Файл: Финансы. Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег.pdf

Основоположником количественной теории денег был французский экономист Ж. Боден (1530-1596). Дальнейшее развитие эта теория получила в трудах англичан Д. Юма (1711-1776) и Д. Милля (1773-1836), а также француза Ш. Монтескье (1689-1755). Д. Юм, пытаясь установить причинную и пропорциональную связь между приливом благородных металлов из Америки и ростом цен в XVI-XVII вв., выдвинул тезис: "Стоимость денег определяется их количеством". Сторонники этой теории видели в деньгах только средство обращения. Они ошибочно утверждали, что в процессе обращения в результате столкновения денежной и товарной масс якобы устанавливаются цены и определяется стоимость денег. Основы современной количественной теории денег были заложены американским экономистом и математиком И. Фишером (1867-1947). Фишер отрицал трудовую стоимость и исходил из "покупательной силы денег". Он выделял шесть факторов, от которых зависит эта "покупательная сила денег": 1) количество наличных денег в обращении; 2)скорость обращения денег; 3) средневзвешенный уровень цен; 4) количество товаров; 5) сумма банковских депозитов; 6) скорость депозитно-чекового обращения.

Современная количественная теория денег, изучая макроэкономические модели и общие соотношения между массой товаров и уровнем цен, утверждает, что в основе изменения уровня цен лежит главным образом динамика номинальной денежной массы. Она выдвигает соответствующие практические рекомендации по стабилизации экономики с помощью контроля над денежной массой. Разновидностью количественной теории денег является монетаризм. Монетаризм - экономическая теория, в соответствии с которой денежная масса, находящаяся в обращении, играет определяющую роль в стабилизации и развитии рыночной экономики. Основоположником монетаризма является создатель чикагской школы, лауреат Нобелевской премии М. Фридмен. Монетаризм возник в 50-е годы. Монетаристский подход к управлению экономикой широко использовался в США, Великобритании, ФРГ и других странах в период преодоления стагфляции 70-х - начала 80-х годов, а также в начале 90-х годов при переходе к рыночной экономике в России. Вершиной теоретических разработок монетаризма стали концепция стабилизации американской экономики и известная "рейганомика", реализация которых помогла США ослабить инфляцию и укрепить доллар. Монетаристский подход к управлению экономикой широко использовался в США, Великобритании, ФРГ и других странах в период преодоления стагфляции 70-х - начала 80-х годов, а также в СССР при переходе к рыночной экономике.

Функции денег

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, выражающих, в свою очередь, их внутреннее содержание.

Деньги как мера стоимости

Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Цена определяется общественно необходимыми затратами труда на производство и реализацию товара. В основе цен и их движения лежит закон стоимости: цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При несоответствии спроса и предложения цена товара неизбежно отклоняется от его стоимости. Отклонение цен вверх и вниз от стоимости товаропроизводителя свидетельствует о том, каких товаров произведено недостаточно, а каких - в избытке.

Общество считает удобным использовать денежную единицу в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнородных благ и ресурсов: подобно тому, как измеряют дистанцию в метрах или километрах или вес в граммах или килограммах и сравнивают их, так же соизмеряют и стоимость благ и услуг в денежном выражении. Это предоставляет следующие преимущества: а) нет необходимости выражать цену каждого продукта через все другие, на которые он может быть обменен; б) цену любого продукта достаточно выразить только через денежную единицу; в) участникам сделки легко сравнивать относительную ценность товаров и ресурсов.

В современном мире ценность различных благ выражается в однородных денежных единицах - рублях, долларах и т.д., достаточно легко переводимых (конвертируемых) одна в другую. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах. Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров. При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В XX в. наблюдалось снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице. Так, в 1900 г. доллар США приравнивался к 1,50463 г, в 1934 г. - к 0,888671 г, в 1973 г. - к 0,736 г золота.

Деньги как средство обращения

В отличие от первой функции, где товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров должны присутствовать реально. Как средство обращения они позволяют избежать неудобств бартера, так как повсеместно принимаются как платежное средство. Проще говоря, они играют роль посредника в схеме «Товар-Деньги-Товар». Выполняя данную функцию деньги, кроме того, дают обществу возможность воспользоваться результатами региональной специализации и разделения труда. Особенностью денег как средства обращения является их реальное присутствие в обращении, т.е. при купле-продаже ни покупателя, ни продавца деньги сами по себе не интересуют, в обращении товаров они должны лишь обозначить цену товара. Т.е. участников торговой сделки интересует не реальная стоимость денежного знака, а номинальная, т.е. обозначенная на самой монете или банкноте. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять и неполноценные деньги – бумажные и кредитные - вексели, банкноты, чеки, кредитные карточки.

Деньги постоянно пребывают в сфере обращения. Для того чтобы обслуживать товарное обращение, требуется определенное количество денег. Оно рассчитывается при помощи закона денежного обращения, согласно которого количество денег, необходимое для обращения, равно сумме цен товаров, деленное на скорость оборота одноименных денежных единиц (рубля, доллара, евро и т.д.). Формула этого закона принимает вид:

КД=СЦ/О,

Где КД – количество денег, необходимое доя обращения; СЦ – сумма цен товаров, подлежащих реализации; О – скорость оборота одноименной денежной единицы. Из формулы видно, что, чем быстрее оборачиваются деньги, тем меньшее количество денег необходимо для обращения.

Деньги как средство накопления и сбережения

Деньги, обеспечивая их владельцу получения любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства, поэтому у людей возникает стремление к их сбережению и накоплению. В момент непосредственного вхождения денег в процесс «Товар – Деньги – Товар» разрывается во времени единый акт купли-продажи и разделяется на два акта: купли и продажи, т.е. между ними деньги приобретают самостоятельное хождение. Выходя из обращения, они превращаются в сокровища. Однако быть сокровищами могут только полноценные (золото, серебро) и реальные деньги. Здесь следовало бы отметить, что непосредственно функцию накопления выполняют бумажные деньги, а функцию образования сокровищ – только полноценные деньги (золотые и серебряные монеты, слитки серебра и золота, ювелирные изделия из этих металлов и др.).

Поскольку деньги являются наиболее ликвидным товаром, они являются очень удобной формой хранения богатства. Владение деньгами и простое их хранение не приносит денежного дохода, такого, который, скажем, приносят при хранении ценные бумаги (акции, облигации и т.д.). Однако деньги предпочтительнее в том, что они могу быть безотлагательно использованы предприятием или в домашнем хозяйстве для удовлетворения любого финансового обязательства. По мере развития товарного производства значение функции денег как средства накопления и сбережения возрастало. Без накоплений и сбережений становится невозможным осуществлять воспроизводство. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот. В условиях металлического денежного обращения центральные эмиссионные банки обязаны были иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения, запасы размена банкнот на золото и международных платежей. В настоящее время все эти функции золотого запаса центрального банка отпали в связи с изъятием золота из обращения, прекращением размена банкнот на золото и отменой золотых паритетов, т.е. исключением благородного металла из международного оборота. Вместе с тем золото продолжает храниться в центральных банках как стратегический резерв. Закон золотомонетного обращения в том и состоит, что количество денег всегда соответствует потребности в них.

Деньги как средство платежа

Функция денег как средства платежа появляется вместе с развитием товарного производства и возникновением кредитных отношений в капиталистическом хозяйстве.

При продаже товаров в кредит возникает разрыв во времени и в пространстве между продажей товара и уплатой денег за него. Причины этого чаще всего кроются в неодинаковой продолжительности периодов производства и обращения различных товаров, а также сезонный характер их производства и сбыта, что создает нехватку средств у покупателя. В результате возникает необходимость купли-продажи товара с рассрочкой платежа, т.е. в кредит. Продавец в этом случае становится кредитором, а покупатель должником. Продажа товара осуществляется с отсрочкой платежа на основе документа, называемого долговым обязательством - векселем. Вексель – это особый вид письменного долгового обязательства узаконенной формы, дающий его владельцу право требовать по истечении определенного срока с лица-векселедателя уплаты обозначенной в документе суммы. При таком обмене нет встречного движения денег и товара, и завершающим звеном в процессе купли-продажи является погашение векселя.

Помимо векселя, к кредитным деньгам относятся банкнота и чек. Банкнота - банковские билеты - разновидность кредитных денег, выпускаемых эмиссионными банками и замещающих металлические деньги как средство обращения и платежа. Проще говоря, банкнота является кредитным обязательством банка в узком смысле этого слова. Чек – письменный приказ владельца текущего счета банку уплатить наличными или перевести на текущий счет другого лица определенную сумму денег. Чековые расчеты очень удобны и безопасны. Если требуется уплатить долг, на необходимую сумму выписывается чек и отправляется по почте. Он должен быть заверен на обратно стороне подписью лица, получившего по данному чеку наличные деньги или принявшего эти деньги на свой счет. После обналичивания чека лицо, выписавшее его, получает чек обратно как заверенную квитанцию, подтверждающую выполнение обязательства. Здесь невозможна кража или потеря того же количества денег – выдача чека также требует передаточной подписи. Кроме того, намного проще просто выписать чек, чем перевозить, подсчитывать большие суммы наличных денег. Возможно, именно поэтому безналичная форма расчета стала основной формой денег в зарубежных странах.

Деньги как мировые деньги

В условиях развитого товарного хозяйства обмен товарами осуществляется не только внутри отдельного государства, и за его пределами. Деньги, обслуживающие внешнеторговые сделки, выполняют функцию мировых денег.

Исторически и логически данная функция денег опирается на все предыдущие. В своей функции, реализуемой на мировом рынке, деньги выполняют троякое значение:

Являются всеобщим средством платежа (в момент перехода из одной страны в другую при погашении долговых обязательств);
Служат всеобщим покупательным средством, когда ими оплачиваются товары, купленные путем наличного расчета в иной стране;
Выступают как всеобщее воплощение общественного богатства, когда переходят в виде золотого запаса конкретной страны в хранилища.

Если изначально функции мировых денег были возложены, опять же, на золото и серебро, то уже к середине 19-го века наметилась тенденция к замещению таких денег кредитными. К примеру, в Великобритании в 1913 г. с помощью векселей уже производилось более 80% международных расчетов. С течением времени золото стало использоваться лишь в одном случае: при погашении отрицательного сальдо при разнице между импортом и экспортом.