Файл: аспекты инвестиционной деятельности коммерческих банков.pdf

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банк гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах клиентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых Банком и составляющих его коммерческую тайну. Работники банка несут ответственность за разглашение сведений, составляющих банковскую и коммерческую тайну, включая возмещение нанесенного ущерба.

Взаимоотношения банка с клиентами, акционерами и персоналом строятся на принципах честности, открытости, профессионализма и взаимного уважения. Именно открытость и качественное корпоративное управление являются основой эффективной деятельности и инвестиционной привлекательности ПАО «Банк Уралсиб».

К числу внутренних ресурсов, поддерживающих эффективную деятельность ПАО «Банк Уралсиб», относятся наличие высококвалифицированного, опытного персонала и элементы управления человеческими ресурсами, а именно:

• осуществление современной кадровой политики в области подбора,

расстановки и подготовки персонала;

• совершенствование системы оплаты и организации труда;
• социально-экономическое развитие трудового коллектива;
• создание безопасных условий труда.
  1. Анализ и оценка инвестиционной деятельности ПАО «Банк Уралсиб» и направления ее совершенствования

В инвестиционной деятельности стратегической линией ПАО «Банк Уралсиб» является кредитование реального сектора экономики.

Кредитные операции относятся к активным операциям коммерческого банка. В структуре банковского бизнеса данный вид операций приносит им основную прибыль.

Рассмотрим структуру и динамику кредитного портфеля ПАО «Банк Уралсиб» по субъектам кредитования (табл.1).

Таблица 1 - Динамика и структура кредитного портфеля ПАО «Банк Уралсиб» за 2016-2018гг.

Наименование	2016		2017		2018		Темп роста, %
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес %	2017/2016	2018/2017
Кредиты физическим лицам	276 676 327	19,2	292 500 802	17,2	325 147 850	18,8	105,7	111,2
Кредиты предприятиям и организациям	1 161 850 149	80,8	1 408 456 879	82,8	1 405 236 745	81,2	121,2	99,8
Итого	1 438 526 476	100,0	1 700 957 681	100,0	1 730 384 595	100,0	118,2	101,7

---

По данным таблицы 1 за анализируемый период наибольший удельный вес в кредитном портфеле занимают ссуды, выданные юридическим лицам (в 2018 г. - 81,2%). В 2018 году произошло снижение данного показателя на 0,2%, что отражает общую тенденцию в стране.

Кредиты, выданные физическим лицам, увеличились в 2017 году на 5,7%, в 2018 году - на 11,2%. Удельный вес данного показателя составляет 18,8% (в 2018г.), банк проводит агрессивную кредитную розничную политику.

В 2018 году в целом произошло увеличение кредитного портфеля ПАО «Банк Уралсиб» на 1,7% против 18,2 % в 2017 году. Уменьшение темпа роста в 2018 году вызвано снижением количества кредитов, выданных юридическим лицам. Необходимо отметить, что сокращение кредитования юридических лиц наблюдалось в целом по стране и нашло отражение и в исследуемом банке.

Рассмотрим более подробно динамика и структуру кредитного портфеля предприятий и организаций по срокам кредитования (табл. 2).

Таблица 2 - Динамика и структура кредитного портфеля предприятий и организаций по срокам кредитования, 2016-2018 гг.

Показатели	2016		2017		2018		Темп роста, %
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес %	2017/2016	2018/2017
Сроком до 180 дней	12 486 485	1,1	42 336 975	3,0	62 823 205	4,5	339,1	148,4
Сроком от 181 дня до 1 года	168 079 972	14,5	242 087 368	17,2	197 808 850	14,1	144,0	81,8
Сроком от 1 года до 3 лет	186 231 737	16,0	180 615 092	12,8	212 668 825	15,1	97,0	117,7
Сроком более 3 лет	654 379 236	56,3	753 586 560	53,5	744 629 877	53,0	115,2	98,8
Овердрафты	3 627 767	0,3	4 573 604	0,3	3 255 011	0,2	126,1	71,2
Просроченная задолженность	137 044 952	11,8	185 257 280	13,2	184 050 977	13,1	135,2	99,3
Итого	1 161 850 149	100,0	1 408 456 879	100,0	1 405 236 745	100,0	121,2	99,8

По данным таблицы 2 наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля предприятий и организаций занимают кредиты сроком более 3 лет (инвестиционные кредиты) - 53,0% в 2018 году. В прошлом году произошло снижение кредитов сроком более 3 лет на 1,2%. Это объясняется сберегательной моделью поведения предприятий. Высокие процентные ставки, неблагоприятный инвестиционный климат в стране и снижение доходов населения как конечных потребителей произведенной продукции - основные факторы, послужившие главными причинами снижения кредитного портфеля в данном сегменте.

---

Овердрафты занимают наименьший удельный вес в портфеле кредитов предприятиям и организациям (0,2% в 2018 году). Также наблюдается снижение данного показателя на 18,8% и снижение кредитов сроком от 181 дня до 1 года на 18,2% в 2018 году.

Наибольший темп роста имеют кредиты, выданные на срок до 180 дней (148,4% в 2018 году). В 2017 году по сравнению с 2016 годом произошло увеличение данного показателя почти в 3 раза. Такие кредиты краткосрочны, потребители таких кредитов используют кредитные ресурсы для поддержания ликвидности и ликвидации кассовых разрывов.

В 2018 году произошло снижение просроченной задолженности предприятий и организаций на 0,2%, что является положительным моментом для деятельности ПАО «Банк Уралсиб».

Специалистами ПАО «Банк Уралсиб» разработан ряд кредитных программ инвестиционной направленности:

Кредит «Инвестиционный-стандарт» - стандартный заем, подразумевающий инвестиционные цели, сроком до 8 лет размером не более 60 млн. рублей (кредит на приобретение транспорта, оборудования, недвижимости, основных средств, строительство, реконструкцию, модернизацию, техническое перевооружение).

Кредит под залог приобретаемой техники и/или оборудования - на покупку техники (оборудования), которая остается в залоге у банка до полной выплаты долга, срок кредитования 7 лет.

Кредит под залог приобретения объектов коммерческой недвижимости - кредит на приобретение объектов недвижимости, необходимые для ведения бизнеса с кредитным периодом 8 лет, максимальная сумма 200 млн. рублей.

Покупка коммерческой недвижимости за счет ипотеки. Максимум этого займа равен 20 млн. рублей на десятилетний период.

Кредит на приобретение земельных участков из состава земель сельскохозяйственного назначения под их залог. Срок кредита до 8 лет.

Кредит под залог приобретаемого молодняка сельскохозяйственных животных - возможность сотрудничества с зарубежными поставщиками, отсрочка выплат не более 1 года. Кредитный период - до 5 лет.

Индивидуальное кредитование на инвестиционные цели (пополнение транспортного или технического парка, приобретение объекта недвижимости, проведение реконструкции или модернизации и так далее). Сумма не ограничена, период займа до 15 лет.

Кредит «Оптимальный» - кредит предоставляется на любые бизнес-цели.

Оптимальный заем для микробизнеса сроком на 5 лет не превышает 7 млн. рублей.

Инвестиционные кредиты предоставляются путем:

• выдачи разовых кредитов;
• открытия кредитной линии с «лимитом выдачи»,
• открытия кредитной линии одновременно с «лимитом выдачи» и «лимитом задолженности».

---

Срок кредитования - до 15 лет (в зависимости от целей кредитования).

Проектное финансирование позволяет предоставлять инвестиционные кредиты на создание новых предприятий (производств) в агропромышленном комплексе и смежных отраслях, при отсутствии или недостаточности имеющихся средств от текущей деятельности заемщика для возврата кредита.

Важным аспектом подготовки документов на проектное финансирование является предоставление детального бизнес-плана проекта. Основное условие проектного финансирования - обязательное участие инициатора (заемщика, учредителя, участника, акционера, управляющей компании) в данном проекте в размере не менее 25% от общей суммы необходимых капитальных вложений (инвестиций).

Таким образом, кредитование юридических лиц - одна из основных операций ПАО «Банк Уралсиб», которая определяет кредитно-инвестиционную деятельность банка. В кредитной организации этому уделяется первостепенное внимание. Банк располагает широким спектром услуг для корпоративных клиентов и заинтересован в укреплении и расширении сотрудничества с клиентами. Весь комплекс услуг предлагается банком на основе гибкой тарифной политики и призван способствовать эффективному и безопасному развитию бизнеса клиентов.

Кроме кредитования банк выполняет инвестиционные операции, связанные с вложениями денежных средств в ценные бумаги или активные операции с ценными бумагами. Анализ портфеля ценных бумаг в деятельности банка начинается с определения и исследования его места в активах банка, для чего проанализируем данные таблицы 3.

Таблица 3 - Оценка доли портфеля ценных бумаг в активах банка ПАО «Банк Уралсиб» за 2016-2018 гг.

Наименование	Годы			Темп роста, %
	2016	2017	2018
				2017/2016	2018/2017
Объём портфеля ценных бумаг (ПЦБ), тыс. руб.	193 773 964	258 860 163	262 870 663	133,6	101,5
Доля портфеля ценных бумаг в совокупных активах банка, %	9,4	10,3	9,8	109,6	95,1

По данным таблицы 3 можно сделать вывод о том, что совокупный объём портфеля ценных бумаг увеличился на 33,6% в 2017 году и на 1,5% в 2018 году.

Тенденция, выявленная при анализе доли портфеля ценных бумаг в активах банка, свидетельствует о том, что если в 2017 году удельный вес вложений в ценные бумаги в структуре совокупных активов составлял 10,3%, то в 2018 году - лишь 9,8%. Показатель доли портфеля ценных бумаг в совокупных активах показывает, насколько деятельность банка с ценными бумагами значима для банка и снижение показателя в динамике свидетельствует об уменьшении банком вложений в ценные бумаги. Данная динамика позволяет сделать вывод о том, что влияние деятельности с ценными бумагами на формирование доходов банка снижается.

---

Таким образом, снижение показателя доли портфеля ценных бумаг свидетельствует о том, что основной доход банк получает за счет проведения кредитных и прочих активных операций.

Далее проведем анализ структуры портфеля ценных бумаг в деятельности ПАО «Банк Уралсиб» (таблица 4).

Таблица 4 - Структура портфеля ценных бумаг ПАО «Банк Уралсиб» за 2016-2018 гг.

Показатели	2016		2017		2018		Темп роста, %
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес %	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес %	2017/2016	2018/2017
Торговый портфель	16 130 664	8,3	73 993	0,1	26 691 713	10,2	0,4	360,7
Инвестиционный портфель	177 643 300	91,7	258 786 170	99,9	236 178 950	89,8	145,7	91,3
Итого	193 773 964	100,0	258 860 163	100,0	262 870 663	100,0	133,6	101,5

Согласно данным представленным в таблице 2.7 совокупный портфель ценных бумаг ПАО «Банк Уралсиб» состоит из следующих частей:

Инвестиционный портфель - набор, совокупность ценных бумаг, приобретаемых банком в ходе активных операций по вложению капитала в прибыльные объекты. Инвестиционный портфель может содержать как собственно инвестиции, вкладываемые в ценные бумаги компаний, корпораций, так и активы в виде государственных ценных бумаг.

Торговый портфель формируется из ценных бумаг, в результате покупки - продажи которых можно получить дополнительный доход на разнице в ценах.

Структура портфеля ценных бумаг, представленная в таблице 4, характеризуется падением инвестиционного портфеля. Инвестиционный портфель в 2018 году понизился на 8,7%. Удельный вес данного показателя в 2018 году составлял 89,8% портфеля ценных бумаг. Это говорит, о том, что банк предпочитает вкладывать денежные средства в ценные бумаги на длительный срок. Торговый портфель в 2018 году увеличился более чем в 3 раза. Это свидетельствует о повышении значимости данного вида операций в деятельности банка.

В целом можно сказать, что кредитные операции наряду с инвестиционными обеспечивают доходность и стабильность существования банка. Вместе с тем, эти операции несут для банка основные риски. Состояние банковского кредитования имеет огромное значение для развития реального сектора экономики, формирования совокупного спроса, расширения возможностей граждан в удовлетворении своих потребностей. Важнейшим элементом кредитно-инвестиционной политики банка является организация системы управления кредитным и инвестиционным портфелем, обеспечивающей повышение прибыльности банка и снижение уровня риска.

---