Файл: Теоретические основы управления кредитными рисками банка.pdf

К методам управления кредитными рисками относятся следующие: рационирование (в том числе с целью концентрации или диверсификации);

Можно выделить основные рекомендации по снижению уровня кредитного риска:

1. Необходимость учета при создании системы оценки кредитного риска таких факторов, как:

- вероятность дефолта для каждого кредитного инструмента в портфеле;

- вероятностное распределение убытков при условии наступления дефолта для каждого инструмента;

- определение для всех инструментов портфеля корреляции между моментами возникновения дефолтов и величинами убытков при условии дефолта.

2. Регулярно проводить классификацию заемщиков на «хороших и «плохих», создав собственную клиентскую базу.

3. При оценке кредитоспособности использовать не только кредитные, но и статистические отчеты.

4. Использовать такие способы мониторинга клиентской базы, как: получение статистических отчетов и кредитных отчетов в пакетном режиме.

5. Использовать модифицированный алгоритм для скоринговой системы оценки риска.

Данные рекомендации подходят как отдельно взятому банку, так и банковскому сектору в целом. Они позволят обеспечить финансовую стабильность в условиях мирового финансового кризиса и создать стратегический резерв ликвидности.

Подчеркивается, что риск кредитования зависит также от размеров, цели, вида и обеспечения кредита, специфики заемщика, характера дебиторов и т. д.

Для минимизации кредитного риска банку необходимо произвести следующее действия: проводить более тщательную оценку кредитоспособности заемщика; грамотно организовать работу с проблемными кредитами; обеспечить возврат ссуд при помощи альтернативных денежных доходов; страховать кредитные риски.

Помимо данных мероприятий, предлагается также: введение нормативов кредитования банками потребительского сектора с целью снижения кредитных рисков; введение дифференцированной системы льгот для тех банков, которые снижают свои риски, путем диверсификации кредитных операций, осуществляя кредитование в реальном секторе экономики; создание перекрестных финансовых предложений на рынке, когда банки будут обладать возможностью предлагать клиентам страховые продукты, дилерские центры – банковские услуги; появление сводной отчетности, которая сможет дать более полную и четкую информацию участникам рынка.

Таким образом, введение предложенных рекомендаций может способствовать снижению кредитных рисков конкретных банков и банковской системы России в целом

Глава 2. Качество кредитного портфеля банка как показатель эффективного управления банковскими рисками

2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «ОТП Банк»

Акционерное общество «ОТП Банк», сокращенное фирменное наименование - АО «ОТП Банк» (далее - ОТП Банк, Банк) создан в соответствии с решением общего собрания учредителей от 01 ноября 1993 г., протокол N 1 (первоначальное наименование - Акционерный коммерческий банк «Сберегательный банк «Гермес» (Акционерное общество за- крытого типа), сокращенное наименование - «ГермесСбербанк»).

ОТП Банк - это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.

По итогам 2016 года ОТП Банк занял среди российских банков следующие позиции21: 2-ое место по объему потребительских кредитов (POS-кредиты) и 6-ое место по объему портфеля кредитных карт.

По итогам 2016 года ОТП Банк занял в рэнкинге банков «Интерфакс-100» следующие позиции : 33-е место по капиталу, 53-ое место по активам.

ОТП Банк входит в число 50 крупнейших банков России, а по ряду направлений входит в число лидеров рынка.

В настоящее время банк имеет более 3,9 млн клиентов.

Всего ОТП Банк присутствует в более чем 3 700 населенных пунктов в России.

На 01.01.2017 региональная сеть Банка состояла из 6 филиалов, 6 представительств, 81 дополнительного офиса, 50 операционных офисов, 95 кредитно-кассовых офисов.

АО «ОТП Банк» является универсальным кредитным учреждением, предоставляющим широкий спектр услуг как физическим, так и юридическим лицам.

В таблице 4 представлены основные экономические показатели деятельности АО «ОТП Банк».

Таблица 4

Основные показатели банка АО «ОТП Банк» в 2014-2016 гг.

За 2016 год активы АО «ОТП Банк» уменьшились на 6,4% с 128,0 млрд. руб. до 119,8 млрд. руб. За 2016 год активы АО «ОТП Банк» уменьшились на 6,4% с 128,0 млрд. руб. до 119,8 млрд. руб. Кредитный портфель Банка сократился на 10,8% со 100,2 млрд. руб. до 89,4 млрд. руб. Сокращение кредитного портфеля было вызвано уменьшением объёмов кредитования вследствие ужесточения политики в области принятия и управления кре- дитными рисками в условиях нестабильной экономической ситуации в стране, снижения потребительского спроса и реальных доходов населения. В течение 2016 года Банк также осуществлял сделки по продаже проблемной ссудной задолженности.

Собственные средства (капитал) Банка выросли на 13% с 20,6 млрд. руб. до 23,3 млрд. руб.

По итогам отчетного года чистая прибыль АО «ОТП Банк» составила 2,7 млрд. руб. Основным фактором, повлиявшим на получение Банком положительного финансового результата в 2016 году, стало снижение на 62% объема созданных резервов до 6,7 млрд. руб. по сравнению с 17,7 млрд. руб. в 2015 году.

2.2. Анализ кредитного портфеля АО «ОТП Банк» и его кредитного риска

В данном разделе предлагается рассмотреть кредитный портфель АО «ОТП Банка», а именно: показатели качества кредитного портфеля, выделить риски кредитного портфеля, а так же выявить уровень задолженности по кредитам физических лиц.

На рисунке 3 представлена динамика кредитного портфеля АО «ОТП Банка».

Рис. 3. Кредитный портфель АО «ОТП Банк» в 2014-2016 гг., млрд.руб.

Из года в год объемы предоставленных кредитов снижаются.

Кредитный портфель ОТП Банка, на 94% представлен розничным кредитованием. В январе 2015 году составлял - 130 млрд. рублей, а к январю 2016 года вырос на 8,3 млрд. рублей и составил - 138,3 млрд. руб. Уровень задолженности и резервирования достаточно высоки (10,7% и 25,5%). Кредитный портфель диверсифицирован хорошо с точки зрения размещения средств, но стоит отметить низкий процент по залогу имущества только 17% (предполагается, из-за природы розничного бизнеса).

Доля кредитов физическим лицам в кредитном портфеле Банка на конец 2016 года составляла 86%. Кредитование физических лиц оставалось одним из приоритетных направлений деятельности Банка.

Основными видами кредитования Банка являются кредитование в точках продаж (POS-кредитование), кредитные карты и кредиты наличными (нецелевые кредиты).

Банк фокусируется на развитии таких видов кредитования как выдача кредитов в точках продаж (POS-кредитование), кредитные карты и нецелевые кредиты (кредиты наличными). В 2015 году кредиты в точках продаж в среднем составляют 40% портфеля кредитов физическим лицам, кредитные карты – 34,7%, кредиты наличными — 20,2%, остальные виды кредитов – 5,1%.

По итогам 2016 года портфель кредитов в точках продаж составил 43% розничного кредитного портфеля, кредитные карты - 36%, кредиты наличными - 16%, остальные виды кредитов - 5%. По данным Frank Research Group на 1 января 2017 года АО «ОТП Банк» занимал среди российских банков 23-е место по объему портфеля розничных кредитов.

Рис. 4. Доля АО «ОТП Банк» на рынке кредитования на 01.01.2017 г., %

В 2016 году АО «ОТП Банк» сохранил лидирующие позиции на рынке кредитования в торговых точках с долей рынка 15,5% - 2-ое место среди российских банков. На конец

На рисунке 5 представлена динамика кредитного портфеля и просроченной задолженности АО «ОТП Банк».

Рис. 5. Кредитный портфель и уровень просроченной задолженности АО «ОТП Банк» в 2014-2016 гг.

Как видно из данных рисунка 5, несмотря на снижение объемов кредитования, уровень просроченной задолженности в 2016 году вырос, что связано со снижением платежеспособности клиентов банка.

В таблице 5 представлены показатели качества кредитного портфеля АО «ОТП Банк».

Таблица 5

Показатели качества кредитного портфеля АО «ОТП Банк» в 2014-2016 гг.

В результате повышения кредитных рисков в условиях экономической нестабильности и ужесточения стандартов кредитования, кредитный портфель ОТП Банка сократился. Доля просроченных кредитов в сравнении с 2015 годом выросла на 4.8 п.п. с 14,7 % до 19,5 %. Общий объем резервов по кредитному портфелю остался примерно на уровне 2015 года. Уровень покрытия резервами просроченной задолженности более чем на 90 дней, в 2015 году оставался на приемлемом уровне.

Таким образом, проведенный анализ показал о снижении качества кредитного портфеля и росте кредитного риска банка в связи с ростом просроченной задолженности и недостаточным размером резервов для ее покрытия.

В целом, обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель банка сомнительного качества.

Глава 3.

Глава 3. Пути снижения рисков в АО «ОТП Банк»

Как показал проведенный анализ у АО «ОТП Банк» растет просроченная задолженность и ее удельный вес в кредитном портфеле.

Заемщики, стремясь растянуть процесс взыскания долгов и тем самым отсрочить своё банкротство, грамотно используют все юридические возможности. Они пытаются оспорить заключенные с банками кредитные договоры, обращаясь в суд со встречными исками к банку-кредитору.

Крупным неплательщиком является население. В последние годы этот сегмент рынка был очень привлекателен для Банка, его доля в кредитном портфеле АО «ОТП Банк» составляет около 90 %. Доходность этого кредитного портфеля по сравнению с кредитованием юридических лиц значительно выше из-за большего риска и составляла 25-30 %.

Самый большой уровень невозвратов наблюдался в сегменте экспресс-кредитования – самого доходного для банков.

Причины невозврата долгов разные. Самой очевидной является резкое снижение доходов населения из-за экономических трудностей на производствах, в результате которых предприятия либо закрываются, либо сокращают штаты своих сотрудников, при этом резко уменьшая оставшимся заработную плату. Иногда невозвраты связаны напрямую с финансовой безграмотностью заемщиков. Желая получить кредит на покупку того или иного продукта, они неправильно оценивают свои финансовые возможности. При этом многие граждане заблуждаются, думая, что его долг будет прощен, аннулирован. Но это не так, ведь возврат долга – это обязанность заёмщика, а уклонение от уплаты является преступлением.