Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике (Понятие страхования и имущественного страхования).pdf

По договору страхования может быть застраховано следующее имущество:

- основные средства (здания, сооружения, передаточные устройства, машины, производственный и хозяйственный инвентарь и прочие основные средства);

- оборотные фонды: производственные и товарные запасы, незавершенное производство, а также готовая продукция;

- отделка помещений может быть застрахована в составе здания (сооружения) либо как отдельная категория имущества.

Отдельно от остального имущества на страхование принимаются:

- банкоматы, платежно-справочные терминалы;

- наличные деньги, не относимые к ценностям касс;

- выставочные экземпляры;

- стекло: стеклянные элементы конструкций зданий, сооружений, иных основных средств, состоящие из стекла не менее чем на 50 процентов (при наличии отдельного учета);

- предметы религиозного культа (кроме произведений искусства, уникальных и антикварных предметов, изделий из драгоценных металлов, полудрагоценных и поделочных (цветных) камней);

- произведения искусства, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных (цветных) камней, музейные экспонаты.

Дополнительно на страхование могут быть приняты следующие расходы страхователя расходы по расчистке места страхования после наступления страхового случая (разборка руин, вывоз мусора, утилизация остатков).

Страхование ценностей касс. Страхователями могут быть юридические лица независимо от организационно-правовой формы, заключившие со страховщиком договор страхования и уплатившие (уплачивающие) по нему страховые взносы.

Договор страхования заключается в пользу лица (страхователя), имеющего основанный на законодательстве или договоре интерес в сохранении принятого на страхование имущества.

По договору страхования может быть застраховано:

- наличная иностранная валюта в виде банкнот и монет;

- наличная национальная валюта;

-драгоценные металлы в виде слитков и монет (за исключением монет, являющихся законным платежным средством);

- драгоценные камни в естественном и обработанном виде.

Не подлежит возмещению ущерб:

- не подтвержденный компетентными органами;

- причиненный вследствие естественного (физического) износа;

-постепенной порчи ценностей под воздействием температуры и влажности либо иных параметров окружающей среды;

-нарушения страхователем (его работниками) действующих законодательных и иных нормативных правовых актов, регулирующих осуществление кассовых операций с застрахованными ценностями.

1.3. Страховые риски в имущественном страховании

Страховые риски, которые в разных сочетаниях характерны для имущества юридических и физических лиц, включаются в соответствующие правила (договоры) страхования. Такими рисками, от которых проводится страхование имущества, являются повреждение, уничтожение (гибель), утрата имущества вследствие:

- пожара;

- стихийных бедствий (наводнений, засух, заморозков, землетрясений, бурь, ураганов, штормов, града, обвалов и др.);

- противоправных действий третьих лиц включая кражи и грабежи;

- падения летательных аппаратов или их обломков; взрыва паровых котлов, топливо-, газохранилищ;

- аварии водопроводной, отопительной, канализационной систем;

- подтопления грунтовыми водами;

- наезда наземного транспортного средства;

- непредвиденного отключения электроэнергии, водоснабжения, подачи тепла;

- внутреннего возгорания машин, оборудования, электроаппаратов, электроприборов [5, с. 211].

Имущественное страхование защищает имущественные интересы граждан при повреждении (разрушении) имущества, его гибели, уничтожении, затоплении, краже и т.п., однако только в том случае, если они носят непреднамеренный характер.

Повреждением имущества считается отсутствие признаков его полной гибели или уничтожения, при возможности его восстановления путем ремонта. Гибель, уничтожение, затопление (пропажа) имущества означает его выбытие из пользования. Кражей признается изъятие имущества из пользования путем воровства, мошенничества, разбоя, грабежа и т.п.

Не признаются страховыми случаями и не покрываются страхованием убытки от повреждения, уничтожения , утраты имущества в результате:

- умысла или грубой неосторожности страхователя;

- дефекта в имуществе, который был известен страхователю до заключения договора страхования, но о чем не уведомлен страховщик;

- несоблюдения требований нормативных документов, правил, и инструкций по эксплуатации и обслуживанию объектов имущества;

- использования объекта имущества не по назначению или в состоянии алкогольного, наркотического, токсического опьянения;

- естественных процессов (коррозии, износа, брожения, и т.п.), обусловленных внутренними свойствами объектов имущества.

Страховщик освобождается от выплаты, если страховой случай наступил вследствие:

- воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;

- военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий;

- гражданской войны или забастовок.

Если договором имущественного страхования не предусмотрено иное, страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения за убытки, возникшие вследствие изъятия, конфискации, ареста или уничтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов.

Следует отметить, что по основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю (кроме животных и сельскохозяйственных культур). По дополнительному договору подлежит страхованию имущество, принятое страхователем от других организаций и населения и указанное в заявлении о страховании. Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии и на срок действия не более срока действия основного договора.

При заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

- об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

- о характере события, на случай наступления, которого осуществляется страхование (страхового случая);

- о размере страховой суммы;

- о сроке действия договора. [7, с. 187].

При имущественном страховании страхуется риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества. Виды рисков, от которых может быть застраховано имущество или имущественный интерес, многообразны. Часто имущество подвержено угрозе пожара, наводнения, землетрясения, аварии, и т.д.

1.4 Методы определения ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании

Цель страхования имущества – возмещение ущерба. Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился перед ним. Поэтому страховая сумма, в которую страхователь оценил свой интерес в застрахованном имуществе не должна превышать стоимости имущества.

В связи с этим встает проблема оценки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы.

Страховая сумма – это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность и обязуется выплатить страховое возмещение по договору страхования имущества. Максимальная величина страховой суммы в страховании имущества определяется страховой стоимостью имущественного страхового интереса ко времени наступления страхового случая. Страховой стоимостью для имущества считается его действительная стоимость в месте его нахождения и в день заключения договора страхования. Страховая стоимость – это, как правило, восстановительная стоимость имущества за вычетом имущества [1, с. 182].

Для имущества исторически различают следующие виды стоимости:

- восстановительная – сметная стоимость нового объекта, аналогичного подлежащему оценке объекта;

- действительная (остаточная) стоимость – восстановительная (первоначальная) стоимость за вычетом суммы износа;

- ликвидационная стоимость – продажная стоимость ликвидируемого объекта, которую может получить страхователь.

Размер выплаченного страхового возмещения в имущественном страховании зависит от системы страхования. В практике работы страховщиков применяется несколько систем страхования и франшизы. Основными являются:

- страхование по действительной стоимости имущества, которая определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. В данном случае страховое возмещение равно величине ущерба.

- страхование по системе пропорциональной ответственности – неполное, частичное страхование объекта, выплата страхового возмещения по которому рассчитывается следующим образом:

Q=T × S / W

где Q – страховое возмещение;

S – страховая сумма по договору;

W – стоимостная оценка объекта страхования;

T – фактическая сумма ущерба.

Для этой системы страхования характерно, что на страхователе остается часть риска, а, значит, и часть возмещения ущерба.

- Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Первый риск (в пределах страховой суммы) компенсируется, а сверх того (второй риск) – не возмещается. Данная система страхования характерна для случаев, когда сложно определить действительную стоимость имущества.

- Система страхования по предельной ответственности подразумевает, что определяются пределы возмещения убытков (минимальный и максимальный уровень), подлежащие компенсации со стороны страховщика.

Кроме того, в покрытии ущерба может принимать участие и сам страхователь. Участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу, оговариваемую в условиях договора страхования. Таким образом, франшиза – это некомпенсируемый страховой компанией убыток [3, с. 87].

Выделяют два вида франшизы: условную и безусловную. Условная франшиза освобождает страховую компанию от ответственности за ущерб, размер которого не превышает установленной франшизы (в процентах). В страховом полисе наличие франшизы отмечается специальной оговоркой (клаузулой): «свободно от Х процентов страховой суммы». Если размер ущерба превышает оговоренную франшизу, то он подлежит полному возмещению со стороны страховой компании, не смотря на сделанную оговорку. Если речь идет о безусловной франшизе, то существует оговорка «свободно от первых Х процентов страховой суммы».

Итак, страхование имущества – одна из важнейших отраслей страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных его видах. Объектами страхования по имущественному договору страхования могут быть не противоречащие законодательству имущественные интересы, связанные с утратой (гибелью) или повреждением имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении страхователя или иного названного в договоре выгодоприобретателя, либо с нанесением ущерба их имущественным правам, в том числе с возникновением убытков от предпринимательской деятельности в связи с невыполнением (выполнением ненадлежащим образом) своих обязательств контрагентами субъекта хозяйствования или с изменением условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА В РОССИИ

2.1 Место имущественного страхования на Российском рынке страховых услуг

Каждый год стихийные бедствия наносят значительный урон как имуществу населения, так и крупным предприятиям. При этом страхование имущества в России не так популярно, как в зарубежных странах.

Несмотря на то, что законодательство в РФ возлагает ответственность за сохранность жилья на собственников, в чрезвычайных ситуациях государство приходит на помощь гражданам, и эта помощь оказывается единственной поддержкой для них. Однако при этом социальная функция государства парадоксальным образом стимулирует владельцев жилья к формированию ответственности за его сохранность.