Файл: Теоретические основы управления кредитными рисками банка.pdf

Использование в практической работе подразделениями банков, ответственными за возврат проблемных кредитов всего комплекса мероприятий, направленных на выявление, сопровождение и возврат проблемных кредитов, позволит существенно повысить качество кредитных портфелей, обеспечить высокий уровень возвратности кредитов и минимизировать объём нереальной к взысканию ссудной задолженности корпоративных клиентов.

Одним из важных критерием успешности банка является индикатор проблемных кредитов. Большое количество проблемных кредитов свидетельствует о несбалансированности программы кредитования или о том, что эффективная ставка от невозвратов велика. Рассматривается взаимосвязь, чем выше ставка по кредиту, тем хуже возврат и тем самым необходимо поднимать ставку для покрытия убытков.

Основным путем сокращения невозврата банковского кредита является реструктуризация. Соглашение о реструктуризации представляет собой изменение условий банковского кредитного договора. Реструктуризация долга часто сопровождается появлением обеспечения обязательств.

Кредитный риск представляет собой нарушения сроков исполнения кредитного обязательства. Минимизировать кредитный риск можно путем обеспечения обязательств: поручительство физических лиц, залог имущества поручителей.

Меры принимаемые банками по взысканию проблемной задолженности можно разделить на судебные и несудебные.

Таблица 6

Меры по урегулированию проблемной задолженности

В борьбе с задолженностью банк может столкнуться с мошенничеством со стороны заемщика, поэтому необходимо разработать следующие мероприятия:

- профилактические мероприятия, коллекторские агентства и служба безопасности по работе с просроченной задолженностью должны взаимодействовать;

- проводить тщательную подготовку на предмет визуальной оценки заемщика, проверять документы на предмет фальсификации.

Еще одним основным инструментом решения проблем невозвратности является предоставление банками программ страхования. В добровольных программах страхования риска ущерба здоровью, смерти, потери трудоспособности банк использует влияние на клиента о необходимости страхования данных рисков. Заемщики заинтересованы о будущем своей семьи и часто приобретают страхование жизни.

Коммерческим банкам при потребительском кредитовании необходимо взаимодействовать с кредитными бюро и коллекторскими агентствами так как:

- создание собственных внутренних кредитных бюро контролирует ситуацию возникновения просроченной задолженности с момента ее возникновения, однако содержание такого бюро является более дорогостоящей услугой по сравнению с услугами коллекторских агентств.

- коммерческим банкам необходимо сотрудничать с кредитными брокерами, привлекать их к участию в ко-брендовых проектах банка, реализации программ автокредитования.

Для совершенствования системы «кредит – скоринг» необходимо учитывать следующие дополнительные параметры. представленные в таблице 7.

Таблица 7

Дополнительные параметры, необходимые для «кредит – скоринг»

Анализ дополнительных параметров усовершенствует имеющийся механизм потребительского кредитования. Полученное количество балов корректируется по среднемесячному фактическому обороту, представленному в таблице 8.

Таблица 8

Значение поправочного коэффициента

Тщательная проверка собственного капитала на предмет достаточности, в соответствии с параметрами банка; женщины не моложе 21 года, мужчины не моложе 25 лет; по окончанию срока кредитования возраст заемщика не должен быть старше 65 лет; проверка наличия просроченной задолженности; расчет чистой рентабельности.

Экономической эффективностью разработанных мероприятий для АО «ОТП БАНК» направленных на совершенствование системы кредитоспособности заемщиков – физических лиц заключается в следующем:

- уменьшение отчислений в обязательный резерв на возможные потери по ссудам;

- снижение трудоемкости оценки кредитоспособности заемщиков;

- увеличение активных операций банков за счет увеличения числа заемщиков по причине более точной оценки их кредитоспособности.

Использование вышеперечисленных мероприятий позволит банкам более точно оценивать платежеспособность заемщиков и избежать просроченной задолженности.

Сумма взысканной задолженности по ссудам, а также высвобожденные денежные средства за счет сокращения обязательных отчислений в резерв на возможные потери по ссудам АО «ОТП БАНК» могут направить на расширение объемов активных операций.

Внедрение компьютерной системы «Кредитный инспектор», которая предназначена для автоматизации учета займов, кредитов, ссуд, повлияет на показатели АО «ОТП БАНК» следующим образом:

- сократится численность кредитного отдела в случае влияния финансового кризиса;

- уменьшится доля физического труда;

- увеличится заинтересованность сотрудников в результатах труда. С целью увеличения качества работы;

- повысится профессиональный уровень сотрудников.

Проведем расчет затрат на внедрение автоматизированной системы «Кредитный инспектор» в одном офисе.

Таблица 9

Расчет затрат на внедрение «Кредитный инспектор»

500 × 24 × (1 + 30,2) + 26000 = 12000 + 3624 + 26000 = 41624 руб.

Таким образом, затраты на внедрение системы «Кредитный инспектор» составят в расчете на один офис 41624 руб.

Проведем расчет экономического эффекта от внедрения системы «Кредитный инспектор», путем увеличения скорости обработки информации, так как автоматизированная оценка кредитоспособности заемщика сокращает время физического труда и тем самым сокращает расходы на оплату труда.

Таблица 10

Расчет затрат при ручной оценке кредитоспособности заемщиков в расчете на один офис

Таким образом эффект использования программы «Кредитный инспектор» в расчете на один офис составит 749 952 - 374 976 = 374 976 руб. Экономический эффект за минусом затрат на установку программы составит:

374 976 – 41624 = 333 352 руб.

Внедрение системы «Кредитный инспектор» целесообразно, так как предоставленные расчеты показали высокую эффективность данного предложения.

Заключение

Главным фактором эффективности работы системы управления кредитным риском является то, что обеспечение не отменяет все другие формы управления кредитным риском. Работа с обеспечением кредита юридических и физических лиц должна выступать одним из элементов в системе управления кредитным риском в банке. Так как направленность на обеспечение и пренебрежение другими инструментами снижения кредитного риска провоцирует возможное возникновение потерь и рост величины последних.

Кроме того, в банковской деятельности работа с обеспеченными кредитами взаимодействует с определенными рисками в области права, возникающими в связи с обязательными требованиями правового оформления волеизъявления сторон.

В ходе проведения анализа деятельности АО «ОТП Банк» были предложены мероприятия для укрепления лидирующих позиций на рынке розничного бизнеса, а именно совершенствование спектра предлагаемых продуктов и услуг, непрерывное совершенствование риска – менеджмента, модификация методов работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля;

- основным направлением с проблемными кредитами для банков является реструктуризация;

- многие коллекторские компании стали частью банковского бизнеса;

- проблемные кредиты являются частью банковского сектора, в каждом кредитном учреждении должна быть система работы с проблемными кредитами.

Решения выявленных проблем:

- для устранения выявленных проблемных кредитов необходимо на еще на стадии принятия решения по выдаче кредита заемщику вести работу посредством улучшения внутреннего скоринга;

- отделы внутреннего контроля банка должны выявлять упущенные или скрытые признаки проблемных кредитов, упущенных сотрудниками кредитного отдела банка;

- для успешной реализации стратегии банка необходимо привлекать высококвалифицированных специалистов;

- проводить реструктуризацию крупных ссуд и клиентов с приемлемым уровнем платежеспособности;

- взаимодействовать с коллекторскими компаниями.

Главной задачей банковской системы России в перспективе является ограничение роста проблемных кредитов и доведение их до уровня, обеспечивающего устойчивое и безопасное развитие банковских учреждений.

Эффективная работа банка по возврату кредитов сможет значительно снизить величину просроченной задолженности, величину резервов на возможные потери, величину банковских рисков, что положительно скажется на итоговом финансовом результате деятельности банка. Рост прибыли банка позволит увеличить собственный капитал банка, что положительно скажется на надежности банка, на восприятии банка его настоящими и потенциальными клиентами, на возможности расширения банком своей деятельности, на привлекательности банка для акционеров и потенциальных инвесторов, и соответственно, на росте стоимости бизнеса банка.

Список использованных источников

1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. от 03.07.2016).
2. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №254-П от 26.03.2004 г. (в ред. 14.11.2016).
3. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» №283-П от 20.03.2006 г. (в ред. от 04.08.2016).
4. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И "Об обязательных нормативах банков" (в ред. от 13.02.2017).
5. Указание Банка России от 3 июня 2010 г. № 2459-У «Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
6. Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т «О некоторых вопросах оценки качества ссуд».
7. Абдуллаев Ш.Х. Методы управления банковскими рисками // Экономика и социум. - 2016. - № 10 (29). - С. 20-23.
8. Аброкова Л.С. Сущность управления качеством кредитного портфеля банка // Экономика и социум. - 2016. - № 5-1 (24).- С. 90-92.
9. Аброкова Л.С. Механизм управления качеством кредитного портфеля банка // Экономика и социум. - 2016. - № 12-1 (31). - С. 56-58.
10. Банковские риски : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – 3 - изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2016. – 292 с.
11. Банковское дело: учебник для вузов по экон. специальности /Под ред. О.И. Лаврушина. – 11-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 766 с.
12. Басс А.Б. Современные проблемы качества кредитного портфеля // Инновационная наука. – 2016. - № 4-1. - С. 42-46.
13. Василенко О.А. Риски в банковской деятельности на современном этапе // Право. Экономика. Безопасность. - 2016. - № 3 (9). - С. 79-81.
14. Гребенник Т.В. Управление качеством кредитного портфеля [Электронный ресурс] // Банковское кредитование – 2014. - № 4. – http://www.reglament.net/bank/credit/2014_4/get_article.htm?id=3407
15. Жангуттина Г.О., Овчинникова В.В. Актуальные банковские риски в условиях финансовой нестабильности // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. - 2017. - № 1-2 (64). - С. 5-17.
16. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. /Е.П.Жарковская. - М: Издательство «Омега-Л», 2015. – 378 с
17. Зима А.С., Кущ Е.Н. Управление финансовыми рисками в банковской сфере // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. - 2016. - № 1 (11).- С. 83-86.
18. Зиядин С.Т., Тахтаева Р.Ш., Турдиева З.М., Агумбаева А.Е., Суйеубаева С.Н. Экономическая сущность и классификация управления банковскими рисками // Фундаментальные исследования. - 2016. - № 2-2. - С. 377-383.
19. Казова З.М. Риски банковского сектора и финансовая устойчивость // Экономика и социум. - 2016. - № 11-1 (30). - С. 654-657.
20. Кинзерская Н.Ю. Банковские риски : современное состояние // Новая наука: Современное состояние и пути развития. - 2016. - № 6-1. - С. 73-75.
21. Колесникова А.В. Методы и способы управления банковскими рисками // Ученые записки Международного банковского института. - 2016. - № 17. - С. 71-79.
22. Куликова Л.А. Проблемы оценки качества кредитного портфеля банка // Новая наука: Теоретический и практический взгляд. - 2017. - Т. 1. - № 3. - С. 169-171.
23. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования, учебное пособие, 7-е издание. – М.: КНОРУС, 2016 г.. 360 c.
24. Луо Ц., Нургалиева А.М. Риски и их виды в банковской практике // Научный альманах. - 2016. - № 1-1 (15). - С. 177-184.
25. Обзор банковского сектора Российской Федерации, январь 2017 г., январь 2013 г. // URL: http://www.cbr.ru
26. Панова Т.А. Кредитные риски в системе банковских рисков // Наука и практика. - 2016. - № 4 (24).- С. 73-84.
27. Петрова Н.А. Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка // Новая наука: Проблемы и перспективы. - 2016. - № 2-2 (61). - С. 97-99.
28. Петухова С.Н., Юдина Е.А. Банковские риски: политика минимизации // Образование и наука без границ: социально-гуманитарные науки. - 2016. - № 5. - С. 138-141.
29. Поляков В.А., Газетова М.А. Управление финансовыми рисками в банковской деятельности // Вестник Тульского филиала Финуниверситета. - 2016. - № 1. - С. 166-167.
30. Попов А.Е., Хашаев А.А., Герчикова Т.Я. Инструментарий оценки качества кредитного портфеля банка // Теория и практика актуальных исследований. - 2016. № 15. - С. 135-140.
31. Пьянков А.А. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Новая наука: Современное состояние и пути развития. - 2016. - № 4-1. - С. 223-230.
32. Сурина И.В., Федченко В.М. Совершенствование системы управления кредитным риском / И.В. Сурина // Экономика и социум.- 2016. - № 12-2 (31). С. 1196-1202.
33. Тихомирова Е.А. Методы управления банковскими рисками // Экономика и социум. - 2016. - № 12-2 (31). - С. 1316-1319.
34. Филиппов Д.И., Гужавина Л.М. Совершенствование управления рисками банковской системы // Проблемы экономики и юридической практики. - 2016. - № 1. - С. 61-65.
35. Халилова М.Х., Сергеева С.М. Оценка качества кредитного портфеля банка // Международный научно-исследовательский журнал. - 2016. - № 5-1 (47). - С. 180-183.
36. Чирта Д.А. Управление качеством кредитного портфеля банка в период инновационного развития экономики // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. - 2016. - № 30. - С. 34-39.
37. Шереужева М.А., Газзаева С.Э. Совершенствование системы управления банковскими рисками в России // Международный научный журнал. - 2016. - № 5. - С. 29-34.
38. Юсупова Т.А., Насуханова З.А. Банковские риски: сущность и классификация // Конкурентоспособность в глобальном мире: экономика, наука, технологии. - 2016. - № 8-2 (21). - С. 218-221.