Добавлен: 21.05.2023
Просмотров: 181
Скачиваний: 2
Деятельность коммерческих банков в России расширяется, они начинают выполнять новые функции. Теперь банки не только организуют кредитные отношения и опосредствуют расчеты, они также выдают средства на финансирование хозяйства, производят куплю-продажу ценных бумаг, выполняют посреднические и трастовые сделки, консультируют предприятия о порядке осуществления кредитных и расчетных операций и т.д.
-
-
Экономические аспекты и правовое регулирование деятельности коммерческих банков
-
Правовое регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Этими законами определены статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Центрального Банка РФ, структура банковской системы России, ее функции и порядок и виды деятельности коммерческих банков, а также изложены методы регулирования и контроля деятельности коммерческих банков для обеспечения сбалансированности совокупного спроса и предложения.
В Федеральном Законе от 27.06. 2002 г. «О Центральном Банке РФ (Банке России) в главе X "Банковское регулирование и банковский надзор" в статье 56 сказано, что: "Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций". Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов.
Организация банковского надзора основывается на национальной законодательной базе и рекомендациях международных банковских комитетов. Система банковского надзора обычно включает:
1. типы банковских учреждений, подлежащих надзору;
2. процедуру выдачи лицензий на совершение банковских операций;
3. стандарты бухгалтерского учета, банковской и статистической отчетности;
4. порядок аннулирования лицензий на банковскую деятельность или ограничения банковских операций;
5. обязательность аудиторских проверок;
6. порядок назначения временной администрации по управлению банком;
7. объявление банков неплатежеспособными.
Первым этапом надзорной деятельности является лицензирование банков. Лицензирование имеет целью ограничить совершение банковских операций только теми юридическими лицами, которые имеют разрешение на их проведение от уполномоченного органа.
Для получения лицензии подавший заявку кредитное учреждение должно соблюдать ряд требований, прежде всего, относительно:
1. минимального размера уставного капитала;
2. источников первоначально инвестируемого капитала;
3. состава основных акционеров;
4. квалификации и моральной характеристики руководства;
5. круга предполагаемых операций и стратегии деятельности;
6. правильности оценки банковских активов по их рыночной стоимости;
7. комплекса мер по созданию резервов на случай возникновения сомнительной задолженности.
Помимо этого, при решении вопроса о выдаче лицензии надзорные органы могут учитывать, например, условия по формированию сети филиалов нового банка, возможное влияние создаваемого учреждения на уровень конкуренции в кредитно-финансовом секторе, национальную принадлежность капитала или учредителя в тех случаях, когда в стране действует особый порядок рассмотрения заявок от иностранных лиц.
Лицензия должна содержать положения о сроках ее действия, условиях их продления, возможности внесения в нее поправок или ее аннулирования. В ней может быть оговорено утверждение Центрального Банка кандидатур на высшие руководящие посты в банке после проверки их квалификации и опыта, существенных (свыше 5%) изменений в структуре собственности, слияний, а также перемены названия, уменьшения оплаченного капитала.
Аннулирование лицензии возможно при следующих обстоятельствах:
1. неспособность создаваемого банка начать по истечении определенного срока осуществление операций;
2. невыполнение банком условий лицензии или осуществление операций, не предусмотренных в лицензии;
3. нарушение законов или нормативных актов;
4. нанесение ущерба интересам кредиторов и вкладчиков при проведении операций.
Второй этап надзорной деятельности - дистанционный (документарный) надзор, или проверка отчетности, предоставляемой банками. Постоянный контроль за деятельностью, осуществляемый органами надзора, позволяет заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство.
Можно выделить следующие виды контроля за деятельностью коммерческих банков: государственный, ведомственный и независимый.
Государственный контроль за деятельностью коммерческих банков выражается действующей системой банковского законодательства.
Ведомственный контроль включает надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального банка страны. Задачи, цели и границы ведомственного контроля определены соответствующими законодательными актами.
Независимый контроль - это контроль, осуществляемый независимыми вневедомственными организациями, т.е. аудиторскими фирмами.
Для оценки финансового положения банка обычно используют периодическую отчетную документацию и ежегодные финансовые отчеты, включающие годовой баланс, счет прибылей и убытков, пояснительную записку. Как правило, ежемесячно или ежеквартально должны составляться отчеты о соблюдении ими экономических нормативов и предоставлять их в течение месяца, следующего за отчетным. Несоблюдение срока предоставления отчета свидетельствует о наличии у банка проблем. Примерно 1 раз в год внешний аудитор должен проверять ежемесячные и ежеквартальные финансовые отчеты, по которым он делает заключения.
Важнейшими показателями финансового состояния банка, зависящего от внутрибанковской системы управления, являются:
1. достаточность капитала (отношение собственных средств к ликвидным активам);
2. качество его активов с точки зрения риска ликвидности;
3. доходность, или прибыльность (уровень прибыли на 1 акцию или 1 занятого);
4. ликвидность (способность банка своевременно оплачивать свои обязательства).
В ст. 74 ФЗ "О Центральном Банке РФ" указаны меры Банка России, применяемые им в порядке надзора в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка России: "В случае нарушения федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, устанавливаемых им обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, а также совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев".
В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:
1. взыскать с кредитной организации штраф до 1 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента от минимального размера уставного капитала;
2. потребовать от кредитной организации:
2.1. осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры её активов;
2.2. замены руководителей кредитной организации;
2.3. реорганизации кредитной организации;
3. изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;
4. ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;
5. назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 6 месяцев;
6. Банк России вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций.
Таким образом, банковское регулирование и надзор в России направлен и на поддержание стабильности банковской системы, и на защиту интересов вкладчиков и кредиторов.
Глава 2. Развитие коммерческих банков в Российской Федерации
На сегодняшний день коммерческие банки РФ стали активно стремиться к открытости и прозрачности перед своими клиентами.
Однако, система коммерческих банков РФ по всем показателям сильно отстает от данных систем в развитых странах.
Несмотря на высокий спрос, объем кредитов, выдаваемых коммерческими банками РФ, не соответствует основным задачам экономического роста государства. Доля банковских кредитов в структуре источников финансирования капиталовложений предприятий РФ остается незначительной, по сравнению с уровнем развитых страна - 10 %. В то время, как в США данный показатель составляет 40 %. В Японии - 65 %, а в странах ЕС варьируется от 42 до 45 %.
Значительная часть населения РФ не входит в систему банковского обслуживания. Согласно последним статистическим данным, банковские счета в РФ есть только у 25 % граждан, в то время как за рубежом банковские счета есть у всего взрослого населения.
Пластиковыми картами в РФ пользуется менее 10 % населения, в то время как в развитых государствах на одного жителя приходится 1 и больше карт.
На сегодняшний день является актуальным вопрос насыщения регионов банковскими услугами, так как ипотека, потребительское кредитование и банковские карты популярны исключительно в крупных городах.
Выделим основные причины низкого уровня развития коммерческих банков в РФ:
-поддержка экономического роста, главным образом, за счет энерго-сырьевого экспорта. Страна не уделяет достаточного внимания развитию банковской сферы. Например, сегодня не сформирована четкая модель построения системы коммерческих банков, необходимой государству, в том числе не организованы все необходимые условия для ее успешного развития;
- банковская система РФ сегодня не является инвестиционно привлекательной сферой, так как ее капитализация находится на крайне низком уровне;
-следует отметить низкий уровень монетизации экономики, который замедляет как ее развитие, так и в целом развитие государства;
-большой удельный вес финансовых потоков государства и наличного денежного обращения, которые протекают за границами банковской системы;
-низкая развитость инфраструктуры оказания банковских услуг;
-нет адекватной защиты коммерческих банков со стороны государства, образующих центральный элемент всей кредитной системы государства и т.п.
В настоящее время можно диагностировать, что в Российской Федерации создана двухуровневая банковская система рыночного типа и в основном сформировано банковское законодательство. Однако, во многих регионах слабо удовлетворены потребности в банковских услугах, низок уровень капитализации банковской системы, а конкуренция в банковском секторе носит искаженный характер.
За последние 25 лет банковская система РФ пережила огромное число потрясений, преодоление которых, однако, значительно стимулировало ее развитие.
2015 год для всей банковской системы выдался не из легких, а его значимыми событиями выступили следующие:
-отзывы лицензий;
-рост просрочки по всему сектору;
-убытки;
-санации;
-слияния.
Таким образом, общее число банков сократилось с 829 до 722 на текущий момент. Глава Сбербанка РФ Герман Греф называет текущую ситуацию сильнейшим банковским кризисом за последние два десятилетия.