Файл: Общая характеристика валютного рынка и его правового регулирования.pdf

Введение

Актуальность. Вхождение России в международный валютный рынок, привело к проявлению ряда серьезных вызовов, купирование которых осуществляется посредством постановления руководством страной стратегических задач:

- по стабилизации и конвертации национальной валюты;

- обеспечения стабильности торгового баланса;

- экономической безопасности страны и благосостояния населения. Все эти действия повышают значимость создания национальной системы правового регулирования валютных процессов, адекватной потребностям национальной и мировой экономики.

Степень разработанности. В отечественной и иностранной науке значительный вклад в теорию валютного регулирования был сделан в основном представителями не юридической, а экономической науки. Исследованию юридических очерков глобальных и региональных систем правового регулирования валютного рынка (далее ВР и РВР) современного мира посвящено несколько научных трудов Н.М, Артемова, В.В. Жиренко, Л.В. Соханя и некоторых других авторов.

Цель и задачи исследования. Целью исследования является комплексное научное и коллизионное расположение материала по проблеме правового регулирования валютных рынков, их правовой природы, объективных закономерностей.

Для достижения этой цели автором были поставлены следующие задачи:

- Изучить состояние исследования проблемы современной наукой гражданского и предпринимательского права;

- выявить взаимосвязь между валютными рынками и качеством их правового регулирования;

- исследовать правовое обеспечение выполнения нормативно-правовых актов и инструкций по проблеме операционной деятельности на ВР.

Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в сфере регулирования валютной деятельности.

Предметом исследования являются международные и национальные нормативно-правовые акты по вопросам регулирования валютных рынков, научные источники и существующая практика регулирования валютных правоотношений.

Методы исследования. Для достижения поставленной в работе цели были выбраны основные общенаучные и специальные методы исследования:

- метод системного анализа;

- метод индукции и дедукции и др.

Значение результатов работы проявляется в наличие минимально требуемого компонента в исследовательских главах, т.е. понятие, признаки и содержание правового регулирования ВР.

Структура работы соответствует требованиям учебного процесса.

---

1. Общая характеристика валютного рынка и его правового регулирования

1.1. Понятие правового регулирования ВР

В ходе кризиса современной мировой валютной системы, проявившегося, прежде всего, в возросшей волатильности валютных курсов, ослаблении позиций доллара США и уязвимости евро особую значимость приобретает дальнейшее развитие валютной системы России. В одном из научно-исследовательских трудов по оценке конкурентоспособности России специалисты ИМЭМО РАН отмечают, что «валютная политика и финансовая сфера играют важную роль в формировании уровня конкурентоспособности страны в мировом хозяйстве».

А.П. Антонов предлагает вариант, в связи с которым валютное регулирование представляет собой одну из важнейших функций государства. От его имени валютное регулирование осуществляется органами валютного регулирования - Банком России и Правительством РФ, которые издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций, использовании счетов.

В свою очередь, валютный контроль осуществляется Правительством РФ, а также органами валютного контроля (Банком России, Федеральной службой финансово-бюджетного надзора) и агентами валютного контроля (уполномоченные банки, Внешэкономбанк, профессиональные участники рынка ценных бумаг, таможенные и налоговые органы).^[1]

Таким образом, валютное регулирование и валютный контроль преследуют единую глобальную цель - защита внутреннего валютного рынка, что является необходимым условием функционирования финансовой системы современного развитого государства.

Валютное регулирование занимает важное место в системе экономико-предпринимательских правоотношений:

воздействуя на общее состояние экономики страны, валютное регулирование, в свою очередь, во многом определяется им и зависит от роли государства в международных отношениях.

Под валютным регулированием понимается деятельность государства, направленная на регламентацию международных расчетов и на порядок совершения сделок с валютными ценностями. С помощью валютного регулирования определяется порядок организации валютных отношений и контролируется осуществления валютных операций, предоставление иностранным юридическим и физическим лицам кредитов и займов, устанавливается порядок ввоза, вывоза и перевода валюты за границу и тем самым поддерживается равновесие платежного баланса и стабильность национальной валюты.

---

А.М. Гуреева указывает, что валютное регулирование в государстве, будучи нормативным, осуществляется путем заключения валютных сделок и изданием нормативных актов в сфере валютных отношений. Валютное регулирование играет значительную роль в проведении государством соответствующей валютной политики, в организации валютных отношений и определении правового режима операций с валютными ценностями.

Элементом национальной экономики многих стран мира, составляющей государственного регулирования и интегральной частью мировой системы валютных отношений является система валютного контроля.

Валютный контроль представляет собой систему контроля правительства по обмену иностранной валюты в стране, то есть регулирование объема денежной наличности в иностранной валюте и ее обменного курса на другие валюты.^[2]

Валютный контроль - это совокупность мероприятий органов валютного контроля, направленных на обеспечение проведения операций резидентов с иностранной валютой и нерезидентов с национальной валютой в соответствии с действующим валютным законодательством.

Правовой режим валютных отношений в России можно определить как режим валютных ограничений.

Сущность такого режима заключается в законодательной и административной запрету, лимитировании или регламентации операций с валютой или валютными ценностями. Введение валютных ограничений может диктоваться экономическими или политическими причинами.

В целом, по предположению К.Б. Кораева валютные ограничения - это система нормативных правил, регламентирующих права резидентов и нерезидентов по проведению операций с валютой и другими валютными ценностями. Валютные ограничения закрепляются валютным законодательством. Основной задачей этих мероприятий являются:

регулирования платежного баланса;

поддержание валютного курса;

концентрация валютных ценностей в руках государства для решения текущих и стратегических задач.

Валютные ограничения чаще всего применяются при осуществлении контроля за движением капитала, в том числе за полнотой и своевременностью возврата в страну валютной выручки, по регламентацией вывоз валюты гражданами, которые едут в туристические путешествия по регламентацией порядка вывоза нерезидентами доходов, полученных от иностранных инвестиций и т.д.^[3]

Валютные ограничения носят дискриминационный характер, так как способствуют перераспределению валютных ценностей в пользу государства и крупных предприятий за счет малых и средних предприятий, поскольку затрудняют последнее доступ к иностранной валюте.

---

Основными принципами валютных ограничений, определяющих их сущность, это:

- Централизация валютных операций в Центральном и уполномоченных банках;

- Лицензирование валютных операций и, в первую очередь, требование предварительного разрешения органов валютного контроля на приобретение импортерами или должниками иностранной валюты;

- Полное или частичное блокирование валютных счетов;

- Ограничение конвертируемости валют, а именно введение различных категорий валютных счетов.

Н.И. Косякова обращает внимание, что основными сферами валютных ограничений являются текущие операции платежного баланса (торговые операции, перевод прибылей и другие трансферты) и финансовые операции (движение капиталов и инвестиций). В зависимости от сферы применения валютных ограничений отличаются и их формы. Так, по текущим операциям чаще всего используются такие формы валютных ограничений:

- Блокирование выручки иностранных экспортеров от продажи товаров в данной стране, ограничение их возможностей пользования этими средствами;

- Обязательная продажа валютной выручки экспортеров полностью или частично Центральным или уполномоченным банкам, имеющим валютную лицензию Национального банка;^[4]

- Ограничена продажа иностранной валюты импортерам (только при наличии разрешения органа валютного контроля или при условии внесения предыдущего депозита в банк в национальной валюте);

- Ограничения на форвардные закупки импортерами иностранной валюты;

- Запрет продажи товаров за рубежом за национальную валюту;

- Запрет оплаты импорта некоторых товаров за национальную валюту;

- Запрет оплаты импорта некоторых товаров иностранной валютой;

- Регулирование сроков платежей по экспорту и импорту в условиях нестабильности валютных курсов;

- Численность валютных курсов - дифференцированные валютные курсы по различным видам операций, товарным группам и регионам.

Также валютные ограничения могут распространяться на страхование, лицензионные платежи, гонорары, комиссионные вознаграждения, перевод прибылей, процентов и другие операции.^[5]

1.2. Формирование концепции правового регулирования ВР

За годы независимости нашего государства система валютного регулирования прошла довольно тернистый путь формирования. Д.А. Шмелев выдвигает мнение, что на сегодняшний день одной из главных проблем валютного регулирования является совершенствование основ функционирования валютного рынка и вывод его на современный международный уровень. Рыночные реформы, которые проводятся в стране, создают благоприятные условия для возрождения украинской экономики и ее интеграции в мировое экономическое сообщество.^[6]

---

Несмотря на значительное развитие финансово-кредитной и банковской систем, успешное проведение денежной реформы 1992 и 1998 года, которая способствовала становлению и укреплению валютного рынка, накопленный опыт осуществления субъектами валютных отношений операций с иностранной валютой, существуют определенные основания утверждать, что:

- проблема регулирования валютного рынка современными правовыми актами до сих пор так и остается нерешенной. Совершенствование законодательной базы рассматривается многими российскими учеными и специалистами как одно из основных направлений формирования благоприятных условий для эффективного функционирования валютного рынка.

Однако существует очень мало комментариев действующего законодательства по вопросам валютного регулирования, которые позволили на практике обходить все "подводные камни".

В свою очередь существующие работы являются, в частности, аналитическими выкладками принадлежащими перу зарубежных авторов. Н.Э. Андронова утверждает, что, не смотря на то, что, в общем, аналитика существует, хоть и зарубежного образца она не адаптирована к реалиям РФ или несколько устаревшая, и большинство вопросов, которые рассматриваются в них, требуют основательного переосмысления в новых политических и экономических условиях. К тому же, существует проблема дублирования правовых норм различными нормативно-правовыми актами и проблема отсутствия законодательно закрепленных определений основных понятий, препятствует дальнейшему развитию валютного рынка.^[7]

Так, например, определение понятия "валютное регулирование" можно найти в экономических трудах:

«... регламентация государством международных расчетов и порядка проведения валютных операций»;

- «одна из форм государственного регулирования экономических отношений, направленная на регулирование международных расчетов и порядка осуществления операций с валютой и валютными ценностями с целью уравновешивания платежных балансов, изменения структуры импорта или его ограничение, сокращение платежей за границу, концентрации валютных ресурсов в руках государства»

- « ... совокупность мер (экономических и административных), направленных на достижение целей государственной валютной политики»;

- «... деятельность государства и уполномоченных им органов по организации и осуществлению валютных операций. Деятельность, направленная на установление характера отношений между государством и субъектами / объектами, на которых распространяется валютное регулирование. Внедрение правовых норм их осуществления, закрепление основ правового статуса субъектов валютного регулирования, характера отношений между государством и резидентами и нерезидентами" и т.д. Но ни в одном из нормативных документов определения этого понятия нет. И такие случаи, к сожалению, не единичны.

---