Добавлен: 16.05.2023
Просмотров: 287
Скачиваний: 2
Введение
Природа и наша жизнь была, есть и будет непредсказуемой, все люди хотят в той или иной мере обезопасить себя, свою семью и жилище. Это нормальное естественное явление. Во все времена случались катастрофы, несчастные случаи и стихийные бедствия, в связи с этим люди хотели бы застраховать себя, близких и свое имущество.
В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Страхование предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. Страховой рынок является необходимым элементом страхования. Он позволяет государству, юридическим и физическим лицам компенсировать ущербы, наступающие вследствие случайных событий. Финансовые ресурсы, накапливаемые страховщиками, служат существенным источником инвестирования национальной экономики.
Таким образом, страховой рынок выступает в роли финансового стабилизатора, обеспечивающего непрерывность всех видов общественно полезной деятельности и поддержания достигнутого уровня жизни граждан.
В наше время существует два основных вида страхования – это государственное и частное.
Частные страховщики или фирмы, страхуют граждан для получения прибыли, а государство для поддержания стабильной экономики в стране и используют механизмы страхования для социальных защит граждан.
Из вышеизложенного можно сделать вывод, что тема данной курсовой работы всегда будет очень актуальна, и требует постоянного рассмотрения и реформирования, в связи с меняющейся рыночной экономики.
Теоретические основы страховой деятельности
Понятие, сущность и значение категорий страхования
С эволюцией товарно-денежных отношений люди все больше нуждаются в защите своих интересов, имущества от возможных непредвиденных обстоятельств, будь то природные катаклизмы или же банальное неисполнение другой стороной договора определенных обязательств. Для того, чтобы оградить субъектов от возможных потерь, а в ситуации наступления случая возместить им убытки, возникла такая экономическая категория как страхование.
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.
Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами. Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведение страховой организации.
Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход.
Экономическая функция заключается в следующих функциях:
Предупредительная функция
Рисковая функция
Сберегательная функция
Контрольная функция
Рисковая функция – заключается в том, что сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов.
Предупредительная функция – обеспечивает меры по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба, вызванного страховыми событиями.
Контрольная функция – выполняется в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.
Сберегательная функция – реализуется при проведении отдельных видов страховании жизни - накопительного страхования.
Различают следующие категории страхования:
- Страховой фонд – совокупность зарезервированных материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу или хозяйствующему субъекту стихийными бедствиями, техногенными факторами, различного рода случайностями и выплат страхового обеспечения гражданам, при наступлении определенных событий в их жизни. Формирование государственного страхового фонда производится в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов. Фонд может быть сформирован как в натуральной, так и в денежной форме. Фонд самострахование имеет организационно обособленный характер, формируется за счет натуральных и денежных запасов хозяйствующих субъектов. Страховой фонд формируется только в денежной форме. Средства накопленным в страховом фонде, имеют строго целевое назначение – выплата возмещений и страховых сумм участникам фонда в соответствии с правилами, и условиями страхования.
- Риск – опасность определенного исхода, в основном неблагоприятного, какого-либо события или явления.
В страховании риск трактуется как:
- вероятность нанесения ущерба от страхового случая;
- конкретный страховой случай;
- часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая тем самым на риске страхователя;
- конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба;
3. Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования. По каждому виду страхования выделяется комплекс факторов, реализация которых приводит к тем или иным негативным последствиям (н-р: гибель или повреждение имущества). Совокупность указанных случаев составляет объем страховой ответственности страховщика.
4. Страховой случай – фактически произошедшее страховое событие, в связи негативными или иными оговоренными последствиями, которого могут быть выплачены страховое возмещение или страховая сумма. К числу страховых случаев в имущественном страховании относятся стихийные бедствия, аварии, катастрофы, последствия чрезвычайных ситуаций. В личном страховании – дожитие до определенного возраста, травма, повлекшая постоянную утрату трудоспособности или стойкое расстройство здоровья, смерть.
5. Страховая сумма – это сумма по которой объект принимается на страхование, т.е. денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности, жизнь, здоровье, трудоспособность.
6. Страховая оценка – критерий оценки страхового риска. В качестве страховой оценки могут быть использованы действительная стоимость имущества или какой-либо иной критерий.
7. Страховой интерес – мера материальной заинтересованности физического и юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. В личном страховании – в гарантии получения страховой суммы в случае наступления событий, обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.
8. Страховая выплата – это сумма, выплачиваемая страховщиком при наступлении страхового случая. Страховая выплата производится в двух основных формах: страхового возмещения – причитающаяся к выплате страхователю часть или полная сумма ущерба вследствие страхового случая в страховании имущества, ответственности, предпринимательских и финансовых рисков. Страховое обеспечение – денежная сумма, согласованная в договоре и причитающая к выплате страхователю после наступления страхового случая в личном страховании.
9. Страховой портфель – это количество застрахованных объектов. Он характеризует количество действующих страховых договоров. Величина страхового портфеля определяется как сумма страховых сумм заключенных договоров.
10. Страховое поле – это максимальное число объектов, которое могут быть застрахованы.
Делая вывод, можно сказать, что страхованием, на сегодняшний день, называют отношения по защите интересов как с юридической, так и с физической стороны по отношению к имуществу в случае наступления страховых случаев. Экономическая сущность и функции страхования обусловлены тем, что это вид деятельности, который непосредственно связан с распределением риска нанесения ущерба среди страхователей и страховщиков. Страховой фонд представляет собой совокупность натуральных запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущербов, наносимых процессу общественного производства стихийными и социальными бедствиями, авариями и другими рисками. Страховой фонд формируется за счет взносов страхователей и находится, чаще всего в оперативно – организационном управлении у страховщика.
Роль страхования в экономике РФ
Механизм передачи риска посредством страхования от лица, подвергающегося этому риску, профессионалу-страховщику позволяет не просто решать конкретные проблемы по защите такого лица, но и имеет далеко идущие последствия и влияет на экономику страну в целом. Обеспечивая и поддерживая уровень жизни и благосостояния отдельного человека и отдельной семьи, страхование является инструментом обеспечения финансовой и социальной защиты населения. Государственное социальное коммерческое страхование выступает одной из форм социальной помощи, позволяющей сохранить достигнутый уровень благосостояния человека. В условиях рыночной экономики страхование становится единственным инструментом, гарантирующим финансовую защиту интересов граждан от случайных событий (пожар, авария, дорожно-транспортное происшествие, приводящих к утрате имущества, потере трудоспособности и здоровья, возникновению новых расходов, связанных с гражданской ответственностью. Даже в том случае, если договор страхования заключен, а страховое событие не произошло, у страхователя формируется чувство уверенности и защищенности.
Страхование выступает как финансовый стабилизатор, необходимый для развития предпринимательских структур, отраслей производства, рыночных отношений, экономики государства. На микроуровне возможность переложить часть рисков на страховщика позволяет отдельному предпринимателю защитить свой бизнес от непредвиденных потерь, оперативно возместить понесенный ущерб, сохранить рабочие места и выплачивать заработную плату работникам за счет страхового возмещения, то есть восстановить процесс производства. Страхование дает ему свободу маневра, мышления, организации бизнеса, помогает, не оглядываясь на застрахованные риски, принимать неординарные решения относительно развития и экспансии своего бизнеса, использовать новые технологии, выпускать новые товары. На макроуровне в условиях, когда чаще всего проявляются отрицательные последствия развития научно-технического прогресса, приносящие огромные, иногда катастрофические убытки, страхование помогает обеспечить бесперебойность воспроизводственного процесса экономического развития. Сформированные в страховом секторе финансовые средства перераспределяются в пользу пострадавшего региона, способствуя его восстановлению, а также укреплению и расширению самих экономических связей. Конечно, ни на микро, ни макроуровне риски сами не могут быть уничтожены страхованием, однако именно оно дает возможность организовать финансовое обеспечение пострадавшему через страховую защиту.
Проблемы страхового рынка РФ
На сегодняшний момент говорится о многочисленных проблемах страхового рынка, которые встают уже сейчас, в краткосрочной перспективе и требуют оперативного решения. В частности, это вопросы, связанные с последствиями финансового кризиса, такие как усиление контроля платежеспособности и финансовой устойчивости страховых компаний, недобросовестная конкуренция и т.п. Очевидно, что кризис очистил рынок от страховщиков, которые недостаточно внимательно подходят к своей финансовой устойчивости.
Очень важно сейчас не забывать о проблемах, связанных, прежде всего, с отсутствием внятной системы формирования долгосрочных стратегических решений по развитию рынка:
— отсутствие единого органа, отвечающего за развитие отрасли (ФССН. Минфин, Минэкономразвития, ФАС);
— отсутствие стратегии, необходимой для стимулирования (а не контроля) рынка;
— не выраженность общей позиции участников рынка, низкая способность к совместному лоббированию необходимого для развития страхового законодательства;
— отставание законодательства от реальной практики страхового дела;
— недостаточное качество менеджмента, низкий процент ротации из смежных сфер деятельности;
— снижение качества отраслевого образования в результате реформы высшей школы.
В последние годы со стороны регуляторов сделано немало для обеспечения поступательного развития страхового рынка:
- завершился процесс специализации страховых компаний;
- повысились стандарты регулирования и надзора;
- на новый уровень подняты требования к составу и структуре активов, финансовой устойчивости страховых организаций;
- сделаны шаги по укреплению инфраструктуры страхового рынка.
Отметив позитивные действия, нельзя обойти вниманием нерешенные вопросы и возникающие трудности. Именно проблемы регулирования и надзора за страховой отраслью вышли на первый план. Для того чтобы решить эти задачи, требуется мобилизация всего имеющегося экспертного потенциала, более оперативное решение возникающих проблем. Именно поэтому в последнее время значительно окреп и развился институт самоуправления и саморегулирования. ВСС и другие объединения страховщиков принимают на себя все большую часть ответственности за положение дел на рынке страховых услуг, де-факто уже давно выполняя функции саморегулируемых организаций по целому ряду направлений, в частности в экспертной проработке и поиске решений проблем, которые стоят перед страховщиками и их клиентами.