности.

Таким образом, международные финансы  это многосубъектная категория. Это означает, что нет единого международного фонда денежных средств, сосредоточенного в конкретном месте и являющегося собственностью конкретного субъекта мировой экономики.

Вторая особенность мировых финансов состоит в том, что финансовые ресурсы мира находятся преимущественно в обращении, образуя мировой финансовый рынок. Следует упомянуть еще одну особенность международных финансов – в их составе можно выделить публичные и частные финансы. Субъектами первых являются суверенные государства; народы, борющиеся за создание самостоятельного государства; межгосударственные организации; вольные города.

Основными субъектами частных финансов являются национальные и иностранные физические и юридические лица государства (и их институты), а также созданные ими организации.

1.2. Структура международных финансов

В структуре международных финансов выделяют – финансовую помощь, золотовалютные резервы и мировой финансовый рынок.

Финансовую помощь нуждающимся странам оказывают как зарубежные государства, так и международные организации. Помощь, оказываемая в виде услуг, называется технической, а виде поставок продовольствия, медикаментов и других предметов первой необходимости – гуманитарной. Помощь в виде поставок вооружений именуется военной. Для отличия финансовой помощи от коммерческих займов, кредитов и ссуд применяют понятие «грант-элемент», который представляет собой показатель, используемый для определения уровня льготности заимствований. Он устанавливает, какую часть платежей в счет погашения долга недополучит кредитор в результате предоставления займа, т.к. эта помощь предполагает наличие более льготных условий.

К финансовой помощи относят те займы, кредиты и ссуды, в которых грант-элемент составляет не менее 25%. Безвозвратные займы называются грантами. Финансовая помощь предоставляется хотя и с учетом положения ее реципиентов, но не по законам спроса и предложения, а при соблюдении реципиентами определенных экономических условий. Эта помощь имеет форму межгосударственных кредитов и грантов, а также грантов и кредитов международных организаций. Целью такой помощи является поддержка нуждающихся стран, но при этом идет согласование экономической политики с теми, кто предоставляет эту помощь

Золотовалютные резервы или международные резервы – внешние высоколиквидные активы, представленные в виде иностранной валюты и золота, которые находятся под контролем государственных органов денежно-кредитного регулирования и в любой момент могут быть использованы для финансирования дефицита платежного баланса, для интервенций на валютных рынках, оказывающих влияние на курс национальной валюты или аналогичных целей. Выделяют официальные и частные золотовалютные резервы.

Золотовалютные резервы (международные резервы или официальные резервы) – официальные централизованные запасы резервных ликвидных активов, которые используются для международных макроэкономических расчетов стран, погашения внешних долговых обязательств, регулирования рыночных валютных курсов национальных денежных единиц.

В настоящее время не существует единых норм международного пра­ва, которые регулировали бы систему отношений в области государствен­ных взаимоотношений. В области же валютно-кредитных отношений применяются, как правило, международные договоры и конвенции, а судебная практика в финансовой сфере еще нуждается в регламента­ции. Субъектами финансовых отношений во внешнеэкономической сфе­ре являются хозяйствующие субъекты - предпринимательские струк­туры, образованные и функционирующие в рамках национального права.

Понятие «внешнеэкономическая деятельность» хозяйствующих субъектов включает в себя внешнеторговую, инвестиционную и иную деятельность, включая производственную кооперацию, в области меж­дународного обмена товарами, информацией, работами, услугами, ре­зультатами интеллектуальной деятельности, в том числе ^[4]исключитель­ные права на них (интеллектуальная собственность).

В настоящее время внешнеэкономическая деятельность в целом регулируется таможенным, налоговым, гражданским законодатель­ством. Большую роль в этом процессе играют валютное законода­тельство и нормы международного частного права. Правовую базу таможенного налогообложения образует значительное число актов, которые условно можно представить в виде двух основных блоков - внутреннего налогового и таможенного законодательства и между­народно-правовых договоров и соглашений с участием России, ка­сающихся таможенных вопросов.

При возникновении противоречий между нормами внутреннего законодательства и предписанием, ус­тановленным в международном договоре, действует международно-правовая норма.