Добавлен: 16.05.2023
Просмотров: 396
Скачиваний: 2
Вексель не является эмиссионной ценной бумагой. Его выпуск не требует государственной регистрации. Пользуясь этим, российские банки используют векселя как финансовый инструмент, похожий с депозитами. Но обязательства по банковскому векселю, в отличие от срочного депозита, не участвуют в системе страхования вкладов.
Составление векселей, а также их обращение на территории России регулируется не гражданским правом, прописанным в Гражданском кодексе РФ, а так называемым вексельным правом[83].
2.4. Чек
Чеки — это ценная бумага, содержащая распоряжение плательщика-чекодателя своему банку осуществить платеж указанной суммы чекодержателю.[84]
Чеки, как ценные бумаги, относятся к сложившимся платежным средствам. Они свободно применяются как универсальное средство платежа во внутреннем обороте и в международных расчетах
Чекодатель — юридическое лицо, обладающее денежными средствами в банке, которыми он вправе пользоваться путем выставления чеков.
Чекодержатель — юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором пребывают денежные средства чекодателя.
Чеки бывают двух видов: денежные и расчетные.
Денежные чеки применяются для выплат держателю чека наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродуктов и т. д[85].
Расчетные чеки используются для безналичных расчетов. Расчетный чек является документом установленной формы, который содержит полный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении конкретной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя).
Расчетный чек, как и платежное поручение, оформляется плательщиком, но в отличие от платежного поручения чек передается плательщиком предприятию — получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты.
Так же по способу владения чеки бывают: именными, предъявительскими и ордерными.
Чек может быть кроссированным. Кроссированный чек — это чек, перечеркнутый на лицевой стороне двумя параллельными линиями. На чеке допускается только одно кроссирование. Кроссирование бывает общим и специальным[86].
Общее кроссирование имеет место, когда между линиями нет никакого обозначения или есть пометка «банк». Чек, который имеет общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком только банку или своему клиенту.
Специальное кроссирование — это кроссирование, при котором между линиями вписывается имя плательщика. Чек, имеющий такое кроссирование, может предъявляться только банку, наименование которого указано между линиями.
Чеки могут применять как юридические, так и физические лица. Книжка, содержащая бланки чеков, предоставляется банком своему клиенту на основании заключенного с ним договора. Для их оплаты могут применяться два источника: деньги клиента, депонированные на специальном чековом счете, и средства, предоставляемые клиенту самим банком[87].
Порядок и условия использования чеков в платежном обороте указываются частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а в части, им не урегулированной, — другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.
В текущей банковской практике чековое обращение начинается с заключения чекового договора между клиентом банка и банком - плательщиком. Клиент обращается в обслуживающий его частный банк с заявлением по принятой форме, в котором указывает численность чеков и сумму всей потребности в расчетах ими. Исходя, из таких данных складывается лимит одного чека, который должен быть поставлен на оборотной стороне каждого этого денежного документа. Заявление на выдачу чеков подписывается руководителем предприятия, главным бухгалтером и заверяется печатью[88].
Чеки используются как при наличных, так и безналичных расчетах. Кредитные организации могут выпускать собственные чеки для применения безналичных расчетов. Такими чеками пользуются клиенты банка-эмитента, вдобавок при помощи таких чеков могут осуществляться межбанковские расчеты. Чеки должны оформляться по установленной форме. Центральный банк РФ определил список реквизитов чека, а форму чека устанавливает кредитная организация самостоятельно.[89]
Чек должен содержать все необходимые реквизиты, установленные частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации, а также может содержать другие дополненные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством.
Чек должен содержать следующие реквизиты[90]:
-наименование «чек»;
-поручение плательщика о выплате определенной денежной суммы;
-наименование плательщика и указание счета, с которого производится платеж;
-указание валюты платежа;
- дата и место составления чека;
-подпись лица, выписывающего чек, — чекодателя.
При неимении в документе какого-либо из указанных реквизитов снимает его силы чека.
Нормы применения чека устанавливаются ЦБ РФ. При расчетах чеками клиенты заключают между собой договор о расчетах. В данном договоре конкретно устанавливается порядок открытия и ведения счетов для расчетов чеками. Формируются способы и сроки передачи информации, порядок подкрепления чековых счетов клиента, обязательство сторон и др. Всякий банк развивает внутрибанковские правила чековых расчетов, содержание формы чека, условия оплаты чеков, сроки расчетов, оформление расчетов[91].
Срок, для предъявления чеков к оплате, законом не установлен[92]. Но, учитывается, что система и условия применения чеков в платежном обороте регулируются помимо Гражданского Кодекса также иными законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами, можно отметить, что на территории Российской Федерации чек подлежит оплате в течение:
-10 дней - на территории РФ;
-20 дней - на территории СНГ;
-70 дней - на территории другого государства.
Плательщик по должен убедиться возможными ему способами в подлинности чека. Порядок возложения убытков, возникающих по причине оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством[93].
Применение классических чеков в России встречается очень не часто. Они активно практикуются только в международных расчетах по внешнеэкономическим сделкам. В настоящее время большое применение приобрели документы, содержащие в своем названии слово «чек», но по своей юридической природе чеками не являющиеся. Их пользование регламентируется не чековым законодательством, а особенными инструкциями эмитентов.
Кассовые или денежные чеки применяются для получения клиентом - организацией наличных денежных средств на разные собственноличные нужды. Их использование имеет жестко целевое назначение. Наличные деньги, полученные предприятиями в банках, расходуются на цели, которые указаны в чеке. Важно признавать «не чековую» форму кассовых чеков, потому как они не выполняют естественно - расчетных функций[94].
Кредитный чек выписывается на размер кредита плательщика чекодателю (кредит от банка). Он выдается чекодателю от своего имени, но с оплатой за счет долга другого лица чекодателю[95].
Фирменный чек отвечает своему названию и выписывается фирмой на предъявителя в национальной либо иностранной валюте на свой банк для расчетов с контрагентами. Оплата по такому чеку осуществляется за счет средств чекодателя.
Дорожный чек - платёжный документ, представляющий собой денежное обещание эмитента выплатить указанную в чеке сумму его владельцу, определенному физическому лицу, образец подписи, которого проставлен на чеке в момент продажи. Они эмитируются значительными банковскими учреждениями и применяются для удобства хранения и конвертации денежных средств за время поездок, так как представляют собой один из способов защиты владельца от утери и кражи денег.
Коммерческий чек используется для проведения коммерческих платежей (оплата авансовых, гарантийных и других сумм). Он применяется при совершении сделок нетоварного вида, и по своей значению, является видом банковского перевода денежных средств из страны в страну. Коммерческий чек выписывается на какую либо сумму в необходимой валюте на определенное лицо (физическое или юридическое)[96].
2.5. Коносамент
Коносамент — это ценная бумага, выписанная перевозчиком морского груза собственнику груза. Коносамент — это абсолютное обязательство морского перевозчика доставить груз по назначению согласно с условиями договора перевозки[97].
Коносамент является товарной разновидностью транспортной накладной в сравнении с тем, что складское свидетельство есть складская расписка в форме товара. Коносамент есть товарная ценная бумага.
При перевозке товара, так же как и в процессе его хранения, возможно временное отчуждение товара от его владельца, что обозначает факт ссудного отношения, но не в форме отношения кредитования. Потому характеристики коносамента подобны характеристикам складского свидетельства и следовательно различны от характеристик доходных долговых ценных бумаг. Коносамент, как ценная бумага :
-долговая;
- неэмиссионная;
- бездоходная;
-документарная;
-срочная – срок существования данной ценной бумаги зависит от времени транспортировки товара;
-предъявительская или именная в зависимости от вида складского свидетельства;
-номинированная – в качестве номинала коносамента, как и складского свидетельства, выступает не денежная сумма, а только натуральное количество перевозимого товара[98].
Коносамент выдается грузоперевозчиком. Он активно применяется при перевозке грузов в международном сообщении и является ценной бумагой, которая подтверждает его погрузку, перевозку и право на получение, т. е. в итоге право на владение перевозимым грузом[99].
К коносаменту непременно приобщается страховой полис на перевозимый груз. К тому же, выпуск коносамента сопровождается выпиской других добавочных документов, взаимосвязанных с перевозкой груза, его хранением и сохранностью, которые так же важны для прохождения таможенных процедур и т. д.
Коносамент - это документ, в котором не возможны никакие изменения.
Реквизиты коносамента:
-наименование судна;
-название фирмы-перевозчика;
-место приема груза;
-наименование отправителя груза;
- имя получателя груза;
-вид груза и его главные характеристики;
-время и место выдачи коносамента;
-подпись капитана судна[100].
Коносамент может свободно переходить между заинтересованными участниками рынка, так как он обслуживает обращение товара во время его перевозки[101].
Цена коносамента полностью складывается из стоимости перевозимого груза и затрат на его перевозку.
2.6.Закладая
Закладная — это ценная именная бумага, удостоверяющая право её законного владельца на реализацию по денежному обязательству, которое предоставлено ипотекой и право залога на имущество, которое обременено ипотекой[102].
Закладная имеет юридическую силу и в ней представлена информация о заложенном имуществе (недвижимости, земле) кредитору (лицу, которое выдало средства в долг)[103].
Закладная дает займодателю право при неуплате кредита стать собственником заложенного имущества либо продать такое имущество.
Закладная выдается при неотъемлемом соблюдении условий:
-главное обязательство должно быть выражено в денежной форме;
-при заключении договора ипотеки указывается сумма долга по ипотечному договору или критерии, по которым можно будет точно определить размер задолженности;
-в ипотечном договоре должен быть пункт о выпуске закладной.
Объектами по залогу закладной могут быть:
-квартиры, жилые дома и их части;
-недостроенные объекты;
-земельные участки;
-гаражи, садовые дома, дачи и другие строения потребительского назначения;