Файл: Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности в РФ.pdf

Введение

Любая экономика держится на объективных экономических законах. Один из этих законов – это закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов, и, прежде всего, коммерческих банков, которые создают основу для денежного оборота, так как связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Коммерческие банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также и двустороннее движение денег, взятых взаймы. 

Согласно действующему российскому законодательству установлено, что предприятия, организации, учреждения независимо от их организационной правовой формы и, следовательно, собственности: 

• обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банков; 

• должны производить расчеты по своим обязательствам с другими предприятиями в безналичном порядке через учреждения банков; 

• могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов, установленных учреждениями банков по согласованию с руководством предприятий. 

Таким образом, в рыночной экономике банки опосредуют движение денег, и никакой другой финансовый институт такими полномочиями не обладает. 

Банковская система представляет собой сложный ключевой механизм рыночной экономики. Этот механизм очень чутко реагирует на все происходящие в стране процессы, как социально-экономические, так и политические, и социально-психологические процессы. [4, с.256]

Примером тому явился финансово-банковский кризис 1998 года. Этот кризис показал, насколько высока степень взаимозависимости между макроэкономической нестабильностью и проблемами в финансовом банковском секторе. Определённая роль в этом кризисе была связана со структурно-функциональным несовершенством и недостатками в банковском законодательстве. 

Большинство банков ориентировалось в своей деятельности преимущественно на пассивные операции. В настоящее время ЦБ РФ России стал более «жёстче» регулировать деятельность коммерческих банков, введена группа финансовых нормативов, при невыполнении которых, банк может быть лишён лицензии на осуществление банковских операций. 

Основная задача коммерческих банков в экономике – это инвестирование экономики. На современном этапе должен активно развиваться малый бизнес. Только его развитие сделает российскую экономику стабильной, позволит создать средний класс, тем самым стабилизировать российское общество, как в экономическом, так и политическом аспектах. Но активное становление сферы малого бизнеса невозможно без активного инвестирования со стороны коммерческих банков. 

На сегодняшний день многие коммерческие банки стали специализироваться на работе с определенными группами лиц или определённых видах операций. Поэтому на современном этапе важно разобраться с классификацией банков, их видами на основе научно-аргументированной классификации. 

Актуальность курсовой работы связана с возрастающей ролью коммерческих банков различных видов в современной мировой и российской экономике, так именно они являются «кровеносной системой» всей экономической деятельности. 

Объект исследования – банки как важная составляющая современной экономики 

Предмет исследования – коммерческий банк, как элемент кредитной системы страны, выполняющий роль посредника при перераспределении материальных ресурсов.

Цель курсовой работы заключается в анализе коммерческих банков, как типа кредитных организаций, их роли в банковской системе, а также в классификации коммерческих банков по видам и выявление основных направлений деятельности коммерческих банков в современных российских условиях.

Для решения поставленной цели, автор ставит перед собой следующие задачи: 

• раскрыть и проанализировать сущность коммерческих банков, принципы их деятельности, виды банковских операций; 

• рассмотреть классификацию коммерческих банков, виды деятельности.

В рамках работы особое внимание уделяется факторам, влияющим кредитные риски банков, в рамках осуществляемой ими кредитной политики. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы, глоссария и приложений. Во введении обоснована актуальность темы курсовой работы, сформулированы еe цель и задачи, определены объект, предмет исследования. В первой главе рассмотрена типы, организационная структура и функции коммерческих банков. Вторая глава посвящена основным направлениям деятельности коммерческих банков. В заключительной части подводятся итоги проделанной работы.

При написании курсовой работы использовались следующие научные методы: аналитический, дескриптивный, исторический, статистический. 

Глава1. Коммерческий банк – основное звено банковской системы

Понятие коммерческого банка и принципы деятельности

Банки являются одним из центральных звеньев рыночных структур, потому развитие их деятельности – необходимое условие функционирования рыночной экономики. Коммерческие банки принято относить к категории деловых предприятий, которые получили название финансовых посредников. Это многофункциональные учреждения, осуществляющие свою деятельность в различных секторах рынка ссудного капитала: они привлекают капиталы, свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, сбережения населения и, представляют их во временное пользование различным заемщикам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Таким образом, банки выполняют важную народнохозяйственную функцию, осуществляя межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежных средств.[15, с.93]

Коммерческий банк — это учреждение, созданное для привле­чения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка — осущесвлять посредничество в перемещении денежных средств от кре­диторов к заемщику, рднако этим может заниматься и любое финансовое учреждение, такое как инвестиционные фонды, страховые компа­нии, брокерские и дилерские фирмы и т.п.

В обиходе банки — это хранилища денег. Они занимаются раз­нообразными видами операций: организуют денежный оборот и кредит, осуществляют финансирование народного хозяйства, ведут куплю-продажу ценных бумаг, организуют страховые операции, посреднические и залоговые сделки и управляют сделками с недвижимостью.

По своей сущности банк — это институт, который выполняет основную функцию финансового посредника в кредите. Он привлекает сбережения экономических агентов и передает тем, кто предъявляет спрос на эти сбережения с целью их производственного применения. Основные банковские операции составляют три группы: пассивные, ак­тивные и комиссионно-посреднические. С помощью пассивных опера­ций банк привлекает денежные средства, выступая в роли должника. Продажа денег, или кредитование, осуществляется с помощью актив­ных операций. Эти два типа операций связаны, скоординированы друг с другом.

Банк как предприятие, покупающее и продающее особый товар — деньги, должен обладать первоначальным (учредительским) денеж­ным капиталом, гарантирующим его операции. Покупая деньги и затем продавая их по более высокой цене, банк обеспечивает себе прибыль.

Крупные коммерческие банки способны предоставить клиентам полный комплекс финансового обслуживания, в том числе кредиты, депозиты, осуществление расчетов и прочее. В настоящее время они могут предложить клиентам более200 видов разнообразных банковских услуг. Именно поэтому в экономически развитых странах коммерческие банки составляют главное операционное звено кредитной системы.[5, 401]

Вместе с тем, работая в условиях рынка, коммерческий банк может быть подвержен риску потерь и банкротства. Основные виды риска связаны, прежде всего, со структурой его портфеля, иначе говоря, с набором финансовых активов, в которые вложены имеющиеся у банка ресурсы.

В связи с этим одной из центральных задач управления коммерческим банком является поддержание оптимального соотношения между прибыльностью банковских операций и его ликвидностью, т.е. способностью своевременно погашать свои обязательства перед клиентами. Для этого банк должен наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами, формировать оптимальную структуру активных операций.

Привлекательность лизинговой операции для коммерческих банков объясняется наличием у этой банковской операции реального материального обеспечения. Кроме того, развитие лизингового бизнеса даст банкам возможность расширить круг своих операций, повысить качество обслуживания клиентов и тем самым увеличить их число, укрепить традиционные связи и установить новые взаимовыгодные партнерские отношения с клиентурой.

Факторинг является рискованным, но высокоприбыльным банковским бизнесом, эффективным орудием финансового маркетинга, одной из форм интегрирования банковских операций, которые наиболее приспособлены к современным процессам развития экономики. [8, c.115]

В современных условиях факторинг становится универсаль¬ной системой финансового обслуживания клиентов (конвенционный факторинг). За клиентом сохраняются практически только производственные функции. При такой форме факторинга клиент может существенно сократить собственный штат служащих, что способствует снижению издержек по производству и сбыту продукции. Но одновременно возникает риск почти полной зависимости клиента от факторинговой компании, так как такие отношения ведут к полному осведомлению фактора о делах своих клиентов, подчинению их своему влиянию и контролю.

Несмотря на многие причины медленного развития трастовых операций, они имеют ряд преимуществ как для банка, так и для клиента.
Для коммерческого банка оказание этого вида услуги выгодно по следующим причинам:

• получение возможности распоряжаться капиталом по своему усмотрению(с учетом интересов клиента), таким образом контролируя инвестиционный процесс;

• снижение затрат за счет исключения средств, связанных с брокерскими операциями (затраты на поддержание связи с клиентом, постоянное консультирование клиента, отдельный учет движения денежных средств клиента в некоторых аспектах учета);

• получение возможности повысить мобильность капитала, а также собственного влияния на движение рынка. [12, c.277]

Все эти факторы приводят к повышению прибыли, получаемой коммерческими банками. Кроме того. Осуществление функций управления активами позволяет вовлечь в управление капиталы частных инвесторов, не имеющих возможности пользоваться брокерскими услугами коммерческих банков.

В настоящее время коммерческие банки вместе с другими кредитными учреждениями занимают второй уровень кредитной системы России.

Закон РФ «О банках и банковской деятельности в РФ» характеризует банк как коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом и действующее на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ (ст 1) В понятие «банк» данная статья включает: право привлекать денежные средства от физических и юридических лиц, от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, осуществлять иные банковские операции (в данном Законе речь не идет о Центральном банке России, статус которого регулируется Законом РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)», принятом 2 декабря 1990 г с последующими изменениями и дополнениями). [2]

Закон проводит разграничение действующих в области кредитования субъектов на два вида: собственно банки и другие кредитные учреждения Последним предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции.

Законодательство о банках предусматривает право коммерческих банков открывать свои филиалы и представительства, не являющиеся юридическими лицами.

Филиалы вправе совершать операции в пределах, указанных в положении о филиале Руководитель филиала может заключать сделки от имени банка на основании доверенности.

Представительством является обособленное подразделение коммерческого банка, расположенное вне места его нахождения, которое не вправе осуществлять банковские операции. Как правило, представительства коммерческих банков пропагандируют услуги своих банков среди потенциальных клиентов.

Ст. 10 Закона о банковской деятельности устанавливает, что коммерческий банк имеет устав, который должен содержать указание на организационно-правовую форму, сведения о размере уставного капитала, перечень осуществляемых банковских операций и иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.