Файл: Определение, основные задачи, функции бухгалтерского учета. Определение, задачи, функции бухгалтерского учета и составление отчетности.pdf

Коды

Форма № 1 по ОКУД

Дата (год, месяц, число)

Организация: ООО «Юника».

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид деятельности: общественного питания

по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности:

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

АКТИВ

Код стр.

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

3816

3209

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

3816

3209

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

760

1443

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

202

703

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

7

14

готовая продукция и товары для перепродажи

214

540

720

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

11

6

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

407

121

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

342

324

покупатели и заказчики

241

168

89

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

747

264

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

2256

2152

БАЛАНС

300

6072

5361

ПАССИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

900

900

Добавочный капитал

420

1066

1066

Резервный капитал

430

0

0

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

460

882

2394

ИТОГО по разделу III

490

2848

4360

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

3224

1001

поставщики и подрядчики

621

2556

752

задолженность перед персоналом организации

622

172

42

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

69

-

задолженность по налога и сборам

624

363

184

прочие кредиторы

625

64

23

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

3224

1001

БАЛАНС

699

6072

5361

Коды

Форма № 1 по ОКУД

Дата (год, месяц, число)

Организация ООО «Юника»

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид деятельности: общественное питание

по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности:

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

АКТИВ

Код стр.

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

3209

3010

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

3209

3010

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

1443

2550

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

703

830

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

14

5

готовая продукция и товары для перепродажи

214

720

1696

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

6

19

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

121

57

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

324

287

покупатели и заказчики

241

89

210

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

264

526

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

2152

3420

БАЛАНС

300

5361

6430

ПАССИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

900

900

Добавочный капитал

420

1066

1066

Резервный капитал

430

0

0

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

460

2394

3272

ИТОГО по разделу III

490

4360

5238

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

86

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

1001

1106

поставщики и подрядчики

621

752

419

задолженность перед персоналом организации

622

42

0

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

-

задолженность по налога и сборам

624

184

367

прочие кредиторы

625

23

320

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

1001

1106

БАЛАНС

699

5361

6430

Коды

Форма № 2 по ОКУД

Дата (год, месяц, число)

Организация: ООО «Юника»

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид деятельности: общественное питание

по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности:

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс.руб.

по ОКЕИ

Показатель

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом) налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

22069

21195

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

12382

14413

Валовая прибыль

029

9687

6782

Коммерческие расходы

030

(7811)

(5753)

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от продаж

050

1876

1029

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

Доходы от участия в других организациях

080

Прочие операционные доходы

090

Прочие операционные расходы

100

Внереализационные доходы

120

1

6

Внереализационные расходы

130

(196)

(320)

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

1681

715

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

(334)

(228)

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

1347

487

Коды

Форма № 2 по ОКУД

Дата (год, месяц, число)

Организация: ООО «Юника»

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид деятельности: общественное питание

по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности:

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс.руб.

по ОКЕИ

Показатель

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом) налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

25819

22069

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

12705

12382

Валовая прибыль

029

13114

9687

Коммерческие расходы

030

(11605)

(7811)

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от продаж

050

1509

1876

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

Доходы от участия в других организациях

080

Прочие операционные доходы

090

Прочие операционные расходы

100

Внереализационные доходы

120

-

1

Внереализационные расходы

130

(314)

(196)

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

1195

1681

Отложенные налоговые активы

141

30

Отложенные налоговые обязательства

142

86

Текущий налог на прибыль

150

(230)

(334)

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

878

1347