Файл: Управление рисками в проектной среде (Теоретические основы управления рисками проекта).pdf

Выделяют следующие функции управления проектами: 1) Управление предметной областью проекта; 2) Управление качеством; 3) Управление временными параметрами; 4) Управление стоимостью; 5) Управление персоналом в проекте; 6) Управление контрактами; 7) Управление коммуникациями; 8) Управление рисками в проекте.

Одним из базовых понятий в управлении проектами является объект управления. Объект управления понимается как совокупность связанных между собой мероприятий, которые предназначены для достижения поставленных перед организацией целей в соответствии с установленными требованиями к качеству и в установленные сроки^[14].

При подготовке проекта менеджеру важно четко определить содержание проекта и содержание продукта проекта. Правильное определение продукта проекта и входящих в него элементов позволит менеджеру обоснованно и конкретно определить содержание самого проекта и все работы которые необходимо запланировать и выполнить.

Содержание же проекта помогает определить границы проекта, обеспечить контроль над всеми уже существующими работами, а также и над теми, которые будут дополнительно вводиться в процессе изменений. Если в начале проекта не будет верно определено его содержание, то значительно возрастет вероятность того, что проект выйдет из-под контроля.

Управление содержанием проекта включает в себя следующие процессы:

1) Сбор требований – определение и документирование потребностей заинтересованных сторон проекта^[15];

2) Определение содержания – подробное описание проекта и его продукта;

3) Создание иерархической структуры работ или структурной декомпозиции работ – разделение проекта на мелкие составные элементы;

4) Управление содержанием – мониторинг хода реализации проекта, управление изменениями базового плана;

5) Подтверждение содержания – формализованная приемка завершенных результатов проекта^[16].

1.2. Управление рисками проекта

Риск – представляет собой событие (или стечение обстоятельств), которое, в случае реализации, оказало бы существенное положительное или негативное влияние на достижение предприятием своих долгосрочных и краткосрочных целей. Риски, которые могут оказать положительное влияние, называют возможностями, тогда как риски, которые могут оказать негативное влияние, называют угрозами.

Управление рисками – это процессы, связанные с идентификацией, анализом рисков и принятием решений, которые включают максимизацию положительных и минимизацию отрицательных последствий наступления рисковых событий. Процесс управления рисками проекта обычно включает выполнение следующих процедур:

Планирование управления рисками – процесс определения порядка выполнения действий по управлению рисками в рамках проекта.

Идентификация рисков – процесс идентификации рисков, которые могут повлиять на проект, и документирование их характеристик.

Качественный анализ рисков – процесс расположения рисков по степени их приоритетности для дальнейшего анализа или управления ими путем оценки и суммирования вероятностей их возникновения и воздействия на проект.

Количественный анализ рисков – процесс численного анализа воздействия определенных рисков на общие цели проекта^[17].

Планирование реагирования на известные риски – процесс разработки вариантов и действия, способствующих расширению благоприятных возможностей и снижению угроз для достижения целей проекта.

Мониторинг и управление рисками – процесс применения планов реагирования на риски, слежения за выявленными рисками, контроля остаточных рисков, идентификация новых рисков и оценки их эффективности на протяжении проекта^[18].

Управление рисками в генерирующих компаниях требует системного подхода, учитывающего специфику отрасли, с применением мощного инструментария современного риск-менеджмента, такого как: операционное хеджирование, лимитная политика, хеджирование с использованием производных инструментов, передача рисков третьим лицам, оптимизация товарных и денежных потоков, использование контрактов с опционными характеристиками и т. д.

Система риск - менеджмента - это взаимосвязанное выполнение функций предприятия в рамках рисков, характерных для рассматриваемой отрасли (в сферах операционной деятельности, сервиса и концерна в целом).

Эти функции состоят в следующем:

- регулярное планирование и контроль реализации проекта;

- организация всех внутренних бизнес - процессов;

- оценка бизнес - процессов на экономичность, упорядоченность и функциональность;

- освещение всех внешних и внутренних событий, которые могут повлиять на развитие предприятия в будущем;

- ведение процессов и развитие концепции риск - менеджмента.

Актуальность вопросов, связанных с внедрением систем риск-менеджмента в практику корпоративного управления компаний энергетического сектора, объясняется несколькими причинами, среди которых особо следует отметить увеличение волатильности цен на энергоносители и электроэнергию в последнее время. Рынки энергоносителей и электроэнергии подвержены резким ценовым колебаниям в наибольшей степени^[19].

Среди прочих причин возрастающего интереса к управлению рисками в корпоративном секторе следующие^[20]:

- стремление компаний снизить волатильность результатов бизнеса с целью повышения их предсказуемости;

- обеспечение непрерывности бизнеса;

- повышение "прозрачности" и управляемости производственных процессов;

- повышение ответственности менеджмента компании перед акционерами;

- контроль над незапланированными затратами и повышение финансовой устойчивости компании;

- изменения в законодательстве и ужесточение требований регулирующих органов, возрастающие требования к раскрытию информации, в том числе в части управления рисками;

- рост конкуренции на рынке, необходимость более эффективно управлять ресурсами компании.

Способность компании эффективно управлять своими рисками может стать одним из решающих преимуществ в условиях возрастающей конкуренции в рамках рынка. Внедрение систем риск-менеджмента в генерациях позволит менеджменту компаний и акционерам получить действенный механизм управления рисками^[21].

В настоящее время российская электроэнергетика находится на стадии реформирования: формируются генерирующие и сбытовые компании. В целях реализации крупных инвестиционных проектов новые компании будут выходить на внешний рынок, привлекая дополнительные средства. Разработка и внедрение механизмов управления рисками откроет возможности для эффективного управления привлеченными средствами, а также осуществления контроля над ними^[22].

Генерирующие компании столкнутся с необходимостью закупки оборудования для реализации инвестиционной программы.

Управление товарными рисками при закупках - одна из наиболее хорошо изученных задач риск-менеджмента, для решения которой существует целый набор инструментов: операционное хеджирование, использование производных инструментов, оптимизация времени закупок, а также страхование ответственности поставщиков оборудования (невыполнение поставщиком своих обязательств по любым причинам). Для генерирующих компаний существует риск недостаточного обеспечения топливом своих электростанций.

В согласованном Минпромэнерго на 2007 г. балансе газа предусмотрен дефицит газа в объеме 4 млрд куб. м; в следующем 2008 г. ожидаемый дефицит газа составит 8 млрд куб. м. Присутствует большая вероятность того, что экспортные поставки и потребности населения будут удовлетворяться в первую очередь. В этих условиях можно ожидать, что наибольший объем недопоставок газа будет отнесен именно к генерирующим компаниям.

В конце прошлого года Правительство РФ приняло решение об ускорении либерализации энергорынков. В соответствии с протоколом заседания Правительства РФ (№ 42 от 30.11.2014) к 2017 г. планировалось увеличить внутренние цены на газ до уровня, обеспечивающего равную доходность внутренних и внешних поставок газа (с учетом стоимости транспортировки и таможенных пошлин).

Следует отметить, что поскольку доля газа, продаваемого на свободном рынке, будет возрастать, и внутренний рынок газа к 2017 г. будет либерализован в полном объеме, то приведенный уровень цен является, скорее, нижней границей ценового диапазона, согласно которому генерирующие компании будут закупать газ. Можно предположить, что наметившаяся тенденция роста цен в условиях дефицита газа заметно усилится^[23].

На последних торгах цена, на основе которой заключались биржевые сделки, превысила регулируемые цены на 33-49 %. Иными словами, она вплотную приблизилась к цене мазута. В этих условиях показатели рентабельности компаний отрасли могут значительно снизиться, что поставит под угрозу выполнение генерирующими компаниями инвестиционной программы^[24].

В международной практике используются различные механизмы управления товарными рисками: оптимизация запасов, операционное хеджирование, лимитная политика, хеджирование с использованием производных финансовых инструментов, а также инструментов страхования дебиторской задолженности и политических рисков в условиях товарного кредита, страхования производственных процессов от ущерба имущества и общегражданской ответственности.

Эффективное и профессиональное применение данных инструментов снимет множество вопросов, связанных с рисками и в отечественной электроэнергетичекой отрасли. Одной из характерных черт мирового рынка электроэнергетики является высокий уровень волатильности, поэтому риск изменения цен на электроэнергию играет весомую роль при формировании политики предприятий данной отрасли^[25].

Важнейшей первостепенной задачей, стоящей сегодня перед отечественной электроэнергетической отраслью, является бесперебойное обеспечение потребителей электроэнергией. Масштабные отключения на длительное время могут стать как причиной чрезвычайных ситуаций в стране или регионе, так и предметом многомиллиардных судебных исков, вызванных нарушением обязательств по условиям контрактов. Одним из наиболее эффективных механизмов управления рисками является страхование ответственности^[26].

В первую очередь необходимо отметить обязательное страхование ответственности субъектов оперативно-диспетчерского управления в соответствии с ФЗ об электроэнергетики № 35-ФЗ, согласно которому покрывается ущерб, нанесенный субъектам электроэнергетики или потребителям энергии. В частном случае у некоторых страховых компаний это оформлено дополнительным условием к "Правилам страхования общей гражданской ответственности".

С другой стороны, можно предусмотреть страхование ответственности, механизм которого возместит ущерб жизни, здоровью или имуществу третьих лиц в результате аварий, сбоя машин и механизмов, огневых рисков поставщика или иных событий в результате обычных условий оказания услуг по подаче энергоснабжения.

Дополнительно к стандартному "огневому" покрытию, обеспечивающему гарантию восстановления или замены основных средств, программа страхования может предусматривать компенсацию текущих затрат (аренда, коммунальные услуги, фонд заработной платы, упущенная прибыль в размере до 10 % и пр.) на время остановки хозяйственной деятельности. Страхование данных рисков предоставляет компании временной запас на восстановление последствий страховых случаев огневых рисков от ущерба, нанесенного имуществу и основным средствам (зданию, оборудованию, машинам и механизмам и т. д.)^[27].

Моделирование собственных страховых случаев производства дает электроэнергетическим предприятиям возможность застраховать ожидаемые риски.

Страхование машин и механизмов позволяет компании восстановить основные средства производства в случае сбоя работы механизмов по причине внутренних поломок, сохранить имущество при наличии ошибок в проектировании, конструкции и расчетах, при изготовлении и монтаже, при дефектах литья или использованного материала, а также при непреднамеренных ошибках, допущенных персоналом в использовании и обслуживании, при перегрузке, и перегреве. Кроме этого дает возможность покрыть наступившие последствия технологического сбоя, такие как: пожар, залив, затопление и т. п^[28].

Важной статьей незапланированных затрат являются риски электронного оборудования, препятствующие завершенности и непрерывности технологического процесса, которые могут быть нейтрализованы инструментами комплексного или специфического страхования. Дополнительно к стандартным рискам, характерным для любой хозяйственной деятельности, производства с опасными производственными объектами имеют собственный спектр рисков, связанных с ответственностью перед третьими лицами. Предприятие может расширить страховую программу защиты собственных интересов по иным видам (например, экологическое страхование)^[29].