Файл: Сберегательные банки и их операции.pdf

Введение.

Актуальность выбранной темы исходит из того, что Сбербанк РФ является крупнейшим банком РФ, Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в двадцатку крупнейших по капитализации банков мира. Его деятельность оказывает большое влияние на экономику страны. Актуальность предопределила выбор цели, предмета и задачи исследования.

Объектом исследования выступают общественные отношения, возникающие в процессе изучения системы сберегательного банка

Предметом исследования в курсовой работе является деятельность, осуществляемая Сберегательными банками России.

Цель написания курсовой работы состоит в рассмотрении Сберегательных банков нашей страны, и в определении выполняемых ими функций.

Задачами курсовой работы является обобщение и систематизация материалов, содержащихся в теоретической литературе, а так же рассмотрение и анализ статистической информации и данных финансовой отчетности Сбербанка. В связи с этим следует:

- Дать основные характеристики Сбербанка.

- Определить роль Сбербанка в банковской системе России.

- Рассмотреть организационную структуру Сбербанка.

- Показать правовой статус и функции банка.

1. Сберегательные банки и особенности их деятельности.

1.1 Развитие банковской системы России.

Банковская деятельность в России в последнее десятилетие переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой – внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, значительно увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг. Внедрение информационных технологий открыло перед банками новые возможности по управлению рисками, развитию прогрессивных форм обслуживания клиентов, дальнейшей расширение их деятельности. Информационные технологии стали основой многих финансовых новинок, привели к созданию разнообразных финансовых инструментов. Одновременно технологический процесс заметно снизил традиционные технические барьеры для проникновения в банковскую отрасль и уменьшил значимость разветвленной филиальной сети банков в предоставлении услуг, которая всегда рассматривалась, как их преимущество.

Банк России как орган банковского надзора постоянно совершенствует подходы к регулированию банковской деятельности и контролю рисков, реализуя при этом международные признанные принципы эффективного банковского надзора. В сфере банковского регулирования отчетливо проявляется тенденция к отказу от прямых регламентаций банковских операций и от жестких количественных ограничений по рискам и переходу к оценки качества систем управления рисками и операциями, разработанных самими банками.

Все перечисленный обстоятельства обусловливают высокие динамизм банковской деятельности и возрастания требования к подготовки специалистов банковской системы. Современная банковская система РФ создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Государственная кредитная система включала 3 банка монополиста: Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР, каждый из которых выполнял строго определенные функции в системе централизованного планового управления экономикой.

1.2. Основные положения Устава Сберегательного банка РФ.

В Уставе содержатся следующие сведения:

• наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес);
• перечень выполняемых им банковских операций;
• размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;
• указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;
• данные об органах управления банка, порядке образования и функциях.

Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России), именуемый в дальнейшем "Банк", был создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря 1990г. Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем "Банк России".

В настоящее время Открытое акционерное общество «Сбербанк России» уведомил о том, что 04 августа 2015 года Управлением Федеральной налоговой службы по г.Москве зарегистрирована новая редакция устава Банка, содержащая новое фирменное наименование Банка, о чем внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц.

В связи с получением Банком 11 августа 2015 года соответствующего сообщения Центрального банка Российской Федерации и зарегистрированной редакции устава Банка, сообщил следующую информацию:

Новое полное фирменное наименование Банка на русском языке: Публичное акционерное общество «Сбербанк России».

Новое сокращенное фирменное наименование Банка на русском языке: ПАО Сбербанк.

ПАО «Сбербанк России» - крупнейший банк в России и СНГ с самой широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционных банковских услуг. Учредителем и основным акционером Сбербанка является Центральный банк РФ, владеющий 50% уставного капитала плюс одной голосующей акцией; свыше 40% акций принадлежит зарубежным компаниям. Около половины российского рынка частных вкладов, а также каждый третий корпоративный и розничный кредит в России приходятся на Сбербанк.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

Учредитель и основной акционер Банка – Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По данным Банкиру, на 1 октября 2015 года нетто-активы банка — 22 582,27 млрд. рублей (1-е место в России), капитал (рассчитанный в соответствии с требованиями ЦБ РФ) — 2 585,54 млрд. кредитный портфель — 14 979,61 млрд, обязательства перед населением — 9 567,96 млрд.

Президентом и председателем правления Сбербанка в настоящее время является Герман Греф.

1.3. Основные документы, регулирующие деятельность Сбербанка России

Основным нормативным актом, регулирующим банковскую деятельность, является Федеральный Закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года.

Основными документами, регулирующими деятельность Сбербанка России являются:

• Устав Банка, утвержденный годовым Общим собранием акционеров 01 июня 2012 года;
• Кодекс корпоративного управления;
• Кодекс корпоративной этики;
• Положение о Наблюдательном совете;
• Положение о комитетах Наблюдательного совета от 16 ноября 2012 г.;
• Положение о комитетах Наблюдательного совета от 30 ноября 2004 г.;
• Положение о Комитете Наблюдательного совета по стратегическому планированию;
• Положение о Правлении;
• Порядок проведения общего собрания акционеров;
• Положение о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам Наблюдательного совета банка;
• Положение о Ревизионной комиссии;
• Положение о раскрытии информации об эмитенте (с учетом изменений от 22.02.2013);
• Положение о раскрытии информации об эмитенте (с учетом изменений от 14.12.2012);
• Положение о раскрытии информации об эмитенте;
• Положение о системе внутреннего контроля;
• Перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации;
• Политика управления рисками;
• Дивидендная политика;
• Свидетельство о регистрации оператора платежной системы;
• Правила платежной системы Сбербанк.

1.4 Роль и место Сбербанка РФ в банковской системе.

Сбербанк РФ является одним их крупнейших банков страны и по числу экономических показателей занимает первые места в кредитной системе. Среди более 200 банков страны по размеру личного капитала - Сбербанк занимает первое место. Ему нет равных коммерческих банков и по количеству филиалов банка.

Сбербанк является акционерным коммерческим банком, “он был учрежден ЦБ РФ как акционерное общество открытого типа и зарегистрирован в Центральном банке РФ 20 июня 1991 г.”

Органы управления Сберегательного банка РФ включают:

• Общее собрание акционеров.
• Совет банка.
• Совет директоров.
• Президент банка.

Благодаря своим ведущим позиция Сберегательный банк является учредителем ряда других кредитно – финансовых организаций: «АвтоВАЗбанк» , «Внешторгбанк» , корпорация «Жилищная инициатива» , «Международного Московского банка».

Сбербанк РФ – это универсальный банк. Он дает своим клиентам более 110 услуг, как обычных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, так и сравнительно новых для банка – “дилинговых”, операций с фондовыми ценностями, страховых и т.д.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

• Привлекает денежные средства физ. и юр. лиц.
• Инкассирует денежные средства .
• Покупает и продают иностранную валюту.
• Привлекает во вклады и размещает драг. Металлы.
• Выдает банковские гарантии.
• Выполняет лизинговые операции.
• Банк в праве осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

1.5 Сберегательные банки России: структура и хозяйственно-финансовое дело.

Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства. Банк занимается кредитно-расчетным обслуживанием, осуществляет валютные операции. Банк сосредоточивает значительный объем депозитов и выполняемых операций, имеет широкую сеть учреждений, филиалов, значительную численность персонала.

Одним из структурных элементом системы Сберегательного Банка России выступают отделения.

Они могут иметь операционные отделы и филиалы. Кроме того, Сберегательный банк России вправе создавать дочерние учреждения с правом юридического лица, личным капиталом и контрольным пакетом акций, принадлежащих банку как на территории Российской Федерации, других государств СНГ, так и за рубежом.

Основное направление в деятельности Сберегательного банка России состоит в оказании населению разнообразных услуг. Сбербанк осуществляет:

• зачисление и выдачу вкладов;
• кредитно-расчетное обслуживание клиентов;
• выдачу поручительств гарантий и иных обязательств за 3 лиц
• приобретение и торговлю организациям и населению иностранной валюты и др.

Банк стремится предельно соблюдать интересы вкладчиков и заботится об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и другой деятельности.

Сберегательный банк действует на убеждениях полного хозяйственного расчета, имеет независимый баланс и абсолютную независимость от вышестоящих структур.

Важнейшими доходами Сбербанка являются:

• проценты, оплаченные за пользование кредитом;
• доходы от валютных операций.
• курсовое различие по государственным облигациям;

К важнейшим расходам Сбербанка относятся:

• проценты, выплачиваемые по вложениям и счетам клиентов;
• выплата зарплаты рабочим банка;
• затраты на инкассацию;
• амортизационные отчисления;
• затраты на техническое обслуживание техники;

2. Специфика деятельности Сберегательного банка России.

2.1 Операции Сберегательного банка.

Операции сберегательных банков делятся на две основных группы - активные и пассивные.

Главная роль пассивов банка относится к привлеченным средствам. Они основываются на депозитах и за счет средств во вкладах, с остатками расчетных, текущих, бюджетных счетов организаций. Еще к привлеченным средствам причисляют вексель, сберегательные и депозитные сертификаты. около 80% пассивов банка составляют средства клиентов, включающие вклады физических лиц.