Файл: Виды кредитных операций и кредитов на примере дополнительного офиса № 23 АК СБ РФ ОАО Городское отделение №2364/023 г. Полысаево.pdf
Добавлен: 24.05.2023
Просмотров: 198
Скачиваний: 5
- ведение банковского счёта (комиссия),
- перечисление денежных средств насчета контрагентов (кроме налогов),
- снятие денежных средств наличными в кассу клиента,
- приём наличных в кассу банка из кассы клиента с пересчётом и зачислением на банковский счёт,
- приём наличных в адрес клиента от физических лиц.
Проценты по расчётному счёту могут не начисляться или начисляются, как правило, символические.
2.2 Осуществление кредитных операций
Осуществляя кредитные операции, городское отделение №2364/023 стремится содействовать стабилизации экономики Кузбасса.
В общей структуре портфеля ценных бумаг Городского отделения №2364/023 г. Полысаево: значительный удельный вес занимают операции с ценными бумагами: работа с векселями банков, предприятий; брокерское обслуживание на биржевом и внебиржевом рынках; доверительное управление денежными средствами и портфелем ценных бумаг; операции РЕПО.
Операции в иностранной валюте предусматривают: комплексное обслуживание внешнеэкономической и внешнеторговой деятельности; конверсионные операции с иностранной валютой; обмен иностранных валют;
переводы физических лиц без открытия счетов; вклады.
Проанализируем кредитование Городского отделения №2364/023 г. Полысаево а за 2012-2014 гг. по остаткам ссудной задолженности и остаткам просроченной задолженности.
Из таблицы 1 видно, что удельный вес просроченной задолженности увеличивается быстрее, чем темпы роста остатка ссудной задолженности. Это говорит о необходимости проводить более глубокий анализ потенциальных ссудозаемщиков.
Таблица 1. - Кредитование физических и юридических лиц Городского отделения №2364/023 за 2012–2014 гг.
|
Дата |
Остаток ссудной задолженности, млн.руб. |
Темп роста к предыдущему году, % |
Остаток просроченной задолженности, млн.руб. |
Удельный вес просроченной задолженности к остатку ссудной задолженности, % |
|
01 января 2012 г. |
8,5 |
23,09 |
0,5 |
5,8 |
|
01 января 2013г. |
16,35 |
19,24 |
1,02 |
6,2 |
|
01 января 2014г. |
28,08 |
17,17 |
2,12 |
7,5 |
Проанализируем кредитование юридических и физических лиц по отдельности. Данные по кредитованию юридических лиц представлены в таблице 2.
Таблица 2. - Кредитование юридических лиц Городского отделения №2364/023 за 2012-2014 гг.
|
Дата |
Остаток ссудной задолженности, млн.руб. |
Темп роста к предыдущему году, % |
Остаток просроченной задолженности, млн.руб. |
Удельный вес просроченной задолженности к остатку ссудной задолженности, % |
|
01 января 2012 г. |
5 |
- |
0,3 |
0,6 |
|
01 января 2013 г. |
8,2 |
16,4 |
0,7 |
0,85 |
|
01 января 2014 г. |
21,1 |
25,7 |
1,0 |
0,47 |
Из таблицы 3 видно, что удельный вес просроченной задолженности постоянно снижается и на 01 января 2014 г., составил 4,7%, в то время как остаток ссудной задолженности увеличивается, что говорит о достаточно устойчивом положении банка в этой сфере деятельности.
Данные по кредитованию физических лиц представлены в таблице 3.
Таблица 3. - Кредитование физических лиц Городского отделения №2364/023 за 2012-2014 гг.
|
Дата |
Остаток ссудной задолженности, млн.руб. |
Темп роста к предыдущему году, % |
Остаток просроченной задолженности, млн.руб. |
Удельный вес просроченной задолженности к остатку ссудной задолженности, % |
|
01 января 2012г. |
3,5 |
--- |
0,2 |
5,7 |
|
01 января 2013 г. |
8,1 |
23,14 |
0,32 |
9,3 |
|
01 января 2014 г. |
6,98 |
8,61 |
1,12 |
16 |
Всего за 2013 г. выдано кредитов населению на сумму 69,8 млн.руб., в том числе: краткосрочных (до 1 года) – на сумму 30 млн.руб., долгосрочных – на сумму 39,8 млн.руб., что значительно меньше, чем в 2014г.
Для Городского отделения №2364/023 г.Полысаево определенную трудность представляет выбор надежного, платежеспособного ссудозаемщика. В настоящее время, ведя осмотрительную кредитную политику, Городского отделения №2364/023 г. Полысаево выдает кредиты большому числу ссудозаемщиков, но в небольших размерах.
Проанализируем возвратность кредитов в 2012-2014 гг., рассчитав такой показатель, как оборачиваемость кредитов. Данные представлены в таблице 4.
Таблица 4. - Оборачиваемость кредитов Городского отделения №2364/023 за 2013-2014 гг.
|
Категория заемщика |
Погашено кредитов за год (млн.руб.) |
Погашено кредитов в среднем в день (млн.руб.) |
Среднегодовой остаток ссудной задолженности (млн.руб.) |
Оборачиваемость (в днях) |
||||
|
Года |
2013 |
2014 |
2013 |
2014 |
2013 |
2014 |
2013 |
2014 |
|
Юридические лица |
30,0 |
78,3 |
0,8 |
2,1 |
8,2 |
21,1 |
10,25 |
10,05 |
|
Физические лица |
27,5 |
16,0 |
0,7 |
0,4 |
8,15 |
6,98 |
11,64 |
17,45 |
Возвратность кредитов юридических лиц в 2014г. осталась практически на уровне 2013 г. и составила 100,5 дней, вместо 90 дней (на 3 месяца). Оборачиваемость кредитов населения в 2014 г. увеличилась на 58 дней (174,5-116,4), что говорит о том, что население берет кредиты не на один год, это позволяет банку разместить свои ресурсы на более длительный срок.
Для эффективной работы в условиях современных рынков банк, прежде чем выбрать стратегию развития, должен точно оценить состав рисков, которые будут сопровождать тот или иной вид деятельности, определить тактику действий в случае, если события на рынке будут развиваться в неблагоприятную для него сторону. Все риски, принятые на себя банком должны находиться в жестокой системе управления, не допускающей нарушений политики банка.
Рассмотрим динамику изменения качества кредитного портфеля за 2013 – 2014 гг., представленную в таблице 5.
Таблица 5. - Динамика изменения качества кредитного портфеля Городского отделения №2363 за 2013-2014гг.
|
Показатели |
На 01 января 2013 г., млн.руб. |
Удельный вес, % |
На 01 января 2014г., млн.руб. |
Удельный вес, % |
|
Ссудная задолженность всего |
51,663 |
100 |
33,153 |
100 |
|
Стандартная (1группа риска) |
37,708 |
73 |
22,051 |
67 |
|
Нестандартная (2 группа риска) |
1,60 |
3 |
1,653 |
22 |
|
Сомнительная (3 группа риска) |
7,755 |
15 |
2,012 |
6 |
|
Безнадежная (4 группа риска) |
4,603 |
9 |
7,437 |
5 |
|
Сумма созданного резерва |
1,836 |
4 |
6,688 |
20 |
|
Коэффициент риска |
0,96 |
- |
0,80 |
- |
|
Коэффициент резерва |
3,6 |
- |
20,2 |
- |
По данным таблицы 6 видно, что безнадежной ссудной задолженности (4 группы риска) на начало 2014 г. в Городском отделении №2364/023 стало меньше, ее удельный вес с 9% уменьшился до 5%. Но увеличилась сумма резерва по ссудам с 1,836 млн. руб. на 01 января 2013 г. до 6,688 млн. руб. на 01 января 2014 г. Можно сделать вывод, что Городское отделение №2364/023 имеет возможность в случае невозврата кредитов погасить задолженность за счет резерва по ссудам, что является фактором стабильности банковской системы.
Рассчитаем коэффициент риска:
Коэффициент риска = (кредитные вложения - резерв по ссуде) / кредитные вложения , (1)
По Городскому отделению №2364/023 г. Полысаево коэффициент риска составит:
на 01 января 2013 г. = (51,663 – 1,836) / 51,663 = 0, 96
на 01января 2014 г. = (33,153- 6,688) / 33,153 = 0, 80
Чем больше значение данного коэффициента и ближе к единице, тем лучше качество кредитного портфеля с точки зрения возвратности.
Коэффициент резерва = (резерв по ссудам / кредитные вложения) х 100%,
(2)
на 01 января 2013 г. = (1,836 / 51,663) х 100 = 3,6%
на 01 января 2014 г. = (6,688 / 33,153) х100 = 20,2%
Оптимальное значение этого коэффициента считается 15%, то есть на начало 2014 года в Городском отделении №2364/023 создано резерва по ссудам даже немного больше нормы, качество же кредитного портфеля стало хуже, о чем свидетельствует снижение коэффициента риска.
Основной задачей любого коммерческого предприятия в его деятельности, является максимальное получение прибыли. Проанализируем изменения прибыли Городского отделения №2363 за последние пять лет. Данные показаны в таблице 6.
Таблица 6. - Финансовый результат Городского отделения№2364/023 за 2010-2014 гг.
Года |
Прибыль (+) Убыток (-) (млн.руб.) |
Темп роста к предыдущему году (%) |
|
2010 |
+5,41 |
-- |
|
2011 |
+11,37 |
2,10 |
|
2012 |
+20,92 |
1,84 |
|
2013 |
+25,89 |
1,23 |
|
2014 |
+36,21 |
1,39 |
По данным таблицы 6, видно, что Городское отделение №2364/023 про работало прибыльно, самая высокие темпы роста прибыли были зафиксированы в 2011 г. Рентабельность работы любой организации требует обеспечения полного покрытия всех расходов, за счет полученных доходов и обеспечения средней нормы прибыли по отрасли. Только при этих условиях возможно дальнейшее развитие организации, в том числе и банка.
Из проведенных расчетов можно сделать вывод, что хотя активы Городского отделения №2364/023 за 2014 г. увеличились, а ликвидные активы не только не увеличились, а даже снизились. Обязательства Городского отделения №2364/023 увеличились на 11,898 млн. руб., в основном за счет роста средств на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций. Общий коэффициент ликвидности меньше нормы и еще снизился за 2014 г. на 0,09. Поэтому, несмотря на то, что Городское отделение №2364/023 и работает прибыльно, нужно увеличить объем ликвидных активов и активов приносящих доход, свести до минимума просроченную задолженность по кредитам, повысить качество кредитного портфеля, увеличить количество кредитных ресурсов, путем привлечения средств во вклады населения и на счета предприятий и организаций, снижать непроцентные расходы.
В настоящий момент Городское отделение № 23 АК СБ РФ является крупнейшим кредитно-финансовым учреждением городов Ленинск – Кузнецкий и Полысаево, предоставляющим самый широкий спектр услуг в сфере эмиссии и обслуживания банковских карт
Кредитование физических лиц Дополнительного офиса №23 в рассматриваемый период охватывает все слои населения г.Полысаево.
Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам:
Кредит на любые цели: потребительский кредит без обеспечения; потребительский кредит под поручительство физических лиц; Кредит военнослужащим - участникам НИС; кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство.
Кредит на образование.
Кредит на жилье: приобретение готового жилья; приобретение строящегося жилья; загородная недвижимость; ипотека плюс материнский капитал; военная ипотека.
Кредит на погашение долга в другом банке: рефинансирование жилищных кредитов; потребительский кредит на рефинансирование.
Кредитные карты:
универсальные кредитные карты: Золотые карты; Классические карты; Карты мгновенной выдачи.
Партнерские кредитные карты: Карта «Подари жизнь»; Карта «Аэрофлот»
Глава 3. Проблемы кредитных операций и пути их решения
Формирование потребительского кредитования в современной России неизменно связано с проблемами, решать и преодолевать которые необходимо для успешного развития этого важного направления работы банков с физическими лицами.
Одной из главных проблем потребительского кредитования в Российской Федерации является недостаточность законодательного регулирования. Круг нерешенных правовых проблем, связанных с потребительским кредитованием, достаточно широк[7].
Такие важнейшие социально значимые законопроекты о взаимодействии финансовых организаций и населения, как закон о регулировании коллекторской деятельности, о потребительском кредитовании, о банкротстве физических лиц, о ростовщическом проценте, которые бы навели порядок на рынке кредитов и защитили семьи от финансовых трагедий в случае тупиковых жизненных ситуаций, так и не приняты[8].
Еще одной проблемой является постепенное снижение темпов роста потребительского кредитования (табл.). Из таблицы, мы видим, что темп роста кредитования физических лиц за 2013 и 2012 гг. снизился на 13%.