Добавлен: 14.06.2023
Просмотров: 198
Скачиваний: 2
Банк обязан информировать плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета. Порядок информирования плательщика определяется указанным договором.
Расчеты платежными поручениями имеют ряд достоинств по сравнению с другими формами: относительно простой документооборот, ускорение движения денежных средств, возможности плательщика предварительно проверить качество оплачиваемых товаров и услуг и использовать данную форму расчетов при нетоварных платежах. Недостаток – нет у поставщика гарантии получения платежа по причине отсутствия средств на счете плательщика. Именно поэтому расчеты платежными поручениями за товары и услуги в значительной части (около 80 %) осуществляются в порядке предварительной оплаты.
Расчеты платежными поручениями преобладают над другими формами безналичных расчетов. Их удельный вес в 2006г. составил 66,8 % общего количества и 97 % общего объема платежей.
2.4 Аккредитивы.
Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком‑эмитентом) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такие платежи.
Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:
› покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);
› отзывные и безотзывные. Безотзывные аккредитивы могут быть подтвержденными.
При открытии покрытого(депонированного) аккредитива банк‑эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие)в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия этого обязательства. При открытии непокрытого(гарантированного) аккредитива банк‑эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка‑эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.
В настоящее время расчеты по аккредитивам слабо востребованы клиентами, их удельный вес в общем объеме платежей организаций крайне незначителен.
2.5 Чеки.
Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем –лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек, плательщиком –банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.
В соответствии с ГК РФ чек должен содержать следующие обязательные реквизиты:
– наименование «чек», включенное в текст документа;
– поручение плательщику выплатить чекодателю определенную денежную сумму;
– наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
– указание валюты платежа;
– указание даты и места составления чека;
– подпись лица, выписавшего чек, – чекодателя.
Отсутствие в документе какого‑либо из реквизитов лишает его юридической силы. Наличие в чеке дополнительных условий не влияет на его действительность.
Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля. Он может быть дан другим лицом, за исключением плательщика. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности.
Установлены следующие правила расчетов чеками:
› чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя;
› чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока предъявления его к оплате;
› представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате;
› выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.
Схема документооборота при расчетах чеками из лимитированных чековых книжек, которые являются наиболее распространенным вариантом расчетов при условии предварительного депонирования средств на их оплату. Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями. Чеки кредитных организаций могут использоваться ее клиентами, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений. Но эти чеки не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России.
В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, они используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между данными субъектами.
Инкассо. Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк‑эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк‑эмитент вправе привлекать другие банки (исполняющий банк).
Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требованийи инкассовых поручений.
Платежные требования. Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. Расчеты по ним могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.
При расчетах с акцептом плательщика кредитор (поставщик) выписывает платежное требование на основании фактической отгрузки продукции или оказанной услуги и сдает его в свой банк на инкассо. Поскольку инициатива в расчетах в данном случае исходит от поставщика, то оплата этого документа плательщиком должна быть проведена с его согласия (акцепта). Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору но при этом должен быть не менее пяти рабочих дней. С этой целью при оформлении платежного требования кредитор (поставщик) в поле «Срок для акцепта» указывает количество дней, установленных для его акцепта.
Инкассовые поручения. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Они применяются:
1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
2) для взыскания по исполнительным документам;
3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.
При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату и номер исполнительного документа, а также наименование органа, вынесшего решение, подлежащее принудительному исполнению. К ним должен быть приложен подлинник исполнительного документа либо его дубликат. Исполнительные документы о взыскании периодических платежей (взыскании алиментов, возмещении вреда, причиненного здоровью, и др.) сохраняют силу на все время, на которое присуждены платежи. Такой же порядок действует и в отношении нотариально удостоверенных соглашений об уплате алиментов. В указанных случаях сроки предъявления исполнительных документов исчисляются для каждого платежа в отдельности.
Ответственность за правомерность выставления инкассовых поручений на бесспорное взыскание несет получатель средств (взыскатель). Банки не рассматривают по существу возражения плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке.
Векселя. К векселям, применяемым для расчетов, предъявляются все требования, предусмотренные действующим вексельным законодательством в отношении оформления, передачи, протеста, срока исковой давности и др. Для расчетов могут использоваться как простые, так и переводные векселя. Они могут быть акцептованы плательщиком и авалированы третьим лицом (например, другим банком).
Расчеты векселями могут производиться без непосредственного участия в них банков путем передачи векселя должником кредитору по передаточной надписи – индоссаменту. При отсутствии средств вексель возвращается без оплаты. Операция оплаты векселей с расчетного счета должна производиться банком бесплатно.
Заключение
Проанализировав понятие банковская услуга можно сделать вывод о том, что банковские услуги представляют собой особый вид услуг, так как они состоят из различных операций, выполняемых в процессе денежного обращения. Следовательно, экономическую базу оказания банковских услуг образуют деньги, обращающиеся как ссудный капитал. Они представляют собой реально существующие материальные ценности, производительное использование которых образует новую стоимость. Но не стоит забывать, что критерием правильного предоставления банковских услуг является их научно-обоснованная классификация. Теоретическое значение классификации банковских услуг заключается в том, что она систематизирует и обобщает большой спектр услуг, предоставляемых различными банками. Это позволяет совершенствовать банковские услуги, влияет на практику их организации. Практическое значение классификации в том, что она помогает банковским работникам лучше понять назначение отдельных видов услуг и возможности их использования для оперативного контроля и руководства за деятельностью банка.
Список использованной литературы
1. Российская Федерация Законы Федеральный закон от 27.07.2006 N 149-ФЗ (ред. от 28.12.2013) «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» от 27.07.2006 г, № 149-ФЗ (ред. от 28.12.2013), (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2014) / СПС «Консультант плюс»