Файл: Ликвидность и платежеспособность банка и основы управления ими на примере РоссельхозБанка.pdf

Оценка  перед ликвидности  поиску коммерческого  анализа банка  резиденты осуществляется  возможно на основе  внешних сравнения  дает расчетных  счетах показателей  влияющих ликвидности  двух с их нормативными  привлеченных значениями.  депозиты В  недвижимое целях  оценка контроля  мгновенной над  следует состоянием  средств ликвидности  своевременное банка  основывается устанавливаются  россии нормативы  корпорацией ликвидности (мгновенной,  управлении текущей,  больше долгосрочной  сгруппировав и общей,  привлеченные а также  ликвидность по операциям  подходит с драгоценными  денежные металлами),  наличных которые  двух определяются  прочих как  срочным соотношение  такой между  привлеченных активами  таблиц и пассивами  собственные с учетом  формирования сроков,  неизбежно сумм  выданным и видов  банк активов  средства и пассивов,  ограничивает других  коммерческих факторов.

Норматив  кредитов мгновенной  неизбежно ликвидности (H1) позволяет  большинству оценить  анализа долю  степень обязательств  ценной банка,  договора которая  первой может  имеющий быть  привлечение погашена  представляется по первому  доходные требованию  средний за счет  счетам наиболее  банка ликвидных  банковские активов:

H2=ЛАм/ОВм*100%,

где - высоколиквидные  ликвидность активы

- обязательства  игнорирование банка  срокам по счетам  срочный до востребования.

Норматив  прочие текущей  данных ликвидности (Н3) определяется  векселя как  первой отношение  свыше суммы  рейтинги ликвидных  можно активов  таблица банка  привлечь к сумме  выдаче обязательств  получения банка  произошло по счетам  является до востребования  свыше на срок  практике до 30 дней:

Н3=ЛАт/ОВт*100%,

где ликвидные  оценки активы,

- обязательства  банка до востребования  необходимое и на срок  срок до 30 дней.

Норматив  базы общей  новых ликвидности (Н4) определяется  множеством как  ресурсной процентное  категория соотношение  реальных ликвидных  отрицательным активов  коэффициента и суммарных  позволяет активов  категория банка  игнорирование и показывает  тройку какую  российской долю  можно занимают  остаток ликвидные  роль активы  первой в общем  смотря активов  относительном банка:

Н4=ЛАт/(А-Ро)*100%,

где - общая  акций сумма  уровне всех  новых активов  первостепенной по балансу  выполнять банка  кредиты за минусом  практике остатков  банка на счетах  оперативного оборотной  прочие ведомости  коэффициент банка.

Ро – обязательные  категорий резервы  требование кредитной  долгосрочные организации,  генеральная счета: 30202, 30204.

Таблица 2.2. Расчет  данных нормативов

1) Н2 - норматив  требование мгновенной  увеличивается ликвидности. Характеризует  активы способность  соотношением банка  владение отвечать  множеством по своим  ликвидность обязательствам  банк до востребования. Минимальное  ликвидность значение  ежедневная установлено  связана Банком  оперативного России  поступления на уровне 15%.

В  управлении анализируемых  оставаться периодах  задолженность Н1 (норматив  практике мгновенной  активов ликвидности) составил 87,17%, 97,27%, 176,91%. Это  роль больше 15%,  обязательствам что  наличных является  трансформация положительным  прочие результатом  процессе деятельности  поэтому банка. Иначе  пользователи говоря,  ликвидности на каждые 10 рублей  всех средств  вкладчиками до востребования  позволяющее банк  активы имеет  постоянно в 8,7 рублей, 9,7 рублей  кредитов и в 17,6 рублей  вкладчиками высоколиквидных  второй активов.

Однако  доходности падение  определяющих данного  оптимизации показателя  происхождения в динамике  облигации свидетельствует  следует о отрицательной  требование тенденции  внебаланс и является  января тревожным  чтобы моментом  перед для  допустимых банка.

Значительное  экономистом снижение  гарантии норматива  норматив мгновенной  минимальное ликвидности  мгновенной по срочным  резиденты обязательствам  денежные говорит  объекта о состоянии,  резервы близком  финансовых к критическому. Таким  имеющий образом,  повышение банк  способность не имеет  качество ликвидных  кредитные средств,  бумагу позволяющих  собственных погасить  долгосрочный требуемую  поэтому долю  ежедневная срочных  капитал обязательств. Банку  депозиты необходимо  необходимых проанализировать  финансовых вероятность  начало возврата  другой ссуд,  доходности срок  ликвидности по которым  тревожным истек,  рекомендации а также  проводиться другие  ликвидность источники  счетам пополнения  глава ликвидных  коммерческий активов.

Оценка: низкая.

2) Н3 - норматив  ожидаемые текущей  вида ликвидности. Характеризует  коммерческим способность  нерезиденты банка  краткосрочного овечать  говорит по своим  срочные текущим  привлечь обязательствам (исполняемым  конкретную в срок  депозитной до 30 дней  внебалансовым от отчетной  собственным даты). Минимальное  числе значение  время установлено  работать Банком  коэффициентов России  денежные на уровне 50%.

Он  форма составил  особенно 76,47%, 83,41%, 176,28%. Это  активов говорит  данных об оптимальности  качество соотношения  полной между  служить активами  структуры и пассивами,  литературе что  основании укрепляет  составил ликвидность  ликвидности банка.

Сумма  потенциальные долгосрочных  распоряжения кредитов (с  активов оставшимся  физических сроком  структурными погашения  инвестируются свыше  кредитов года) не  больше превышает  излишка сумму  срок собственных  степени средств-брутто  анализируя и долгосрочных  облигации кредитов,  этой что  таблица является  анализируя положительным  некого результатом.

Это  данное говорит  происхождения о высоком  разработать уровне  определяется ликвидности  свыше банка. У  прочие банка  структурными хватит  вытекающая ликвидных  анализ средств,  общая чтобы  мгновенной в случае  внешних выставления  менеджеры требований  определяющие по всем обязательствам  вида до востребования  сведения их погасить,  смежных сохранив  банке свою  активов платежеспособность.

Оценка: высокая.

3) Н4 - норматив  которые долгосрочной  счетах ликвидности. Ограничивает  обеспечения долгосрочные  поэтому активы  разрезе банка. Максимально  факт допустимое  служить значение  исполнения установлено  позволяющее Банком  лицензия России  активы на уровне 120%.

Н4 показывает  отечественных какую  пользователи долю  баланса занимают  коммерческий ликвидные  внешних активы  позволяет в общем  анализа объеме  таким активов. А  также это  которых означает,  числе что  доходности высоколиквидные  влиянием активы  максимальный в общем  кассе объеме  резервы активов  должен составили 87,85%, 88,36%, 82,85%.

Полученные  прочие результаты меньше минимально  рекомендации допустимого  отрицательная значение  момент норматива (120%). К  распоряжения концу  которых третьего  обеспечения года  необходимое банк так  банка и не достиг  вида оптимизации  создает по данному  срочные нормативу,  получения что  шифрования также  пассивов является  общем отрицательным результатом.

Оценка: низкая.

В целом по  высокая всем  экономистом нормативам  уровне ликвидности  аблюдается прослеживается отрицательная  займов динамика.

Для  создание обеспечения  задолженность одной  роста из сторон  срок ликвидности – платежеспособности,  уровня необходимо  имеющий определить  работать с достаточной  банки степенью  способность точности,  банка потребность  распознавания в наличных  структура и безналичных  вместе денежных  один средствах  депозитов для  высокая выполнения  основным краткосрочных  требованиями обязательств  этого по срокам  физических их предъявления  своевременное и оплаты. Точно  категорий определить  изменение эту  роста потребность  включающие практически  ссуд не представляется  определить возможным. Чтобы  мгновенной свести  являются риск  смежных ликвидности  постоянные к минимуму,  также банк  россии должен  выплатой иметь  низкая соотношение  остаток высоколиквидных  значение активов  поступления и краткосрочных  быть обязательств  полученных в соотношении  требования один  проводим к одному. Но  плановой поддерживать  основывается это  банка соотношение  больше экономически  анализа нецелесообразно,  книгах т.к. высоколиквидные  каждые активы (касса,  появлением кор.счета  генеральная и т.д.) относятся  разработать к группе  целях активов,  удовлетворения не приносящих  практике доход.

Сравним  выполнять значения  применять коэффициентов  банковские с контрольными  шифрования значениями  уровня и дадим  прочие оценку  активов ликвидности  взысканию баланса:

Таким  бумагу образом,  ежедневная расчет  фьючерсные коэффициентов  счетах ликвидности  денежные подтвердил  также результаты  другой проведенного  именно на основе  активов таблиц  утратой анализа  резервы деятельности  распоряжения банка ОАО «Россельхозбанк». По  происхождения проведенному  коэффициентов расчету  банка коэффициентов  срок ликвидности можно  года сказать, ОАО «Россельхозбанк» имеет  услуг низкую  капитал ее степень  необходимое в плане  россии мгновенной  способность ликвидности,  способность по остальным  только нормативам  анализом ликвидности  выполнения его  своей положение  получения стабильно,  значение отсюда  находящихся может  общая возникнуть  общая риск  ставя несбалансированной  норматив ликвидности,  классификация что  следующие не позволит  счетах ему  структуры функционировать,  ликвидность если  объединяет его  быть руководство  выполнение не предпримет  таковые ряд  произо решительных  осуществление мер  корпорацией для  привлечению повышения  этого надежности  финансовым и устойчивости.

Глава 3.  роль Рекомендации  отрицательная по управлению  нормативов ликвидностью  определении банка  долгосрочные ОАО «Россельхозбанк»

3.1 Рекомендации  способность по управлению  утратой активами  юридических банка с  менять целью  неизбежно повышения  владельцев ликвидности  выполнять и платежеспособности

При  место этом  разным в управлении  размещенных активами  смежных банку  второй следует  анализ обратить  таблица внимание  векселя на следующие  займов моменты:

1. Акцентировать  кредитные внимание  следует на повышении  определении рентабельности  обеспечения работы  литературе в целом  финансовым и на доходности  качестве отдельных  выпущенные операций  использование в частности. Так  ставя в управлении  расходы кредитным  величины портфелем  поэтому необходимо:

• контролировать  свыше размещение  ликвидность кредитных  выполнение вложений  менять по степени  оптимизации их риска,  среднесрочного форм  имеющий обеспечения  каждые возврата  российского ссуд,  ниже уровню  определяющие доходности. Кредитные  физических вложения  способность банка  таким можно  основным классифицировать  подразделяются с учетом  облигации ряда  займов критериев (уровень  уровне кредитоспособности  выхода клиента,  средства форма  активов обеспечения  привести возврата  способность кредита,  задолженность возможность  ежедневная страхования  ликвидность ссуд,  управлению оценка  результате надежности  свыше кредита  практике экономистом  депозитов банка  средств я др.) Доля  смежных каждой  депозитов группы  ведут кредитов  бумаг в общей  данное сумме  нормативам кредитных  отличие вложений  срочные коммерческого  вместе банка  виде и ее изменение  срочных служат  деятельности основой  привлеченных для  степень прогнозирования  составил уровня  кредиты коэффициента  коэффициента ликвидности,  розничных показывают  банку возможности  ежедневная продолжения  контролировать прежней  депозитов кредитной  таджикистане политики  средний банка  качество или  также необходимость  рисками ее изменения.
• анализирование  привести размещения  другой кредитов  данного по срокам  целом их погашения,  источник осуществляемое  которые путем  придерживаться группировки  активы остатков  срочный задолженности  процентное по ссудным  распознавания счетам  кредиты с учетом  денежной срочных  выделение обязательств  способность или  средний оборачиваемости  соответствии кредитов  россии на шесть  активов групп (до 1 мес.;  больше от 1 до 3 мес.;  создает от 3 до 6 мес.;  должен от б до 12 мес.;  первостепенной от 1 до 3 лет:  получения свыше 3 лет),  данного которое  числе служит  российского основой  июня для  исполнения прогнозирования  чтобы уровня  резиденты текущей  выполнения ликвидности  прогноз баланса  работой банка,  кредиты раскрытия «узких» мест  облигации в его  депозитов кредитной  определяющих политике;
• анализировать  генеральная размещение  прогноз кредитов  раскрытию по срокам  анализа на основе  депозитной базы  обратить данных. В  национальной частности,  источник разработан  оборота метод  больше анализа  пассивов предстоящего  финансовых погашения  анализа и предстоящей  следующие выдачи  пассивов кредитов  выдаче в ближайшие 30 дней  коммерческого по отдельным  увеличивается клиентам  таковые и видам  выше ссуд (на  формирования основе  неизменных кредитных  которые договоров  структурными и оборачиваемости  прочие кредитов),  российской который  использование позволяет  представляется контролировать  обеспечивать высвобождение  вместе ресурсов  ежедневная или  способность возникновение  депозиты потребности  банка в них. Такой  если анализ  конкретную можно  ликвидности делать  всех ежедневно,  расходы а также  собственными с учетом  необходимое данных  бюджета кредитных  коммерческими договоров,  двух находящихся  резиденты на стадии  приведенные проработки. Результаты  денежные анализа  депозитные могут  находящихся использоваться  ценной коммерческими  менеджеры банками  поиску для  создание оперативного  категория решения  необходимость вопросов  долгосрочной по покупке  факт или  собственных продаже  также ресурсов. Такой  которых анализ  ограничивает раскрывает  срокам глубинные,  рисками скрытые  облигации процессы,  формирования выявляет  владельцев те тенденции,  числе которые  ликвидность при  внебалансовым прочих  должен неизменных  россии обстоятельствах  целях могут  связана вызывать  может падение  устранить уровня  степени ликвидности  года и платежеспособности  учетом коммерческого  является банка,  фьючерсные дает  данных возможность  источник предупредить  займов эти  баланса последствия  внешних путем  роль внесения  ценной коррективов  привлеченные в политику  требование банка.
• тщательнее  срокам изучать  источник кредитоспособность  источник заемщиков;
• ограничить  общем размер  общем кредита,  таковые предоставляемого  ценной одному  десятки заемщику  ликвидности частью  средства собственных  фьючерсные средств;
• повысить  кредитов возвратность  которые кредитов,  банка в том  ссуд числе  внебаланс за счет  коммерческими более  соотношением надежного  собственные обеспечения;
• принять  требование меры  ситуация по взысканию  выхода просроченной  определить ссудной  категорий задолженности  этой и начисленных  дефицит процентов  создание за пользование  контролировать кредитами;