Файл: Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства (Теоретические аспекты банковской системы).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система является целостным образованием, которое обеспечивает ее устойчивое развитие.

Также определяют банковскую систему как совокупность участников денежно-кредитного рынка – небанковских институтов, специализированных и коммерческих банков, выполняющих депозитные, расчетные и ссудные операции и действующих в рамках денежно-кредитного общего механизма.

Другие субъекты, которые подчинены выполнению других целей и работают на рынке, в систему включать нельзя. Определяется специфика банковской системы ее отношениями и элементами, складывающимися между ними. Сущность банковской системы оказывает влияние на сущность и состав ее элементов.

Банковская система тесно связана с экономикой страны. Негативные тенденции в экономике непременно отражаются и на банковской системе, в то время, как и развитие кризисных явлений в банковской сфере не может не отражаться на экономике государства.

Данная проблема была освещена в научной литературе следующими деятелями: Барашев А.С., Голодова Ж.Г., Горемыкина Е.В., Горюнов Е., Ковзанадзе И.К., Колпакова Г.М., Лаврушин О.И., Сухов М.И. и другие.

Целью данной курсовой работы является исследование элементов и важнейших свойств банковской системы.

Достижение поставленной цели обуславливает решение следующих задач:

• определить понятие банковской системы и выявить ее свойства,
• изучить элементы банковской системы,
• провести анализ развития банковской системы,
• изучить перспективы развития банковской системы,
• определить направления совершенствования банковской системы РФ.

Объектом данной работы является банковская система, ее элементы и свойства.

Предметом исследования является совокупность процессов, присущих банковской системе.

При проведении данного исследования были использованы следующие приемы и методы: сравнительный анализ, системный анализ, метод группировки и статистической обработки информации, метод прогнозирования.

Структура работы обусловлена целями и задачами исследования. Работа состоит из введения, трёх глав, заключения и библиографического списка использованной литературы.

Во введении обосновывается актуальность темы, цель и объект исследования, формируется круг рассматриваемых вопросов.

В первой главе проведено исследование теоретических аспектов банковской системы, определено понятие банковской системы, изучены ее свойства и элементы банковской системы.

Во второй главе проанализированы тенденции развития банковской системы, изучены перспективы развития банковской системы.

В третьей главе предложены практические рекомендации по совершенствованию банковской системы РФ.

В заключении изложены выводы и предложения как результат исследования данной работы.

Нормативно-правовая база исследования: Гражданский кодекс Российской Федерации^[1], Закон «О Центральном Банке Российской Федерации»^[2], Закон «О банках и банковской деятельности»^[3], научные труды специалистов в области процессов, присущих банковской системе.

Глава 1.Теоретические аспекты банковской системы, ее элементов и свойств

1.1. Понятие банковской системы и ее свойства

В мировой экономической среде в течение последних десятилетий произошли значительные изменения. Стремительное развитие международных рынков привело к тому, что начала действовать финансовая мировая система на глобальном уровне, а национальные рынки начали вращаться в общее единое финансовое мировое пространство^[4]. Общим звеном между реальной экономикой и финансовой системой выступают финансовые институты. Основная часть финансовых институтов - банковская система, которая предполагает совокупность банковских учреждений^[5].

Банк – это учреждение, финансово-кредитный институт, производящий различные виды операций с ценными бумагами и деньгами и оказывающий финансовые услуги предприятиям, правительству, организациям, другим банкам и гражданам. Банки аккумулируют, выпускают, хранят, размещают, предоставляют в кредит, продают и покупают, обменивают ценные бумаги и деньги, оказывают услуги по денежным расчетам и платежам, контролируют обращение ценных бумаг и денег, движение денежных средств, осуществляют трастовые и посреднические операции.^[6]

Осуществляя в сфере обращения свою деятельность, банки путем создания условий для доведения до конечного потребления изготовленных в материальном производстве благ принимают участие в воспроизводственном процессе и на себе испытывают влияние тесно взаимодействующих друг с другом всех фаз воспроизводства, будучи институтом обмена, и активно, в свою очередь, влияют на распределение ВВП и на производство. Это подразумевает решение множества различных задач, без чего может быть затруднено полноценное функционирование экономики^[7].

Обычно в литературе теоретическая сущность банков производится за счет раскрытия их функций. В процессе эволюции среди функций были выделены:

• сберегательная функция;
• кредитная функция;
• функции платежей и расчетов;
• функция банковского инвестора;
• функция управления потоками наличности (выплаты по операциям фирм, инкассация платежей, инвестирования в краткосрочные кредиты и ценные бумаги избытка наличности);
• функция инвестиционного планирования;
• функция страхования;
• трастовая функция;
• лизинг и факторинг;
• брокерская функция^[8].

В деятельности банков в отличие от других финансово-кредитных учреждений всегда присутствуют такие виды операций: размещение средств за свой счет и от своего имени и ведение и открытие счетов до востребования^[9]. Таким образом, организацией этих двух направлений работы всегда сопровождается создание банка. Ликвидация одного из данных направлений означает ликвидацию банка.

Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает:

• достаточность элементов, образующих определенную целостность;
• совокупность элементов;
• взаимодействие элементов^[10].

Банковская система государства является одним из важнейших элементов рыночной экономики, эффективность и стабильность банковской системы во многом определяет степень развития экономики страны в целом. Обеспечение и поддержание стабильности банковских систем на текущем этапе развития мировой рыночной экономики является определяющей задачей государства. Для России этот вопрос представляет дополнительный интерес в связи с интеграцией в мировое финансовое пространство, а также сравнительно небольшим опытом применения рыночных механизмов регулирования банковской системы государством^[11].

Банковская система характеризуется следующими свойствами:

• прежде всего банковская система не является случайной совокупностью элементов, случайным многообразием. В нее нельзя включать механически субъекты, действующие также на рынке, но подчиненные другим целям.
• банковская система является специфической, она выражает характерные для нее самой свойства, отличие от других функционирующих в народном хозяйстве систем. Определяется специфика банковской системы ее составными элементами и складывающимися между ними отношениями^[12].

1.2. Элементы банковской системы

Банковская система включает в себя многообразие частей, которые составляют единое целое. Это означает, что отдельные банки связаны между собой таким образом, что в случае надобности могут заменять друг друга. В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что банковская система включает Центральный банк и кредитные организации^[13].

Элементами банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов^[14]. Система дополняется новыми компонентами, находится в постоянном движении и совершенствуется. Внутри системы образуются с течением времени новые связи. Банковская система на столько закрыта, насколько она должна хранить банковскую тайну^[15].

До 1999 г. за рубежом (в Германии, Японии, Франции, Италии, Англии и других странах) банковская система действовала с независимым центральным банком, при этом в США применяли систему федерального резерва. Однако система федерального резерва, стремясь сделать резервной свою национальную валюту, является более оперативной, конкурентоспособной и устойчивой.

В развитых странах банковские системы обладают двухуровневым характером:

• на первом уровне расположены центральный банк или аналогичный орган регулирования банковского надзора и денежно-кредитной сферы,
• на втором уровне находятся финансовые и кредитные институты, удовлетворяющие потребности в банковском обслуживании экономических субъектов (так называемые финансовые посредники) ^[16].

Помимо банковской двухуровневой системы выделяют децентрализованную Федеральную резервную систему (ФРС США). Возглашают ее 12 резервных федеральных банков в разных регионах страны, задача которых заключается в определении кардинальных направлений монетарной политики США и контроле деятельности банков — членов ФРС. Члены ФРС - 40% коммерческих банков, при этом работают остальные банки на свой страх и риск^[17].

Параллельно с развитием на универсальной основе международного сотрудничества, начиная с 1960-х годов, государства-члены ЕЭС осуществляли работу по созданию внутри сообщества общего рынка. Один из элементов этого рынка - единый рынок банковских и финансовых услуг. В этой области первым шагом стало принятие Директивы Совета ЕЭС «О принятии общей программы относительно банков и иных кредитных организаций» 28 июня 1973 года^[18]. Интересна директива 1973 года тем, что ее положения относились не только к банкам, но также к другим союзам взаим­ного кредитования, кредитным организациям, страховым компаниям и даже финансовым посредникам (был ограничен круг субъектов содержавшимся в приложении к Директиве списком). Вскоре после издания в 1973 году Директива потеряла актуальность.

Совет ЕЭС 12 декабря 1977 года принял Первую директиву «О координации законодательства, правил и административных положений, регулирующих порядок организации и деятельности кредитных организаций». В комплексном подходе к регулированию банковской деятельности в Европе принятие Первой банковской директивы стало ощутимым успехом. Был впервые четко ограничен список субъектов регулирования и единообразные принципы во всех государствах-членах ЕЭС их деятельности и организации. Директива 1977 года вплоть до принятия Второй банковской директивы ЕЭС в 1989 году, была единственным и основным специализированным источником банковского права ЕС^[19].

Огромное значение имели директивы 1973 и 1977 годов для регулирования в Европе банковской деятельности. Хотя их действие в настоящее время сведено к минимуму, на развитие банковской европейской системы они оказали долговременное влияние и повлекли важнейшие следующие последствия:

• создание системы сотрудничества между органами банковского надзора, которая расширилась в последствии за пределы ЕЭС^[20];
• создание единых правил регулирования в государствах банковской деятельности, где таковых не существовало до 1977 года (Великобритания) и существенное реформирование правил банковского регулирования в некоторых европейских государствах (Люксембург, Нидерланды, Да­ния);
• обязательное сотрудничество между органами банковского надзора государств-членов ЕЭС в процессе осуществления надзора за деятельностью действующих на территории двух или более государств-членов кредитных организаций^[21];
• установление в сфере правового регулирования банковской деятельности основ общей политики по отношению к третьим странам;
• создание в государствах-членах основ банковского единообразного надзора и экстерриториального надзора;
• установление общего затрудняющего дискриминацию по отношению к тем или иным видам кредитных организаций определения кредитной организации;
• преодоление на пути к валютному и экономическому союзу очередного препятствия;
• возникновение предпосылок к универсализации и укрупнению кредитных организаций на основании единообразного регулирования их деятельности^[22].