Файл: Роль и особенности банковского кредита в республике беларусь в современных условиях.pdf

Введение

Кредитные отношения сегодня - один из важнейших и неотъемлемых элементов рыночной экономики. Развитие кредита, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Участвуя в перераспределении капиталов, кредиты существенно повышают общую эффективность производства, способствуют формированию эффективной банковской системы в целом, ускорению социально – экономического развития и повышения благосостояния страны.

Оценка основных форм кредитования в Республике Беларусь показывает, что здесь самой популярной и распространенной формой является банковский кредит. Поэтому именно современным видам банковского кредита, его проблемам и их решению будет посвящена тема выпускной квалификационной работы.

Цель исследования заключается в изучении роли кредита в стимулировании эффективности воспроизводства и влияние его на уровень и динамику цен.

Исходя из цели исследования в работе поставлены следующие задачи:

- исследовать теоретические основы становления и развития кредита, сущность кредитных отношений и их роли в экономике;

- исследовать основные функции кредита, процедуру кредитования, ее основные этапы, порядок кредитования юридических и физических лиц;

- определить пути оптимизации кредитования в Республике Беларусь.

Объектом исследования является система экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости, а предметом исследования - механизм функционирования современных форм кредита в Республике Беларусь.

Методы исследования: сравнительного анализа, группировок, табличный, графический, обобщение, наблюдение, сравнение, описание,  метод сочетания логического и исторического.

Для написания курсовой работы используются законодательные и нормативные акты Национального банка Республики Беларусь, теоретические источники и периодические издания. Вопросы, посвященные проблеме кредитования и поддержания оптимально допустимого размера кредитных ресурсов, широко обсуждаются в современной экономической литературе и периодической печати.

При написании данной работы была использована следующая литература и учебники по финансам и банковскому делу таких авторов как В.И. Тарасов, Г.И.Кравцова , М.В. Романовского и др. Также  использовалась информация периодических изданий «Банковский вестник», «Белорусский банковский бюллетень» и статистические данные, использован материал, опубликованный в Internet.

---

Следует отметить, что в отечественной учебной литературе учитывается и описывается только роль кредитования для экономической системы общества. Однако не встречаются публикации о роли банковского кредита, как источника прибыли для коммерческого банка, деятельность которого базируется на таком принципе кредитования, как платность, который подразумевает выплату кредитополучателем вознаграждения банку за оказанную услугу.

Изучение и обобщение изучаемых источников позволяет сделать вывод, что необходимость кредитных отношений возникла давно, когда у одних субъектов временно появились свободные денежные сред­ства, а другим их очень не хватало. Стадиями движения кредита являются размещение кредита, получение кредита заемщиками, его использование, высвобождение ресурсов, возврат позаимствованной стоимости, получение кредитором средств, размещенных в форме кредита^[1].

глава 1. Сущность кредитных отношений и основные функции кредита

1.1 Сущность кредита и причины его возникновения

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства аккумулируются в кредитно финансовых учреждениях, а затем в форме кредита пускаются в дело – это один из важных принципов организации денежного обращения. Кредит представляет собой финансовую категорию, т. е. входит в систему финансов, и представляет финансовый инструмент, позволяющий хозяйствующим субъектам временно перераспределять свободные средства на взаимовыгодных условиях. Сам термин «кредит» происходит от латинского creditum - ссуда, долг; credere – верить. В экономической литературе чаще всего дается такое определение кредита - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, заемщик же обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней. Как видно из определения в кредитных отношениях взаимосвязаны три основных элемента: кредитор, заемщик и ссуженная стоимость.

---

Для кредитора, как участника кредитных отношений характерны следующие отличительные черты:

-он ссужает как собственные, так и временно свободные чужие средства;

-выдача ссуд производится на возвратной, платной основе;

-размещение высвобождающихся ресурсов носит производительный характер;

- его положение двоякое, может одновременно являться и заемщиком.

Чаще всего в качестве кредиторов выступают банки и другие кредитные организации, государство, хозяйствующие субъекты, население и др.

отношений характерны следующие основные черты:

- он не является собственником полученных средств, выступает их временным владельцем на срок ссуды;

- возвращает ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве;

- применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и сфере производства;

- возвращает стоимость большую (с процентом), чем получил от кредитора.

Ссуженная стоимость как объект финансовой кредитной сделки имеет следующие особенности:

- движение ссуженной стоимости носит возвратный характер: от кредитора к заемщику, и наоборот;

- выдача ссуд, как правило, носит авансирующий характер;

- сохраняется в своем движении;

- проходит особые стадии в движении^[2].

Сам кредит возник не на пустом месте, становление и развитие кредита связано с развитием денежных отношений. Нужды развития производства с древнейших времен заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах. Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты^[3].

Развитие кредитных отношений первоначально вызывались необходимостью, и не имели цели получить дополнительную прибыль. Например, когда люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год, поэтому если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, он шел к более богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег до следующего урожая, вот таким образом появлись первые кредиты. В связи с этим, первые формы кредитов и процентов имели, натуральный характер, своего рода бартер. Следовательно кредит опередил появление и рыночного хозяйства, и денег.

---

История показывает, что «вынужденные» кредиты не были единственным видом потребительских займов в древности. Часто занимать деньги приходилось богатым людям, которые по каким-то причинам не могли выйти на тот уровень потребления, который был им необходим. Крупные займы нужны были королям, которые носили либо военный характер, либо потребительский. Короли были одними из самых "плохих" заемщиков, так как легко могли решить не возвращать деньги.

С первых шагов своего возникновения кредит был представлен в виде ростовщического кредита. В это время в дополнительных ресурсах нуждались и крестьяне и ремесленники и феодальная знать. А свободными средствами владели купцы, откупщики налогов, храмы, монастыри, церкви, поэтому они выступали в роли ростовщиков, давали деньги под проценты, и при этом не малые. т.е. были кредиторами. С развитием капитализма и рыночных отношений значение и задачи кредита значительно выросли. Он стал важнейшим фактором образования средней прибыли, способствовал развитию промышленного и банковского капитала. В современных условиях он является причиной создания финансового капитала и финансово-промышленных групп^[4].

С развитием международных связей кредит получил международное значение, и может существенно влиять не только на экономическую ситуацию в любой стране, но оказывает и политическое влияние.

В связи с этим, специалисты выделяют причины общеэкономические и специфические появления кредитных отношений. Общеэкономические причины связаны товарным производством, потому что экономической основой действия кредита является движение стоимости в сфере товарного обмена, однако возникновение кредита связано не со сферой производства, а со сферой обмена.

Специфической экономической основой, на которой возникли кредитные отношения, являются кругооборот и оборот капитала, а также необходимость непрерывности процесса воспроизводства. Неравномерность движения основного и оборотного капиталов в процессе воспроизводства приводят к неравномерности потребностей в необходимых ресурсах, за счет чего у одних субъектов хозяйствования выявляется временный их недостаток, и в то же время излишки образуются у других. Кроме того, на какое-то время освобождаются доходы и сбережения населения, денежные накопления государства, кредитных учреждений. При этом у них может возникать также потребность в дополнительных ресурсах. Процесс аккумуляции временно свободных ресурсов и их перераспределение во временное пользование осуществляется при помощи кредита^[5].

---

Для того чтобы кредит возник и существовал должны соблюдаться определенные экономические и юридические предпосылки. Участники кредитных отношений должны быть в правовом отношении самостоятельными и владеть юридическими полномочиями для проведения необходимых операций по получению кредита. Ведь только лица, имеющие правовые полномочия имеют право материально гарантировать исполнения обязательств по залогу, по гарантии и другим обязательствам, которые возникают в каждой конкретной сделке. Поэтому обязательно при заключении кредитного договора требуется наличие документов, подтверждающих полномочия лица, подписывающего договор.

Важным условием является необходимость соединение интересов предприятия, которому нужны дополнительные денежные средства и тем субъектом (это может быть другое предприятие, банк или иной финансовый институт) который может предоставить эти средства. Ведь заемщик, который может предоставить эти денежные средства в кредит всегда имеет иную возможность использовать эти средства, например купить акции прибыльной компании, купить валютные средства, положить на депозит. При этом следует учитывать и временной факт, не всегда заемщик может предоставить финансовые средства на тот период времени, который нужен предприятию заемщику. Да и не всегда у кредитора есть та сумма средств, которая нужна предприятию заемщику в этот момент.

Таким образом, необходимость кредита в своей основе содержит ряд общих и специфических причин и условий его функционирования. При этом, возможность кредитных отношений может быть реализована при соблюдении следующих условий:

- совпадение экономических интересов кредитора и заемщика;

- участники кредита должны быть юридически самостоятельными субъектами, которые способны гарантировать выполнение обязательств по кредитной сделке.

При выявлении сущности кредита специалисты исходят из следую­щих методологических подходов:

- все формы кредита, будь то денежный, товарный, банковский, коммерческий, лизинговый должны отражать его сущность, независимо от формы, в которой он выступает;

- сущность кредита следует изучать по всей цепочке отношений: аккумуляция ресурсов и их перераспределение с возвратом;

- при исследовании сущности кредита следует обеспечить раскрытие ряда конкретных характеристик кредита, таких как его структура, основа, стадии движения.

Становление и формирование кредитной системы, возможность негативного его влияния на экономику и политику стран, вызывали необходимость всеобъемлющего изучения кредита и исследования кредитных отношений, поэтому их изучают политэкономы с макроэкономических позиций. Финансисты и специалисты банковского дела исследуют кредит ориентируясь на основы его организации и возможности получения дохода. Юристы изучают с правовых позиций. Все они приходят к выводам, что кредит может выполнять свои функции, если он построен с учетом законов кредита. Законы кредита показывают устойчивые взаимосвязи между экономическими явлениями, в том числе между кредитом и другими понятиями и категориями, возникающими в денежной системе.

---