Файл: КРЕДИТНЫЕ РИСКИ БАНКА. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКОВ.pdf

Необходимо отметить, что каждым из банков реализуется собственное понимание риска, в основе которого заложено знание особенностей клиентуры, цены и объема кредитных ресурсов. Но, специалисты утверждают, что методики крупных банков в силу их обширности и формализованности для кредитных организаций среднего размера не годятся. Как свидетельствует опыт, их использование предоставляет картину низкого кредитного рейтинга по большинству клиентов, а также рекомендацию «не выдавать кредит».

Увеличение в Российской Федерации риска кредитных вложений обуславливается сложной процедурой судебного разбирательства при неисполнении собственных обязательств заемщиком по кредитному договору. Это является результатом отсутствия действенного механизма, предусматривающего взыскание долгов с неплательщиков, а также длительностью этой процедуры. Поскольку до принятия судебного решения в пользу кредитного учреждения, на банк возлагается ответственность по возмещению всех потерь, связанных с невозвратом кредита. В связи с чем, банки пытаются сотрудничать только с организациями, с которыми у них имеется институциональная связь (к примеру, принадлежат к составу единой финансово-промышленной группы либо же одного концерна).^[12]

То есть, посредством характеристик заемщика определяется во многом уровень банковского кредитного риска. Вместе с тем, заинтересованность в его снижении характерна обеим сторонам. В результате невозврата кредитов возрастают банковские потери, и уменьшается объем ссудного капитала. Это обуславливает неполучение необходимых для развития денежных средств реальным сектором.

Анализ показывает, что агрессивная кредитная политика банков во многом является причиной роста объема «плохих долгов». Происходило стремительное возрастание клиентской банковской базы, менее тщательный отбор клиентов многими банками, результатом чего выступил рост конкуренции, давление торговых розничных сетей, требующих снижения процента отказов к выдаче клиентам кредитов. Для банка, который направляет стремления на максимизацию прибыли при соответствующем уровне просрочки, в результате резкого сокращения рисков произойдет сокращение прибыли. Данная ситуация может обернуться кризисом долгов. Нельзя исключать вероятности кризиса невозвратов, что в свою очередь, приведет к системному кризису в банковском секторе.^[13]

Еще одной фундаментальной причиной сохранения высокого уровня рисков в российской банковской системе является смещенная структура активов и пассивов по срокам. Банки, стремясь удовлетворить потребности заемщиков, удлиняют сроки кредитования, при этом увеличение сроков привлечения ресурсов идет гораздо медленнее. Данное противоречие заставляет малые и средние банки держать до 20-25 % активов в высоколиквидной форме.

---

Тем не менее, представляется, что даже подобная политика не гарантирует отсутствия проблем с исполнением обязательств в случае масштабного дефицита ликвидности. Необходимо также учитывать, что управление риском ликвидности в российских условиях осложняется тем, что такой источник дополнительной ликвидности, как помощь регулятора через механизм РЕПО доступен не всем банкам, а рынок межбанковского кредитования и продажа ценных бумаг эффективны лишь в стабильной ситуации.^[14]

Риск невозврата является важнейшим для банков, работающих с населением, которое уверенно опережает юридических лиц по доле просрочки в суммарном объеме выданных кредитов. Растущая конкуренция заставила банки упрощать требования к заемщикам, а поставить полномасштабную систему управления рисками часто не позволяют средства.

Некоторое время назад такая тема, как регулирование банковской деятельности в сфере оценки рисков интересовала исключительно узкий круг профессионалов. Но, на протяжении последних лет произошли существенные изменения надзора в данной сфере, в сторону ужесточения, что на сегодняшний день данная тема касается банкиров, владельцев и руководителей кредитных учреждений.

ГЛАВА 2. КАЧЕСТВО КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА КАК ПОКАЗАТЕЛЬ ЭФФЕКТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ БАНКОМ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ

2.1. Понятие «качество» кредитного портфеля банка, показатели, его характеризующие

Согласно портфельной концепции, совокупность активов и пассивов представляется как элементы одного целого, т.е. как портфель активов и портфель пассивов, управляемых совместно. Портфель банковских активов состоит из подпортфелей, объединяющих активы по направлениям деятельности банка, самым значимым из которых является кредитный портфель.

В теории банковского дела возникает необходимость классифицировать виды кредитных портфелей. Классифицируют это понятие в зависимости от характеристики, которая оценивает кредитный портфель. Встречается классификация по типу клиентуры (клиентский и межбанковский), по концентрации операций определенного вида (диверсифицированный и концентрированный), количественная характеристика (валовой и чистый), по виду заемщиков (деловой и персональный) и другие.

---

Один из признаков, по которым классифицируется банковский кредитный портфель, – это качество управления. С этой точки зрения выделяют следующие виды:

‑ Оптимальный кредитный портфель. Этот вид позволяет банковскому учреждению максимально точно решить свои экономические задачи, отличается высоким качеством и строгим соответствием целям и задачам банка в его экономической политике.

‑ Сбалансированный кредитный портфель. Основа кредитной деятельности банка – это получение прибыли, повышение доходности и стабильности. Но наряду с этим всегда имеет место риск недополучения доходов или прямых убытков. При выдаче кредита физическим и юридическим лицам банку приходится просчитывать вероятность таких рисков. Сбалансированный банковский портфель представляет собой такой продукт, при котором банк оптимально стремится решить альтернативу между получением прибыли и вероятностью риска. Иногда банковские учреждения намеренно снижают баланс в сторону увеличения рискованных кредитных операций, для того чтобы занять более выгодную позицию на рынке банковских услуг, привлечь потенциальных потребителей и т.д.

Существует также такое понятие как риск – нейтральный кредитный портфель. Этот вид продукта характеризуется тем, что риск при выдаче кредитов снижен до минимума. Однако доходность при выборе этого вида кредитного портфеля тоже чрезвычайно низкая.

При формировании кредитного портфеля банку необходимо соблюдать следующие условия, которые можно отнести в группе эндогенных:

‑ не допускать уменьшения показателя достаточности собственного капитала;

‑ на постоянной основе привлекать денежные средства, обеспечивающие реализацию стратегических целей банка в сфере кредитования;

‑ обеспечить сбалансированность привлекаемых и размещаемых в кредитные операции ресурсов по срокам и стоимости через установление их взаимосвязи и сочетание разных направлений в работе с активами и пассивами.

Рассмотрим более подробно факторы, которые оказывают влияние на формирование кредитного портфеля.

Факторы, обусловившие специфику современного банковского кредитования, и влияющие на управление качеством кредитного портфеля в период его формирования, можно разделить на общеэкономические, банковские и социальные.

К группе факторов, на которые банк не может воздействовать, но обязан учитывать, относятся: глобализация, мировой финансовый кризис, возросшая склонность потребителей к риску, предпринимательская активность и кредитоспособность заемщиков, рост конкуренции в банковском секторе за платежеспособных клиентов, заемщиков с положительной кредитной историей, уровень инфляции, фаза жизненного цикла развития социально-экономической системы региона. К группе управляемых факторов относятся: кредитные предпочтения банка, кредитование зарубежных заемщиков, заключение сделок с высокой степенью риска, политика ценообразования на кредитные продукты, размер филиальной сети.

---

Факторы проявляются не изолированно, а дополняют друг друга. В таблице 3 приведена расшифровка факторов и указана их принадлежность к одной конкретной группе или к нескольким группам одновременно, из чего следует, что такой фактор является более значимым и требует повышенного внимания со стороны банковского специалиста, принимающего кредитное решение.

Таблица 3

Классификация факторов, влияющих на формирование кредитного портфеля

Наименование фактора	Группы факторов
	Общеэкономические	Банковские	Социальные
Глобализация, финансовый кризис	+	+	+
Открытость банковского сектора для международных финансовых потоков	+	+
Изменения в экономической и банковской сфере (экономический кризис, регулирование ЦБ РФ)	+	+
Разногласия в законодательных документах	+	+	+
Кредитование зарубежных заемщиков		+
Изменения в социальной сфере: рост благосостояния, запросов, безработица			+
Изменение экономического мышления потребителя: возросшая склонность к риску	+		+
Заключение сделок с высокой степенью риска дохода	+	+	+
Рост конкуренции на рынке кредитования		+
Агрессивная кредитная политика банков		+
Банковская политика ценообразования на кредитные продукты		+	+
Рост объема и доли потребительского кредитования		+	+
Кредитоспособность, ответственность заемщика		+	+

Кроме перечисленных общеэкономических, банковских и социальных, следует назвать факторы, влияющие на уровень кредитоспособности разных категорий заемщиков (юридические лица, физические лица, индивидуальные предприниматели) и, соответственно, влияющих на управление качеством кредитного портфеля банка (таблица 4).

Таблица 4

Факторы, влияющие на кредитоспособность заемщика

Юридического лица	Физического лица	Индивидуального предпринимателя
глобализация и финансовый кризис; разногласия в законодательных документах; изменения в социальной сфере, рост благосостояния и запросов граждан, безработица; возросшая склонность к риску; заключение сделок с высокой степенью риска дохода; ответственность заемщика по принятым перед банком обязательствам, наличие обеспечения, ликвидность залога.
Индивидуальные факторы
Объем основных и оборотных средств, дебиторской и креди­торской задолженности, прибыли.	Наличие поручителя, источника постоянного дохода и его размер, возраст, состав семьи.	Наличие устойчивого спроса на услуги, продукцию, своевремен­ность и полнота их оплаты.

---

Необходимо учитывать факторы, скорректированные в зависимости от классификации заемщиков по следующим признакам:

‑ цель получения кредита - на развитие бизнеса или потребительские цели;

‑ категории заемщиков: VIP-клиенты (private banking), акционеры, инсайдеры, иные индивидуальные и корпоративные заемщики;

‑ кредитные взаимоотношения - новые клиенты: с опытом взаимоотношений с банками (наличие кредитной истории) и без такового; действующие (постоянные) клиенты, которым могут быть предоставлены нестандартные кредиты на индивидуальных условиях.

Таким образом, банковская деятельность предполагает достаточно широкий спектр услуг, предоставляемых юридическим и физическим лицам. Среди них кредитование является одной из основных операций. Со времен начала существования банковской системы, основная доходность строилась именно на выдаче кредитов. Совокупность выданных кредитов и открытых кредитных линий и составляет банковский кредитный портфель.

То есть кредитный портфель банка представляет собой экономические отношения, сложившиеся между банком и клиентами в связи с выдачей кредитов. На балансе банковского учреждения на определенную дату складывается остаток кредитной задолженности, что и составляет основу кредитного портфеля банка.

Под качеством кредитного портфеля можно понимать такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса.

Все банки ведут строгий контроль за качеством кредитного портфеля, проводят независимую экспертизу и выявляют случаи отклонения от принятых стандартов и целей кредитной политики банка.

В российской практике банковского регулирования используется термин «портфель однородных ссуд», объединяющий кредиты малому бизнесу, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в том случае, если они невелики по размеру и предоставлены на условиях, определенных внутренними процедурами банка. Такой портфель, входящий в общий кредитный портфель банка, позволяет формировать резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) по нему в целом, а не по каждой ссуде, число которых достигает нескольких тысяч.

Качественное отличие кредитного портфеля от других портфелей коммерческого банка заключается в таких сущностных свойствах кредита и категорий кредитного характера, как возвратное движение стоимости между участниками отношений, а также денежный характер объекта отношений.

---