Файл: Экономическое содержание кредита, его функции.pdf

Скачать файл
Заказать решение

ВУЗ: Не указан

Категория: Курсовая работа

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 17.05.2023

Просмотров: 64

Скачиваний: 2

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ РОЛИ КРЕДИТА В СТИМУЛИРОВАНИИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ВОСПРОИЗВОДСТВА И ВЛИЯНИЕ ЕГО НА УРОВЕНЬ И ДИНАМИКУ ЦЕН

1.1. Экономическое содержание кредита, его функции

1.2. Внешнеэкономические условия и деятельность

2 АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА УРОВЕНЬ И ДИНАМИКУ ЦЕН В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ

2.1. Анализ влияния кредитно-денежной политики России на уровень и динамику цен

2.2.  Проблемы и перспективы рынка кредитования в условиях современной экономики

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Уровень покрытия резервами кредитного портфеля до вычета резервов по состоянию на конец 2017 года составил 7,0 %, показав рост по данному показателю по сравнению с 2016 годом (6,0 %). За 2017 год доля NPL90+ (неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам и (или) основному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле Группы снизилась с 5,0 до 4,4 %. При этом покрытие резервами неработающих кредитов в 2017 году увеличилось до 1,6 на конец 2017 года в сравнении с 1,2 на конец 2016 года.

В отчетности Группы по МСФО за 2017 год было внесено уточнение в раскрытие в отношении кредитов, условия которых были пересмотрены. Кредит относится к кредитам, условия которых были пересмотрены при внесении изменений в условия первоначального кредитного договора. Портфель кредитов, условия которых были пересмотрены, включает модифицированные и реструктурированные кредиты.

Реструктурированными кредитами являются кредиты, в отношении которых было проведено вынужденное изменение условий кредитного договора. Портфель реструктурированных кредитов до вычета резерва под обесценение снизился на 1,8 % относительно 2016 года и составил 1,2 трлн рублей. Его доля в совокупном кредитном портфеле составляет 6,5 % по состоянию на 31 декабря 2017 года (6,2 % по состоянию на 31 декабря 2016 года). Резерв под обесценение кредитного портфеля к совокупности неработающих и реструктурированных работающих кредитов увеличился до 74,6 % на 31 декабря 2017 года по сравнению с 64,5 % на 31 декабря 2016 года.

Рост объемов розничного кредитования сдерживается дефицитом качественного платежеспособного спроса населения на кредиты.

На рисунке 7 представлена динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2017.


Рисунок 7 – Динамика ссуд и резервов под обеспечение по состоянию на 31 декабря 2017 года[18]

Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков. ПАО «Сбербанк России» планирует дальнейшее повышение доступности розничных кредитов за счет либерализации условий кредитования и предложения новых продуктов.

Однако, как показывает практика, наличие в банке кредитной политики, регламентов и процедур оценки качества активов, организации процесса кредитования не являются гарантией высокого уровня управления качеством кредитов. Критериями оценки эффективности формирования и управления кредитным портфелем являются результаты их применения банками на практике[19].

В целом действующие в банке системы управления качеством кредитного портфеля характеризуются следующими недостатками:

  • бессистемностью формирования кредитного портфеля;
  • слабым осознанием работниками банка, участвующих в кредитном процессе, выработанной банком стратегии и целей кредитования;
  • отсутствием у ряда руководителей банков практического опыта в организации системного подхода управления качеством кредитного портфеля;
  • слабой проработкой банками принципов и механизмов управления качеством кредитного портфеля;
  • консервативностью анализа кредитного портфеля;
  • слабым развитием информационных систем управления;
  • слабой проработкой методов управления кредитным портфелем;
  • ошибками руководства и работников, допускаемых в работе с кредитным портфелем и оценке качества кредитов;
  • нечетким разграничением полномочий между кредитными работниками банка;
  • недостатками в организации системы внутреннего контроля[20].

В российской практике процесс управления качеством кредитного портфеля не регламентирован четко нормативными документами Банка России, что возможно обусловлено значительной сложностью разработки одной стандартной модели построения систем управления кредитами и оценки качества кредитов для всех банков и видов ссудной задолженности. «Кроме того, в рамках оценки банками качества ссуды отсутствуют четкие рамки для анализа финансового положения заемщика, оставляя за кредитными организациями право самостоятельного выбора и использования критериев и показателей оценки финансового состояния заемщиков. С одной стороны, это объяснимо тем, что при анализе финансового положения заемщика нормативным документом невозможно определить всю совокупность возможных факторов, которые могут повлиять на величину риска по ссуде, и их существенность»[21].

Для решения проблем при формировании кредитного портфеля банкам необходимо учитывать следующее:

  • банк должен ясно определить политику в кредитной сфере, которая должна выражаться в постановке определенных задач и в минимизации кредитных рисков;
  • необходимо четкое определение критериев качества рисков, чтобы ограничить убытки вследствие банкрота клиентов;
  • тщательно и глубоко изучать финансовое состояние заемщиков при выдаче кредитов, выбирать оптимальные способы возврата кредитных ресурсов;
  • для более эффективного использования кредитных ресурсов и расширения объемов кредитования необходимо внедрить перспективные формы кредита: связанное кредитование, экспресс – выдача, для юридических лиц краткосрочный кредит в форме овердрафта;
  • целесообразно было бы диверсифицировать кредитный портфель с тем, чтобы несостоятельность одного клиента, группы клиентов, отрасли деятельности отражались на доходах банка[22]. Помимо кредитования предприятий, занимающихся торгово-посреднической деятельностью, банк должен направлять ресурсы в такие перспективные отрасли, как топливно-энергетическая, строительная.

При этом в современном банковском секторе наиболее распространены следующие подходы к решению задачи оптимизации кредитного портфеля:

  • создание новых банковских продуктов и выведение их на рынок;
  • предложение новых условий кредитования для уже действующих продуктов;
  • операции на вторичном рынке – покупка или продажа кредитных портфелей через переуступку прав требования (цессию).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, необходимость кредита обусловлена тем, что время производства и обращения товаров в различных отраслях народного хозяйства, на предприятиях и в организациях не совпадает. Сезонность производства и обращения ряда товаров (продукции, услуг) приводит к возникновению длительной потребности в денежных средствах в разное время года. В стадии кругооборота денежных средств у одних предприятий высвобождаются средства, тогда как у других возникает потребность в них. Кредит и является тем механизмом, который постоянно перераспределяет денежные средства между отдельными предприятиями, организациями, учреждениями и населением. Посредством кредита происходит мобилизация временно свободных денежных средств и удовлетворение спроса на них. Между кредитором и заемщиком возникает заинтересованность: один заинтересован в предоставлении денежных средств, другой - в их получении.

Активное расширение в первой половине 2017 года программ комплексного и пропорционального социально-экономического развития страны, а также увеличение объемов кредитования экономики, в том числе предпринимательской деятельности, привели к ускорению темпов роста денежной массы.

Наблюдалось увеличение доли наличных денег в структуре денежной массы. Рост объемов наличных денег в обращении обуславливался в основном увеличением спроса на наличные деньги в связи с обеспечением своевременных выплат социальных и первоочередных платежей, а также непропорциональным ростом поступлений наличных денег в кассы банков вследствие имеющихся на тот момент проблем на внутреннем валютном рынке.

Ускоренный рост объемов кредитования и наличных денег в обращении привел к снижению ликвидности во многих банках и в целом по банковской системе.

В целом действующие в банке системы управления качеством кредитного портфеля характеризуются следующими недостатками:

  • бессистемностью формирования кредитного портфеля;
  • слабым осознанием работниками банка, участвующих в кредитном процессе, выработанной банком стратегии и целей кредитования;
  • отсутствием у ряда руководителей банков практического опыта в организации системного подхода управления качеством кредитного портфеля;
  • слабой проработкой банками принципов и механизмов управления качеством кредитного портфеля;
  • консервативностью анализа кредитного портфеля;
  • слабым развитием информационных систем управления;
  • слабой проработкой методов управления кредитным портфелем;
  • ошибками руководства и работников, допускаемых в работе с кредитным портфелем и оценке качества кредитов;
  • нечетким разграничением полномочий между кредитными работниками банка;
  • недостатками в организации системы внутреннего контроля.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

  1. Агапова, Т.А. Макроэкономика Текст. / Т.А. Агапова, С.Ф. Серегина. — М.: ДиС, 2014. - 416 с.
  2. Агарков М.М. Основы банковского права: курс лекций; Учение о ценных бумагах: научное исследование. М., 2015. - 400 с.
  3. Булатов, А.С. Мировая экономика Текст. / А.С. Булатов. М.: Юристь, 2013. - 734 с.
  4. Буторина, О.В. Закономерности валютно-финансовой интеграции: мировой опыт и СНГ Текст. / О.В. Буторина // Деньги и кредит 2005. -№ 8 - С. 42-50.
  5. Воронкова, О.Н. Внешнеэкономическая деятельность: организация и управление / О.Н. Воронкова, Е.П. Пузакова : уч. пособие. — М.: Экономиста, 2014. - 495 с.
  6. Глушко А.В. Центральные банки зарубежных стран: финансово-правовые вопросы: учебное пособие. - М.: Российский государственный институт интеллектуальной собственности (РГИИС), 2015. - С. 5.
  7. Гусманов, У. Г. Развитие ипотечного кредитования в Республике Башкортостан / У. Г. Гусманов, М. Т. Лукьянова // Международный научно-технический журнал. – 2016. – № 3. – С. 7-12.
  8. Деньги и регулирование денежного обращения: теория и практика Текст. - М.: Финансы и статистика, 2012. 224 с.
  9. Киреев, А.П. Международная экономика Текст. / А.П. Киреев. — Ч. 1 — М.: Международные отношения, 2014. — 415 с.
  10. Курбатов А.Я. Правовые проблемы потребительского кредитования // Банковское право. 2017. N 3. С. 15-21.
  11. Левашов П.А. Валютный фактор во внешней торговле России.//Российский внешнеэкономический вестник.-№7 – 2013 - с. 92-100.
  12. Левик И.И., Осипов В.А. Анализ динамики валютного курса и валютной политики в Российской Федерации // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2016. – № 7-6. – С. 1026-1029.
  13. Лукьянова, М. Т. Страхование риска в АПК [Текст] / М. Т. Лукьянова // 50 лет на службе экономической науке. Кликич Л.М., Аскаров А.А., Галиев Р.Р. Сборник научных статей, приуроченный к 50-летию образования кафедры «Экономика аграрного производства». Министерство сельского хозяйства РФ, Башкирский ГАУ, Экономический факультет, Кафедра Экономики аграрного производства. Уфа, 2014. – С. 88-92.
  14. Лукьянова, М. Т. Потребительские программы кредитования населения: совершенствование условий предоставления [Текст] / М. Т. Лукьянова // Вестник Башкирского государственного аграрного университета. – 2016. – № 1 (37). – С. 126-132.
  15. Фазрахманов, И. И. Совершенствование системы кредитования в условиях экономической неопределенности [Текст] / И. И. Фазрахманов, М. Т. Лукьянова // В сборнике: Наука молодых – инновационному развитию АПК. – 2015. – С. 107-112.
  16. Официальный сайт Центрального банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения 10.04.2018).

  1. Левик И.И., Осипов В.А. Анализ динамики валютного курса и валютной политики в Российской Федерации // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2016. – № 7-6. – С. 1026-1029. ↑

  2. Левик И.И., Осипов В.А. Анализ динамики валютного курса и валютной политики в Российской Федерации // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2016. – № 7-6. – С. 1026-1029. ↑

  3. Там же. ↑

  4. Лукьянова, М. Т. Страхование риска в АПК [Текст] / М. Т. Лукьянова // 50 лет на службе экономической науке. Кликич Л.М., Аскаров А.А., Галиев Р.Р. Сборник научных статей, приуроченный к 50-летию образования кафедры «Экономика аграрного производства». Министерство сельского хозяйства РФ, Башкирский ГАУ, Экономический факультет, Кафедра Экономики аграрного производства. Уфа, 2014. – С. 88-92. ↑

  5. Лукьянова, М. Т. Потребительские программы кредитования населения: совершенствование условий предоставления [Текст] / М. Т. Лукьянова // Вестник Башкирского государственного аграрного университета. – 2016. – № 1 (37). – С. 126-132. ↑

  6. Официальный сайт Центрального банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения 10.04.2018). ↑

  7. Гусманов, У. Г. Развитие ипотечного кредитования в Республике Башкортостан [Текст] / У. Г. Гусманов, М. Т. Лукьянова // Международный научно-технический журнал. – 2016. – № 3. – С. 7-12. ↑

  8. Лукьянова, М. Т. Потребительские программы кредитования населения: совершенствование условий предоставления [Текст] / М. Т. Лукьянова // Вестник Башкирского государственного аграрного университета. – 2016. – № 1 (37). – С. 126-132. ↑

  9. Лукьянова, М. Т. Страхование риска в АПК [Текст] / М. Т. Лукьянова // 50 лет на службе экономической науке. Кликич Л.М., Аскаров А.А., Галиев Р.Р. Сборник научных статей, приуроченный к 50-летию образования кафедры «Экономика аграрного производства». Министерство сельского хозяйства РФ, Башкирский ГАУ, Экономический факультет, Кафедра Экономики аграрного производства. Уфа, 2014. – С. 88-92. ↑

  10. Гусманов, У. Г. Развитие ипотечного кредитования в Республике Башкортостан [Текст] / У. Г. Гусманов, М. Т. Лукьянова // Международный научно-технический журнал. – 2016. – № 3. – С. 7-12. ↑

  11. Фазрахманов, И. И. Перспективы развития ипотечного жилищного кредитования в регионе (на материалах Республики Башкортостан) [Текст] / И. И. Фазрахманов, М. Т. Лукьянова // Инвестиции, строительство, недвижимость как материальный базис модернизации инновационного развития экономики: материалы VI Международной научно-практической конференции: в 2-х частях. – 2016. – С. 277-282. ↑

  12. Лукьянова, М. Т. Сущность предпринимательского риска [Текст] / М. Т. Лукьянова, Э. Р. Кипчакбаева // Молодежная наука и АПК: проблемы и перспективы. Материалы V Всероссийской научно-практической конференции молодых ученых. Уфа, 2012. – С. 150-151. ↑

  13. Фазрахманов, И. И. Перспективы развития ипотечного жилищного кредитования в регионе (на материалах Республики Башкортостан) [Текст] / И. И. Фазрахманов, М. Т. Лукьянова // Инвестиции, строительство, недвижимость как материальный базис модернизации инновационного развития экономики: материалы VI Международной научно-практической конференции: в 2-х частях. – 2016. – С. 277-282. ↑

  14. Фазрахманов, И. И. Совершенствование системы кредитования в условиях экономической неопределенности [Текст] / И. И. Фазрахманов, М. Т. Лукьянова // В сборнике: Наука молодых – инновационному развитию АПК. – 2015. – С. 107-112. ↑

  15. Официальный сайт Центрального банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения 10.04.2018). ↑

  16. Официальный сайт Центрального банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения 10.04.2018). ↑

  17. Официальный сайт Центрального банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения 10.04.2018). ↑

  18. Официальный сайт Центрального банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения 10.04.2018). ↑

  19. Фазрахманов, И. И. Перспективы развития ипотечного жилищного кредитования в регионе (на материалах Республики Башкортостан) / И. И. Фазрахманов, М. Т. Лукьянова // Инвестиции, строительство, недвижимость как материальный базис модернизации инновационного развития экономики: материалы VI Международной научно-практической конференции: в 2-х частях. 2016. С. 277-282. ↑

  20. Лукьянова, М. Т. Сущность предпринимательского риска / М. Т. Лукьянова, Э. Р. Кипчакбаева // Молодежная наука и АПК: проблемы и перспективы. Материалы V Всероссийской научно-практической конференции молодых ученых. Уфа, 2012. С. 150-151. ↑

  21. Фазрахманов, И. И. Перспективы развития ипотечного жилищного кредитования в регионе (на материалах Республики Башкортостан) / И. И. Фазрахманов, М. Т. Лукьянова // Инвестиции, строительство, недвижимость как материальный базис модернизации инновационного развития экономики: материалы VI Международной научно-практической конференции: в 2-х частях. 2016. С. 277-282. ↑

  22. Фазрахманов, И. И. Совершенствование системы кредитования в условиях экономической неопределенности / И. И. Фазрахманов, М. Т. Лукьянова // В сборнике: Наука молодых – инновационному развитию АПК. 2015. С. 107-112. ↑

Смотрите также файлы