Файл: Оценка рисков финансово-кредитных институтов.pdf

Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков. Проведенное исследование позволило выявить, что в банке сформирована достаточно эффективная система управления рисками. В настоящее время для банка особенно актуальна проблема кредитных рисков.

---

Глава 2. Анализ рисков АО «ОТП БАНК»

2.1. Краткая характеристика банка

Акционерное общество «ОТП Банк», сокращенное фирменное наименование — АО «ОТП Банк» (далее — ОТП Банк, Банк) создан в соответствии с решением общего собрания учредителей от 01 ноября 1993 г., протокол № 1 (первоначальное наименование — Акционерный коммерческий банк «Сберегательный банк «Гермес» (Акционерное общество закрытого типа), сокращенное наименование — «ГермесСбербанк»). Дата регистрации в Банке России — 28.03.1994 г., регистрационный номер в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций — 2766.

На 1 января 2016 г. региональная сеть Банка состояла из 7 филиалов, 6 представительств, 60 дополнительных офисов, 47 операционных офисов, 96 кредитно-кассовых офисов, 23 операционных касс вне кассового узла.

АО «ОТП Банк» является универсальным кредитным учреждением, предоставляющим широкий спектр услуг как физическим, так и юридическим лицам. Основными направлениями деятельности Банка являются розничный бизнес, корпоративный бизнес и операции на финансовых рынках:

• Розничный бизнес — банковские услуги физическим лицам, ведение текущих счетов физических лиц, прием вкладов, выпуск и обслуживание кредитных и дебетовых карт, предоставление потребительских кредитов и кредитов наличными, услуги ответственного хранения, денежные переводы;

• Корпоративный бизнес — открытие и ведение текущих и расчетных счетов, предоставление овердрафтов и ссуд, услуги по управлению ликвидностью, документарные операции, торговое финансирование, операции классического факторинга;

• Операции на финансовых рынках — привлечение и размещение средств на рынке МБК, конверсионные операции, банкнотные операции, операции с ценными бумагами, включая РЕПО, операции с производными финансовыми инструментами.

В розничном кредитовании Банк представлен в следующих сегментах рынка: кредитование в торговых точках (POS-кредитование), кредитные карты и кредиты наличными. Приоритетными задачами Банка в области розничного бизнеса являются повышение операционной эффективности и прибыльности сети продаж, совершенствование существующей продуктовой линейки, а также разработка и внедрение новых продуктов, максимально адаптированных под текущие потребности клиентов и являющихся оптимальными для Банка с точки зрения соотношения доходности и риска, продвижение перекрестных продаж, развитие и внедрение комиссионных продуктов. Одним из важных направлений деятельности является оптимизация существующей линейки вкладов, а также внедрение новых депозитных продуктов в целях поддержания ресурсной базы Банка, оптимальной с точки зрения объёма привлекаемых средств и стоимости ресурсов.

---

В корпоративном бизнесе Банк последовательно реализует стратегию транзакционного банкинга: документарные операции, торговое финансирование, классический факторинг и услуги по управлению ликвидностью. В части клиентской базы Банк фокусируется, в первую очередь, на обслуживании трансграничного бизнеса клиентов банков ОТП Группы, включающего операции их дочерних компаний в России. Особое внимание уделяется
диверсификации бизнеса и снижению рисков путем привлечения клиентов из различных отраслей экономики, а также развитию перекрестных продаж.

В части операций на финансовых рынках приоритетными направлениями Банка являются работа на межбанковском рынке, развитие клиентских операций и перекрестных продаж казначейских продуктов, а также реализация собственных торговых стратегий с целью увеличения прибыли в данном сегменте.

За 2015 г. активы АО «ОТП Банк» уменьшились на 24% с 168,5 млрд. руб. до 128,0 млрд. руб. Кредитный портфель Банка сократился на 22% до 100,2 млрд. руб. с 127,8 млрд. руб. на начало года. Сокращение кредитного портфеля было вызвано уменьшением объемов кредитования вследствие ужесточения политики в области принятия и управления кредитными рисками на фоне ухудшения макроэкономической ситуации в стране, снижения реальных доходов населения и падения потребительского спроса. Одновременно в течение 2015 г. Банком был осуществлен ряд сделок по продаже проблемной ссудной задолженности.

Рисунок 1 – Активы и кредитный портфель банка

Рисунок 2 – Собственный капитал и чистая прибыль банка

В 2015 г. портфель ценных бумаг Банка уменьшился на 36% с 7,5 млрд. руб. до 4,8 млрд. руб. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, сократились на 37% с 21,2 млрд. руб. до 13,4 млрд. руб. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, сократились на 61% с 18,1 млрд. руб. до 7,1 млрд. руб.

Средства, привлеченные от кредитных организаций, сократились в 2015 г. на 62% с 24,1 млрд. руб. до 9,1 млрд. руб. Средства, размещенные в кредитных организациях, выросли в 2,6 раза с 4,5 млрд. руб. до 11,6 млрд. руб.

Объем привлеченных средств клиентов за год снизился на 10,5% с 90,5 млрд. руб. до 81,0 млрд. руб., при этом средства физических лиц сократились на 7% с 62,1 млрд. руб. до 57,7 млрд. руб., а средства корпоративных клиентов уменьшились на 26% с 20,1 млрд. руб. до 15 млрд. руб.

---

Таблица 1 Агрегированный баланс

Показатели (млн. руб.)	2015	2014	Изменение за год
Денежные средства и эквиваленты	8 779	20 792	-57,8%
Средства, размещенные в банках	11604	4 473	159,4%
Вложения в ценные бумаги	4 800	7 498	-36,0%
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли и убытки	13 435	21179	-36,6%
Кредиты и авансы клиентам (до вычета резервов)	100 227	127 800	-21,6%
Резервы по кредитам	(22 380)	(22 120)	1,2%
Прочие активы	11527	8 901	29,5%
Всего активов / пассивов	127 992	168 523	-24,1%
Средства кредитных организаций	9105	24 106	-62,2%
Средства клиентов в т.ч.:	81021	90 501	-10,5%
- физических лиц	57 697	62 109	-7,1%
- корпоративных клиентов	14 959	20 121	-25,7%
- среднего и малого бизнеса	8 364	8 271	1,1%
Выпущенные ценные бумаги	266	1010	-73,7%
Финансовые обязательства, оцениваемые по спра- ведливой стоимости через прибыль или убыток	7117	18 090	-60,7%
Прочие обязательства	4192	4 514	-7,1%
Субординированные займы	5 682	5 367	5,9%
Собственные средства (капитал)	20 609	24 935	-17,3%

---

По итогам 2015 г. чистый убыток АО «ОТП Банк» составил 4,4 млрд. руб. Основным фактором, повлиявшим на получение Банком отрицательного финансового результата в 2015 г., стало досоздание резервов по кредитному портфелю в размере 17,8 млрд. руб. (на 9,1% меньше по сравнению с 2014 г. — 19,6 млрд. руб.). Собственные средства (капитал) Банка сократились на 17,3% с 24,9 млрд. руб. до 20,6 млрд. руб.

В 2015 г. операционные доходы Банка уменьшились на 18% по сравнению с 2014 г. и составили 24,1 млрд. руб. Процентные доходы уменьшились на 9% по сравнению с 2014 г. и составили 29,6 млрд. руб. Снижение процентных доходов было обусловлено сокращением кредитного портфеля банка. Одновременно вследствие роста стоимости фондирования на рынке в декабре 2014 г. — начале 2015 г. процентные расходы увеличились на 37% с 6,5 млрд. руб. до 8,9 млрд. руб. В результате чистые процентные доходы Банка за отчетный период сократились по сравнению с 2014 г. на 20% и со-
ставили 20,7 млрд. руб. Чистые комиссионные доходы снизились на 4% с 3,6 млрд. руб. в 2014 г. до 3,4 млрд. руб.

Операционные расходы Банка за 2015 г. уменьшились на 8% по сравнению с показателем 2014 г. и составили 11,8 млрд. руб., что связано с реализацией Банком комплекса мероприятий по сокращению расходов.

Таблица 2 Агрегированный отчёт о финансовых результатах

Показатели (млн. руб.)	2015	2014	Изменение за год
Операционные доходы (до создания резервов)	24114	29 520	-18,3%
Чистые процентные доходы (до создания резервов):	20 688	25 928	-20,2%
Процентные доходы, всего	29 599	32 455	-8,8%
Процентные расходы, всего	8 911	6 527	36,5%
Чистые комиссионные доходы	3 426	3 564	-3,9%
Операционные расходы	11825	12 802	-7,6%
Созданные резервы, из них	17 674	19 313	-8,5%
по кредитному портфелю:	17 826	19 618	-9,1%
Прибыль (убыток) до налогообложения	(5 385)	(2 595)	107,5%
Восстановление/(расход) по налогу на прибыль	972	500	94,4%
Чистая прибыль (убыток)	(4 413)	(2 095)	110,6%

---