Файл: АНАЛИЗ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ деятельности коммерческого БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО «Промсвязьбанк» (Понятие, свойства и элементы банковской системы).pdf

Акционерный коммерческий банк «Промсвязьбанк» (Открытое акционерное общество) зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работает на финансовом рынке России с 1995 года.

Банк располагает всеми видами существующих в Российской Федерации банковских лицензий и оказывает более 100 видов банковских услуг для корпоративных и частных клиентов.

Промсвязьбанк входит в топ-3 частных банков России и является универсальным коммерческим банком, чья история насчитывает уже 20 лет. Журнал The Banker включает Промсвязьбанк в 500 крупнейших банков мира по размеру собственного капитала, активы Банка превышают 1,2 трлн. рублей. Промсвязьбанк был признан одним из 10 системно-образующих финансовых институтов Центральным Банком России.

Программа лояльности PSBonus Промсвязьбанка вошла в ТОП-5 лучших банковских программ лояльности 2016 по результатам исследования компании Frank RG и удостоилась награды Frank RG Banking Loyalty Award 2016. Деятельность «Промсвязьбанк» в целом можно охарактеризовать, как динамично развивающуюся на фоне устойчивого развития банковской отрасли. За прошедший год произошли качественные и количественные изменения в масштабах экономики, и в частности банковского сектора. Основой для реализации новых бизнес-проектов явился большой рост взаимодействия с партнерами .

Промсвязьбанк удостоен премии Cbonds Awards-2016 в номинации "Лучшая сделка первичного размещения на рынке секьюритизации". Вручение награды состоялось в Санкт-Петербурге в рамках XIV Российского облигационного конгресса. Также Промсвязьбанк занял третье место в номинации «Лучший банк в сегменте премиального банковского обслуживания» по результатам исследования компании Frank RG Premium Banking 2016. Всего в исследовании приняли участие 13 банков. Методика оценки в этом году включала: тестирование сервиса, анкетирование клиентов, оценку дистанционного банковского обслуживания.

В прошедшем году успешное решение задач поступательного развития Промсвязьбанка открыло новые перспективы для дальнейшего продвижения на внешних и внутренних финансовых рынках. Можно смело сказать, что Промсвязьбанк обладая всеми необходимыми ресурсами (финансовыми, технологическими и интеллектуальными) сохранит положительную динамику ведения своего бизнеса и будет двигаться вперед, развиваясь еще более эффективно. Стратегической целью банка является качественное удовлетворение потребности клиентов и досрочный рост бизнеса путем организации командной работы.

Таблица 1. Годовые показатели

	2009	2 2010	2 2011	2 2012	2 2013	2 2014	2 2015
Баланс
Всего активов	471,2	475,1	562,6	690,2	739,1	1062,1	1212,7
Кредиты клиентам, за вычетом резервов под обесценение	266,4	310,9	396,1	461,9	545,5	752,9	799,7
Всего обязательств	433,0	430,4	508,4	627,5	672,9	993,2	1129,3
Текущие счета и депозиты клиентов	289,5	297,0	338,6	445,3	488,1	660,5	791,7
Собственные средства	38,2	44,8	54,1	62,8	66,2	69,0	83,4
Отчет о прибылях и убытках
Чистый процентный доход	25,7	20,6	19,6	25,8	29,6	32,8	27,3
Чистый комиссионный доход	5,6	6,0	7,1	7,6	10,0	13,3	13,3
Операционные доходы	33,8	28,2	28,9	34,3	40,8	51,1	48,9
Операционные расходы	(13,1)	(14,9)	(17,0)	(20,0)	(21,2)	(21,2)	(19,6)
Резервы под обесценение кредитов	(20,8)	(10,3)	(4,8)	(4,3)	(13,9)	(26,6)	(47,3)
Чистая прибыль (убыток)	(0,6)	2,5	5,2	8,2	4,0	2,3	(16,4)
Показатели
Рентабельность капитала	-	5,8%	11,2%	14,1%	5,9%	3,5%	(21,9%)
Рентабельность активов	-	0,5%	1,1%	1,4%	0,6%	0,3%	(1,5%)
Чистая процентная маржа	-	-	4,3%	4,7%	4,6%	4,3%	2,7%
Коэффициент операционных расходов / к операционным доходам	39,0%	52,6%	50,6%	53,0%	51,9%	41,5%	40,0%
Коэффициент достаточности капитала 1-го уровня	9,9%	10,0%	10,0%	10,3%	9,8%	8,0%	8,2%
Коэффициент общей достаточности капитала	14,3%	14,4%	13,9%	16,0%	13,5%	13,49%	14,4%

Проанализировав динамику абсолютной величины годового баланса можно дать общую оценку деятельности банка. Анализируя таблицу годовых показателей Промсвязьбанка (таблица 1) можно отметить, что максимальный чистый процентный доход наблюдается в 2014 году – 32,8 млрд. рублей. В связи со сложившейся благоприятной ситуацией для банка произошло увеличение объема собственных денежных средств, доминирующей частью собственных средств составляют различные фонды.

2.2. Пути улучшения деятельности «Промсвязьбанк»

Стратегия банка - обеспечивать стабильно высокий уровень прибыли и ROE, занимая при этом ведущие позиции на всех рынках присутствия банка и являясь надежным партнером в решении финансовых вопросов для клиентов корпоративного, малого, среднего, розничного и инвестиционного бизнесов.

За анализируемый период, с 2009 по 2015 год, улучшилось отношение населения к деятельности банка и доверие населения возросло.

Для повышения устойчивой конкурентоспособности банка нужно сохранить обороты по текущим, расчетным и валютным счетам основных клиентов банка, т.е. нужно обеспечить сохранение рентабельной конкурентоспособности для работы с клиентурой. Диверсификация состава клиентов при достижении устойчивого положения в меняющейся агрессивной конкурентной среде обеспечивает снижение совокупных рисков банковской операции. Политику Промсвязьбанка при формировании ресурсной базы необходимо направить на сохранение устойчивости пассивов и поддержание ликвидности. Необходимо активизировать работу по реструктуризации пассивов и обеспечить реальный рост валюты баланса. Путем привлечения средств населения через пенсионные фонды, страховые общества можно решить данную задачу.

Следующая задача – это привлечение денежных средств клиентуры со значительными оборотами по счетам. Нужно продолжить выпуск процентных векселей, которые эмитируются банком; стремиться к изменению структуры баланса, т.е. поддержание внутренне сопряженности пассивов и активов по срокам и суммам на уровне не более 30% и стабильности источников до 80%. Создание ресурсов базировано на поиске стабильных и деловых источников, которые сбалансированы с активами по срокам и процентам с учетом планируемой маржи.

Более выгодным будет привлечение среднесрочных ресурсов. Доля средств, которые привлекут до востребования, является не более 30%. Привлечение валютных ресурсов, планируется на более длительный срок, рублевые ресурсы нужно привлекать с плавающей процентной ставкой. В области кредитования необходимо не допускать роста кредитных рисков, улучшить качество кредитного портфеля с целью обеспечения плановой доходности, максимально снизить объем неработающих кредитов. При наличии схем получения реальных денежных средств, обеспечивающих гашение кредита должно проводиться кредитование. Удовлетворение потребности в кредитах организаций предполагается за счет высвобождения из неработающих кредитов и ускорения оборачиваемости кредитов.

С целью сбора необходимого дохода надо оценивать поддержание нормативного уровня инвестиций, рентабельности активов. Текущий уровень кредита определить исходя из критерия снижения уровня рентабельности.

Промсвязьбанк, как и все коммерческие банки, в законодательном порядке публикуют данные о годовом бухгалтерском балансе и счета прибылей и убытков. Консолидированный баланс коммерческих банков дает возможность охарактеризовать состояние экономики в целом, а также различных областей и в частности регионов. Данные годовых балансов коммерческих банков выступают основным источником для выработки Центральным банком регулирования деятельности и основных направлений денежно-кредитной политики.

Проблема увеличения капитализации банков и ее решение-это необходимость очищения банковской системы от искусственно созданного капитала не могут быть полностью эффективны до тех пор, пока размер собственного капитала будет определен с помощью учетно-бухгалтерских методов, которые базируются на недостоверной или неполной информации и которые не отражают реальной стоимости активов.

Потребность в рыночной оценке капитала, также пассивов и активов кредитных организаций, возникает в том случае, если они становятся реальными или потенциальными объектами рыночных сделок и процессов: ликвидации, акционирования, купли-продажи, приватизации, передачи в аренду имущества или доверительное управление кредитной организации.

Постепенный переход к рыночной оценке капитала может произойти, если инвесторы и акционеры перестанут считать банки расчетными центрами и не будут вносить денежные средства, в уставный капитал, обмениваясь на определенные преференции, а будут рассматривать участие в банковском капитале на альтернативное вложение средств в ликвидный актив.

Рыночная оценка стоимости капиталов банков в России необходима, потому что:

Это процесс реструктуризации и смены собственников (новый кредитор или инвестор, которому предложили обменять долги банка на его акции, захочет узнать, сколько этот банк может стоить, и есть ли вероятность, что с течением времени его стоимость может увеличиться за счет капитализации денежных поток, которые генерируются банком)
Стратегия, направленная на увеличение рыночной стоимости их бизнеса, что поможет привлечь новых собственников и клиентов и сохранить сильные рыночные позиции. Тогда, рыночную стоимость коммерческого банка можно будет использовать как генератор эффективности его руководства. По степени развития финансового рынка потенциальный рост и эффективность каждого банка будут определяться ростом цены его акций или цену, которую готов заплатить стратегический инвестор для участия в капитале банка.

Точная оценка капитала и поддержание требуемого размера предлагают действенность принимаемых мер и оперативность в деятельности контролирующих органов.

Органы регулирования должны осуществлять санкции при снижении банковского капитала для того чтобы оперативно проводить корректирующие действия. Основой регулирования банковского капитала в России должны стать стандарты немедленных корректирующих действий, как и в большинстве экономически развитых стран.

Заключение

Развитие банковского дела и экономики выдвигает новые задачи для решения, которых нужно уточнение существующих подходов.

Анализ оценочных показателей уставного капитала Промсвязьбанк показал, что имеется тенденция роста оценочных показателей, и существенных изменений нет. Это показывает, что увеличилась доля уставного капитала в структуре собственного капитала Промсвязьбанк, о повышении обеспеченности кредитных вложений банка за счет уставного капитала и об увеличении доли участия уставного капитала Промсвязьбанка в активных операциях, что свидетельствует о доходности и повышении надежности банка. Нужно обеспечить достаточность собственного капитала, чтобы избежать проблем при формировании этого капитала, активно прибегая к эмиссии собственных ценных бумаг. При улучшении ситуации за счет полученного дохода выпустить данные ценные бумаги, обеспечивая этим стабильность функционирования банка и его минимальную зависимость. Анализ происходящей экономической ситуацией позволяет выделить основные пути преодоления проблемы капитализации:

Усовершенствование нормативно-правовой базы
Усовершенствование налогового законодательства;
Улучшение качества надзора Центрального банка за коммерческими банками;
Повышение прозрачности банковского капитала и результатов деятельности банков;
Расширение перечня инструментов, способствующих увеличению капитала;
Увеличение требований Центрального банка относительно минимального размера уставного фонда для новых банков;
Повышение прибыльности банков, путем уменьшения расходов;
Привлечение государства к участию в уставных капиталах банков.