Файл: «Коммерческие банки».pdf

Введение

Актуальность темы данного исследования заключается в том, что коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства.

На сегодняшний день кредитование является одним из наиболее востребованных источников финансирования потребностей национальной экономики. Субъектами национальной экономики являются домашние хозяйства, представленные физическими лицами и юридическими лицами, включающими в себя предприятия крупного, среднего и малого бизнеса.

Исходя из актуальности проблемы, целью курсовой работы является анализ деятельности коммерческих банков и разработка мероприятий по дальнейшему ее функционированию.

Для раскрытия поставленной цели решались следующие задачи:

1. рассмотреть теоретические основы сущности и функций коммерческих банков, правового регулирования их деятельности;

2. проанализировать развитие коммерческих банков в РФ;

3. провести сравнение деятельности коммерческих банков и небанковских кредитно-финансовых институтов.

Предметом исследования является деятельность коммерческих банков. Объектом исследования является банковская система РФ.

Краткое содержание курсовой работы. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы. Во введении данной исследовательской работы обосновывается актуальность, указываются цели и задачи. В первой главе изучены теоретические подходы. Во второй главе выявлены особенности развития коммерческих банков (в том числе на примере ситуации в Российской Федерации). В третьей главе приведена сравнительная характеристика деятельности коммерческих банков и небанковских кредитно-финансовых институтов. В заключении сформулированы основные выводы.

Краткий обзор литературы. Курсовая работа написана на основе монографической литературы, публикаций периодической печати, нормативных актов, а также статистических данных.

Глава 1. Теоретические и экономические аспекты деятельности коммерческих банков

1. Роль коммерческих банков в функционировании экономики

Банк функционирует в сфере обмена и именно поэтому его роль необходимо рассмотреть, прежде всего, через данную сферу. Роль банка заключается в том, что он оказывает обеспечение:

• концентрации свободных ресурсов и капиталов, которые необходимы для поддержания непрерывности производства и его ускорения;

• упорядочения и рационализации денежного оборота. Исходя из функции аккумуляции временно свободных средств, банки собирают временно высвободившиеся денежные ресурсы для их дальнейшего направления различным хозяйствующим субъектам, нуждающимся в дополнительных средствах.

Аккумулируемые денежные ресурсы банками, их дальнейшее перераспределение предоставляют возможность не только в поддержании непрерывности производства и обращения продуктов, но и ускорении воспроизводственного процесса в целом.

Банкам, которые возникли на базе развития денежного и товарного обращения, капитала, присуще свойство рационализации и упорядочения денежного оборота. Осуществление перехода от самых примитивных видов и форм расчетов, которыми пользовались на тот момент банкирские дома, к расчетам на базе современной электронной сети дает преимущество хозяйствам в ускорении времени обращения, расширении хозяйства товаропроизводителям.

Рационализация и упорядочение денежного оборота осуществляется благодаря более рациональному использованию ресурсов организаций, а не только вследствие расчетов, проводимых банками и использования совершенных и современных форм платежей.

Роль банка можно рассмотреть с количественной и качественной сторон. Количественная сторона характеризуется разнообразием и объемом банковских продуктов, которые реализуются на рынке. Можно сказать, что роль банков с количественной стороны проявляется в объеме их активных операций.

Важность рассмотрения банковской деятельности состоит в том, что необходимо рассматривать ее деятельность не только отдельно, саму по себе, но и ее взаимосвязь с общими экономическими показателями. Проблемным оказалось бы, к примеру, рассматривать роль банков с точки зрения только массы платежных средств, которые предоставляются на микро и макроуровнях. Объем денег, выпущенных в обращение говорит лишь о выполняемых банком операциях, без которых не было бы обмена и затормозилось бы обращение самого продукта. Выпуск средств платежа является важной характеристикой деятельности банков, но с точки зрения оценки роли банка на этом вряд ли стоит поставить точку.

Эмитирование средств платежа имеет две строны: их объем оказывает существенное влияние на стабильность денежных единиц и на эффективное производство продукта и его обращения.

Стабильное положение денежной единицы, ее масса, соответствующая потребностям народных хозяйств – есть существенно важный показатель сбалансированной денежной банковской политики, показатель деятельности банков, отвечающей ее назначению в экономике. Можно сказать, что роль банка на макроэкономическом уровне не может быть раскрыта полностью, если не учитывать его воздействие на экономику. Являясь институтом обмена, банк осуществляет свою деятельность не только на него, но и на цели клиентов, потребителей банковских услуг.

Таким образом, давая характеристику роли банка в современной экономике, не стоит ограничиваться только показателями денежной массы. Вместе с ними необходимо рассмотреть объем деятельности банка, связанный с показателями обращения общественного продукта и достигнутыми показателями роста.

Роль банка можно рассмотреть на примере его деятельности в кредитовании хозяйств. Хоть объем данной деятельности и не представляет полной картины назначения банков, однако при возникновении экономического кризиса, потребность хозяйств в кредите сильно возрастает. Предприятия начинают сталкиваться с острыми финансовыми затруднениями, неплатежами по разным определѐнным причинам, например, невыполнение обязательств по оплате заказов, разорение должников и т.д., которые могут достигать колоссальных размеров, вызывать резкую потребность в получении кредита как средство платежа.

В таких условиях было бы ошибочным считать полное удовлетворение потребностей предприятий банками.

Как показывает опыт, в период экономических кризисов сильно увеличиваются кредитные риски. Рост кредитов влияет на существенный рост просроченных платежей по ссудам, увеличение убытков по кредитным операциям. Поэтому банки снижают объемы кредитных операций, несмотря на увеличение спроса на кредит.

Роль банков, как кредитного института, от данного факта не уменьшается. Банки не имеют права оказывать помощь любому клиенту, который в ней нуждается, поскольку они сами работают с чужими деньгами. Высокий риск невозврата кредитов заставляет банк осуществлять сдержанную кредитную политику, что не означает прекращение банком своей кредитной деятельности. Банк всегда будет оставаться кредитным институтом, и перераспределять временно свободные денежные средства.

Банковская деятельность в сфере кредитования народного хозяйства может, так же и подорвать производство и кредитную базу, которая основывается на возвратном движении средств. Именно для этого осуществляется разработка модели адекватного соотношения роста производства и роста кредитных вложений, банковских активов и доли кредитов в его активах, осуществляется установка нормативов по ликвидности. Их назначение состоит в том, чтобы сдержать неоправданную кредитную экспансию, снизить уровень рисков в деятельности банков. Роль банка с качественной стороны здесь достигнута с помощью проведения сбалансированной политики, которая направлена не только на эффективность производства, но и на саму эффективность банковской деятельности. Учитывая то, как банк проводит данную политику, можно подвести итог – выполнил ли он свое экономическое назначение, была ли его роль положительна или отрицательна.

Оценивая роль банка, необходимо рассмотреть его общественное назначение. Общественное назначение коммерческих банков состоит в том, что они работают не только ради своей собственной прибыли, но и ради прибыли их клиентов.

Таким образом, в развитии экономики коммерческие банки реализуют свою роль в следующих основных направлениях: кредитная и расчетно-кассовая, посредническая деятельность.

• 1. Функции коммерческих банков

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

2. посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем.

3. создание кредитных денег. Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении.

4. проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

5. организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней.

6. оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

7. стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать.