Файл: банк система курсовая.docx

На основе вышеприведенной таблицы, можно сделать следующие выводы:

1. Денежные средства выросли уменьшились на 1,1 млрд. руб. или на 2,7%;

2. Средства в ЦБ РФ в 2012 году составили 277,7 млрд. руб., что на 136,72 млрд. руб. больше, чем в 2010 году;

3. Показатель «средства в кредитных организациях» имел положительную динамику на протяжении исследуемого периода и по сравнению с 2010 годом его значение увеличилось на 46,89 млрд. руб. или на 30,6%;

4. Значение показателя «Ценные бумаги, приобретенные банками» выросло на 130,3 млрд. руб. (43,4%);

5. Показатель «Кредиты (с учетом просроченной задолженности)» вырос за 2 года на 235,4 млрд. руб., или на 39,1%;

6. Значение показателя «Прочие размещенные средства» в 2012 году составлял 131,3 млрд. руб., что на 43,4 млрд. руб. или на 49,4%;

7. Величина основных средств, нематериальных активов и материальных ценностей увеличилась на 12,2 млрд. руб., то есть на 22,1%;

8. «Прочие активы» увеличились на 52,2 млрд. руб. (37,6%);

9. В целом, величина совокупных активов банковской системы за период 2010-2012 гг. выросла на 656,01 млрд. руб. или на 43,2%;

Пассивы банка - совокупность средств, учитываемых на пассивных счетах баланса банка и характеризующая источники банковских ресурсов.

Пассивы банка состоят из:

1. Собственных средств банка - это уставный фонд, другие фонды банка, нераспределенная прибыль банка.

2. Привлеченных средств банка – это депозиты физических и юридических лиц, остатки на счетах клиентов физических и юридических лиц, ресурсы, полученные от Центрального банка и на денежных рынках, выпущенные банком собственные векселя и пр.

Проанализируем структуру и динамику пассивов банковской системы РФ.

пассивы банка – это денежные средства и ценности, составляющие ресурсную базу банка.

Пассивы банка состоят из:

1. Собственных средств банка - это уставный фонд, другие фонды банка, нераспределенная прибыль банка.

2. Привлеченных средств банка – это депозиты физических и юридических лиц, остатки на счетах клиентов физических и юридических лиц, ресурсы, полученные от Центрального банка и на денежных рынках, выпущенные банком собственные векселя и пр.

Таблица 2.4

Динамика и структура пассивов банковской системы РФ,2010-2012 гг., млрд. руб.

Показатель	2012			2011			Изменение 2011-2012 гг.				2010					Изменение 2010-2011 гг.
	Млрд.руб.	%	Млрд.руб.		%					Млрд.руб.			%
Фонды и прибыль банков	281,0	12,9	226,8		14,3	54,2		1,2	224,6			14,4		2,2			1
Кредиты ЦБ РФ	13,9	0,6	14,2		0,9	-0,3		-2,1	12,7			0,8		1,5			11,8
Средства кредитных организаций	101,3	4,7	62,4		3,9	38,9		62,3	70,1			4,5		-7,7			-11
Межбанковские кредиты	173,3	8,0	173,4		10,9	-0,1		-0,1	169,4			10,9		4			2,4
Средства физических лиц	407,8	18,7	297,1		18,7	110,7		37,3	290,3			18,6		6,8			10,3
Средства корпоративных клиентов	688,7	31,6	472,1		29,8	216,6		45,9	460,8			29,6		11,3			2,5
Выпущенные долговые обязательства	158,9	7,6	116,5		5,9	39,4		36,4	110,4			7,1		6,1			5,5
Прочие пассивы	350,7	16,1	223,4		9,2	127,3		43,6	219,9			14,1		3,5			1,6
Всего пассивов	2176	100	1586		100	590		37,2	1558,2			100		27,8			1,8

---

Проанализировав динамику и структуру пассивов банковской системы за период 2010-2012 гг., можно сделать следующие выводы:

1. Показатель «Фонды и прибыль банков» имел положительную динамику и по сравнению с 2010 годом вырос на 56,4 млрд. руб. или на 25,1%;

2. Величина кредитов ЦБ РФ увеличилась на 1,2 млрд. руб. или на 9,5%;

3. Значение показателя «средства кредитных организаций» выросло на 31,2 млрд. руб. (44,5%);

4. Объем межбанковских кредитов увеличился на 3,9 млрд. руб. (2,3%);

5. Объем средств физических лиц и средств корпоративных клиентов увеличился на 117,5 млрд. руб. (40,5%) и на 227,9 млрд. руб. (49,5%);

6. По сравнению с 2010 годом величина показателя «выпущенные долговые обязательства» увеличилась на 48,5 млрд. руб. или на 43,9%;

7. Значение показателя пассива «прочие пассивы» выросло на 130,8 млрд. руб.(59,5%);

8. Общая величина пассивов в 2012 году составила 2176 млрд. руб., что на 617,8 млрд. руб. или на 39,7%.

---

Глава 3. Проблемы и перспективы развития современной банковской системы России.

Основные итоги прошедших лет показывают, что действия Банка России и Правительства Российской Федерации дали свои положительные результаты и позволили закрепить и развить позитивные тенденции, начало которым было положено в 1999 г.

В сфере банковского кредита происходит укрупнение его размеров, увеличение сроков и превращение кредита из орудия свободной конкуренции в орудие господства крупнейших банков. Это следствие концентрации промышленных предприятий и банков, которое обусловлено ростом удельного веса основных фондов в структуре промышленного капитала, при этом сроки увеличиваются не впрямую, а через контокоррентный кредит (банк зачисляет кредитуемые суммы на счет заемщика, сохраняя за собой право, потребовать сумму в любой момент). И в результате количественных изменений происходит качественная трансформация роли кредита. Большое влияние на банковские операции оказала современная научно-техническая революция. Это новое высококлассное оборудование, новые технологии вычислений и т. д.

Совокупные активы банковской системы выросли в номинальном выражении более чем в 1,5 раза. Радует и сокращение доли иностранной валюты в совокупных банковских активах. Вклады населения в банках растут в рублях скорее, чем в иностранной валюте.

А вот доля депозитов физических лиц в совокупных пассивах сохранилась на предкризисном уровне. Совокупные кредиты реальному сектору экономики за этот период тоже выросли.

Благоприятные условия для рекапитализации банков способствовали закреплению роста капитала банковской системы за счет роста уставного капитала.

Достаточно быстрыми темпами растет капитал действующих банков. Продолжает наращиваться ресурсная база банков.

Все в нашей стране замечательно, но проблемы, так или иначе сохранились, и более того не просто сохранились, а продолжают затягиваться, как запущенная болезнь. Поэтому не стоит переоценивать развитие банковской системы, потому что ряд нерешенных проблем остался.

Во-первых, высокий уровень риска препятствует активизации кредитной деятельности банков. Доля кредитов реальному сектору экономики в настоящее время составляет всего около одной трети, а удельный вес кредитов отечественных банков в объеме инвестиций в основной капитал не превышает 3% (по данным Госкомстата России).

---

Главными факторами рисков являются:

- низкий темп структурных преобразований в отечественном народном хозяйстве,

- несовершенство системы налогообложения,

- низкая кредитоспособность многих предприятий,

- недостаточный уровень раскрытия ими информации,

- слабость нормативно-правовой базы, обеспечивающей права кредиторов.

Во-вторых, следствием дефицита надежных финансовых инструментов стало накопление у банков значительного объема свободных денежных средств.

В-третьих, сложившаяся структура ресурсной базы банков по срочности является фактором, сдерживающим развитие кредитных операций отечественных банков.

На протяжении всего периода развития банков сохраняется значительный дисбаланс структуры активов и обязательств по срочности, что отрицательно влияет на ликвидность банковской системы.

В-четвертых, несмотря на то, что сохраняется положительная тенденция капитализации банковской системы, наблюдается отставание темпов наращивания капитальной базы от темпов роста активов и обязательств банков. Некоторые проблемы банковского сектора имеют структурный характер и тесно связаны с общим состоянием экономики, уровнем развития денежных отношений и правовой базы.

К числу таких проблем можно отнести неэффективность систем управления рисками и внутреннего контроля многих кредитных организаций, недостаточную в ряде случаев достоверность раскрываемой банками информации об их финансовом состоянии, отсутствие системы гарантирования вкладов.

В настоящее время вклады физических лиц реально являются средствами до востребования, поскольку фактически запрещено заключение договора банковского вклада без права вкладчика на досрочное его изъятие. Значительная часть привлекаемых банками вкладов и депозитов на бесплатной основе отвлекается в Фонд обязательных резервов.

В настоящее время нормативы отчислений в ФОР составляют в России 7-9%, что в 2 – 3 раза выше, чем в развитых странах.

Еще один факт – бюджетным законодательством фактически запрещено размещение бюджетных средств – в банках, что неизбежно приводит к сокращению их ресурсной базы.

Когда в развитых странах размещение бюджетных средств на банковские депозиты является обычной практикой.

Одним из наиболее острых противоречий является деформированность структуры банковской системы в региональном разрезе – более 80% банковских активов контролируются кредитными организациями столицы при обратном соотношении в производстве валового продукта, 90% которого производится в регионах.

---

Исправить такую ситуацию – это значит вернуть хотя бы часть финансовых потоков к их естественным источникам, находящимся в регионах. В качестве разумной альтернативы можно взять соотношение 50:50. А мотивацией такого распределения финансовых ресурсов является общегосударственный интерес – снижение системных рисков банковской системы, географическая диверсификация их по всей территории страны. При этом выиграют региональные банки, возможно, некоторые из малых и средних станут большими, таким образом, усилится конкуренция.

Перспективы развития банковской системы страны во многом зависят от того, как будут решаться проблемы, стоящие перед данным сектором экономики. Недостатки банковской системы Российской Федерации во многом повторяют недостатки экономической модели страны в целом, хотя и имеют свои особенности. В целям для банковской системы России характерны высокая стоимость ресурсов и недостаточная доступность «длинных» пассивов. Итак, вот перечень основных проблем развития банковской системы страны:

> Низкая капитализация и, как следствие, ограниченные возможности банковской системы по кредитованию экономики страны. Неизбежным спутником низкой капитализации банковской системы является высокая ставка процента и сложность кредитования долгосрочных проектов: «почти 90% банков не способны выдать ни одного кредита объёмом 10 млн. долл. В целом в России за редким исключением (Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк и др.) отсутствуют крупные по мировым меркам банки. Так, большинство банков страны настолько мелки, что не смогли бы зарегистрироваться ни в одной стране ЕС из-за недостаточного размера капитала. Как отмечают эксперты, повышению капитализации банков может поспособствовать введение нулевой ставки налога на прибыль в случае её реинвестирования в собственный капитал банка, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банка, законодательное упрощение регулирования капитала банков. Положительный эффект могло бы оказать решение об упрощения процедур размещения банками акций.

> Региональные и отраслевые диспропорции в экономике. В то время как благоприятная конъюнктура рынка и возможности госбюджета положительно повлияли на обеспечение капиталом компаний одних секторов, для других отраслей эта проблема по-прежнему актуальна. Более того, по данным на март 2010 года из действующих на территории РФ кредитных организаций 50,6% расположены в Москве, и в течение последних лет эта цифра практически не менялась. По некоторым оценкам, до 85% банковского капитала расположено в Москве, в то время как в большинстве регионов в силу ряда причин наблюдается недостаток денежной массы.

---