Файл: Роль международного валютного фонда в регулировании международного финансового рынка (Нормативно – правовая база).pdf

2. Осуществление ежедневного валютного контроля, цель которого заключается в обеспечении соблюдения участниками внешнеэкономической деятельности (далее – ВЭД) валютного законодательства.

Органы, которые несут ответственность за выполнение валютного контроля, требуют обеспечения полного и своевременного поступления выручки от экспорта в РФ, а также обоснованности платежей за импортируемые товары в иностранной валюте. Непосредственные исполнители валютного контроля - это коммерческие банки, уполномоченные и подотчетные ЦБ РФ.

3. Выполнение ЦБ РФ и Правительством РФ на основе целей макроэкономической политики, текущего оперативного влияния на функционирование валютного механизма:

определение валютного курса рубля;
регулирования динамики рыночного курса валют;
обеспечение достаточного уровня официальных золотовалютных резервов;
погашение государственного внешнего долга;
регулирование ВЭД^[11].

Инструменты валютного регулирования в РФ представляют собой совокупность методов и рычагов, с помощью которых осуществляется воздействие на валютный курс путем выполнения государственными органами своих полномочий в сфере валютного регулирования и контроля.

Современные тенденции использования тех или иных инструментов валютного регулирования в РФ, свидетельствуют о том, что более действенным и наиболее значимым инструментом является управление золотовалютными резервами^[12].

Итак, приоритетными задачами развития российского государства сегодня является обеспечение устойчивого функционирования экономики, эффективного действия государственного регулирования экономических процессов, внедрение долгосрочных программ развития в различных сферах экономической, политической и социальной жизни^[13].

С целью обеспечения благосостояния населения и содействия выходу РФ из экономического кризиса с наименьшими потерями валютная политика и валютное регулирование требует постоянного совершенствования, а также их согласованности между собой и с политикой, и процедурами государственного регулирования отечественной экономики

1.3.Органы валютного регулирования и валютного контроля в РФ

По структуре система валютного контроля состоит из двух групп контролирующих органов и организаций, которые в зависимости от их компетенции определяются как органы валютного контроля и агенты валютного контроля. Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный Банк и Правительство РФ.

Так, согласно статье 5 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»^[14] органами валютного регулирования в Российской Федерации являются центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации.

Функции Центрального банка в сфере валютного регулирования сводятся к осуществлению всех видов валютных операций, установлению единых форм учета и отчетности по валютным операциям, установлению системы валютного регулирования и контроля, а также подготовке и опубликованию статистической информации по валютным операциям^[15].

Валютный контроль – это согласованная система мер по соблюдению действующего законодательства и установленных правил, регулирующих внешне- экономическую деятельность. По структуре система валютного контроля состоит из двух групп контролирующих органов и организаций, которые в зависимости от их компетенции определяются как органы валютного контроля и агенты валютного контроля.

Согласно части 1 статьи 22 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле» валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации и агентами валютного контроля.

Правительство Российской Федерации обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами и агентами валютного контроля, а также их взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.

Агентами валютного контроля (согласно части 3 статьи 22 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»^[16]) являются уполномоченные банки и не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», таможенные органы и налоговые органы^[17].

Агенты валютного контроля имеют право запрашивать и получать доку- менты и информацию о проведении валютных операций, проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов, и контролировать соблюдение валютного законодательства РФ^[18].

Органы валютного контроля, в отличие от агентов, могут не только осуществлять проверочные мероприятия, но также применять установленные законодательством меры административной ответственности и выносить в адрес нарушителей предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства^[19].

Таким образом, валютное регулирование и валютный контроль в нашей стране осуществляются уполномоченным органами – Центральным Банком и Правительством России (функция валютного регулирования). Они упорядочивают транзакции между резидентами, между нерезидентами, а также расчеты резидентов и нерезидентов. Отметим, что операции с иностранными денежными единицами между резидентами не разрешены, за рядом исключений. т.е. расплатиться, например, долларами в обыкновенном магазине в нашей стране сегодня официально невозможно.

ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В РФ

2.1. Анализ основных показателей валютного обращения в РФ

Совокупный оборот трансграничных переводов физических лиц (резидентов и нерезидентов) в 2015 году сократился по сравнению в 2014 годом.

Рис. 1. Перечисления валюты физическими лицами из Российской Федерации за 2014-2016 гг., млн. долл. США^[20]

Переводы из РФ, осуществляемые физическими лицами, сократились в 4-ом квартале 2015 году в сравнении с 4-ым кварталом 2014 года на 51,7%.

Важнейшими причинами снижения выступало ухудшение ситуации в российской экономике, обусловившее как:

падение переводов физических лиц–резидентов на свои счета в иностранных банках,
так и снижение денежных переводов от рудовых мигрантов своим семьям в странах ближнего зарубежья.

Снижение определялось, прежде всего, резким уменьшением исходящего потока переводов при относительной стабильности поступлений в пользу физических лиц.

Рис. 2. Перечисления валюты физическим лицам в Российскую Федерацию за 2014-2016 гг., млн. долл. США^[21]

Исходящий поток традиционно превышал входящий, однако отрицательное сальдо трансграничных переводов физических лиц в 2015 году уменьшилось на две трети.

На рисунке 3 отражена динамика средней суммы одного перевода (долл. США).

Таким образом, с 2014 года значительно снизилась сумма среднего перевода физическим лицом из РФ. Так в 4-ом квартале с сравнении с 1-ым кварталом 2014 года сумма среднего перевода снизилась на 284 долл. США или на 39,6%.

Рис. 3. Средняя сумма одного перевода физическим лицом из РФ, долларов США^[22]

Во 2-м квартале 2016 г. с сравнении со 2-м кварталом 2015 году сумма среднего перевода снизилась на 15 долл. США или на 6,8%., а по отношению к 1-ому кварталу 2014 года снижается на 513 долларов США или на 71,6% (рис. 3).

Рис. 4. Средняя сумма одного перевода физическому лицу в РФ, долларов США

Аналогично, с 2014 года значительно снизилась сумма среднего перевода физическому лицу в РФ.

Так в 4-ом квартале в сравнении с 1-ым кварталом 2014 года сумма среднего перевода снизилась на 1547 долл. США или на 63,5%. Во 2-м квартале 2016 г. с сравнении со 2-м кварталом 2015 году сумма среднего перевода снизилась на 305 долл. США или на 37,6%., а по отношению к 1-ому кварталу 2014 года снижается на 1929 долларов США или на 79,2% (рис. 4).

В структуре транзакций преобладали операции резидентов. Доля переводов резидентов в исходящем потоке существенно не изменилась.

В структуре переводов резидентов за рубеж по целям основным направлением продолжало оставаться перечисление средств на собственные счета в иностранных банках (43%) (рис. 5).

Рис. 5. Структура переводов резидентов валюты за рубеж, %^[23]

В географической структуре трансграничных переводов физических лиц основными были перечисления денежных средств в Швейцарию, Узбекистан, Латвию, Таджикистан, США и Соединённое Королевство.

Положительное сальдо текущего счета платежного баланса, по предварительной оценке Банка России, по итогам января-октября 2016 года составило 16,0 млрд долларов США (58,7 млрд долларов США в соответствующем периоде 2015 года). В результате значительного сокращения экспорта при восстановлении импорта профицит внешней торговли товарами сократился наполовину. Сжатие торгового баланса было частично нивелировано существенным уменьшением отрицательного сальдо баланса услуг.

Чистый вывоз частного капитала, по оценке, уменьшился пятикратно до 10,4 млрд долларов США. В отличие от прошлого года, когда основным компонентом чистого вывоза являлось погашение внешнего долга банками, в январе-октябре 2016г. существенным фактором стало наращивание иностранных финансовых активов прочими секторами.

2.2. Проблемы валютного регулирования и валютного контроля в РФ

Рассмотрим ключевые проблемы валютного регулирования и валютного контроля в РФ, они связаны с нормативно-правовой базой и с деятельностью агентов:

недоработка основных документов, регламентирующих порядок валютного контроля; не определена ответственность экспортеров (импортеров) за недополучение экспортной выручки за отгруженные товары (необоснованный перевод иностранной валюты за границу);
отсутствие правовой базы механизма взаимоотношений стран СНГ^[24].

Сегодня существует проблема неурегулированности механизма взаимодействия как между органами и агентами валютного контроля, так и органов между собой.

Другой проблемой является отсутствие комплексности процесса: не все субъекты внешнеэкономической деятельности охвачены валютным контролем, а также не отработаны механизмы внутреннего толлинга^[25].

Деятельность коммерческого банка как агента валютного контроля сопровождается своими проблемами, которые касаются взаимоотношений банка с клиентом, несовершенством оценочных показателей банка и механизма мотиваций участников внешнеэкономической деятельности, недостаточной разработанностью аспекта внутреннего контроля за внешнеэкономической деятельностью банка.

Проблемой является и неурегулированность механизма расчетно-платежных взаимоотношений со странами СНГ, которая заключается в:

отсутствие отработанного механизма валютного регулирования и валютного контроля;
неразработанностью механизма расчетно-платежных отношений;
ослабление валютного контроля экспортеров (импортеров);
неразработанность организационной структуры^[26].

Процесс валютного регулирования и контроля сопровождается рядом информационных проблем: