Файл: разделов Наименование разделов.pdf

1
Открытие пекарни
Заказчик: ИП «ХХХ»

2
Содержание
№№
разд
елов
Наименование разделов
№№
строк
Резюме проекта
4
I.
Описание проекта
5-7
1.1.
Цели и задачи проекта
5
1.2.
Место реализации проекта
6
1.3.
Стоимость проекта, источники финансирования
7
II.
Описание предприятия
8
2.1.
Инициатор проекта
8
III.
Описание продукции
8
IV.
Организационный план
11
V.
Технический раздел
12
VI.
Производственный раздел
15
6.1.
Технология производства
15
6.2.
Производственная программа
16
VII.
Маркетинговый раздел
17
7.1.
Анализ рынка
18
7.2.
Ситуационный анализ (SWOT)
19
7.3.
Стратегия маркетинга
20
7.4.
Конкуренция
21
7.5.
Стратегия ценообразования
22
7.6.
План реализации
22
VIII
Финансовый раздел
23
8.1.
Расчет себестоимости единицы продукции и план затрат
23
8.1
Расшифровка статей доходов от продаж
23
8.2.
Прогноз отчета о прибылях и убытках
24
Анализ проекта с помощью простых методов финансовой
оценки
24
8.3
Анализ с помощью метода дисконтирования
24
8.4
Анализ безубыточности
24
IX.
Возможные риски и меры их предупреждения
25

3
X.
Социальный раздел
28
XI.
Экологический раздел
29
№№
Приложения на 16 листах
К-во листо в
1
Производственная программа
1 2
Прогнозный баланс
2 3
Прогноз доходов и расходов
1
3.1.
Штатное расписание
1
3.2.
Расчет затрат по сырью
2
3.3.
Расчет административных расходов
1
3.4.
Расчет расходов вспомогательного производства
1
3.5.
Расчет потребности ГСМ
1
3.6.
Расчет расходов по основному производству
1
3.7.
Расчет расходов по реализации
1
3.8.
График погашения кредита
2 4
Прогноз отчета о движении денежных средств
2 5
Расчет ставки дисконтирования
1 6
Расчет точки безубыточности
1 7
Расчет показателей эффективности проекта
1

4
Резюме проекта.
Несмотря на некоторый спад потребления хлеба в нашей стране, в перспективе этот бизнес выглядит достаточно привлекательным, потому что важнейшим продуктом питания является хлеб и спрос на него будет всегда.
Дело в том, что, на данный момент, рыночная доля небольших хлебобулочных и кондитерских производств, примерно втрое отстает от
Европейской доли рынка.
А тот факт, что все наши рыночные показатели постепенно адаптируются под Европейские стандарты, можно с уверенностью судить о хорошем будущем пекарен и кондитерских. Конкурировать с крупными производствами достаточно просто. Мини производство способно выпускать самую разнообразную продукцию, будь то диетические сорта хлеба, или сдоба и кондитерские изделия, созданные по уникальным рецептам.
Точно так же как и на хлебобулочные изделия, спрос на кондитерские изделия будет постоянно. Люди любят сладкое. А если это еще и необычное сладкое, которое вызывает восхищение и удивление, то такой продукт завоюет покупателя навсегда.
Достоинства создаваемого нами предприятия несомненны:
 Оснащенные современным, высокомеханизированным оборудованием наше производство по уровню производительности труда вполне сопоставимы с крупными производителями продуктов питания.
 Технологическое оборудование допускает быструю смену ассортимента с учетом меняющегося спроса потребителей.
 Широкий ассортимент, высокое качество продукции. Свежие, изделия.
 Экономное потребление энергии и небольшой объем работ по ремонту и обслуживанию техники.
 Значительная экономия производственных площадей. Небольшая потребность в персонале.
 Возможность открытия на базе магазина и кофейни.
 Быстрая окупаемость проекта.
 - Создание 10 рабочих мест.

5
Финансовая эффективность проекта
Источником окупаемости инвестиций является чистый доход от реализации хлебобулочных и кондитерских изделий (Таблица 1).
Таблица 1
Таким образом, представленный проект, является социально значимым, имеет высокий уровень доходности и способен в кратчайшие сроки развиваться за счет собственных средств.
Расчет по проекту произведен на 5 лет. Ставка дисконтирования, рассчитана по средневзвешенной стоимости капитала(WACC) и составляет
13 %
I.
Описание проекта
1.1. Цели и задачи проекта
Реализация данного проекта подразумевает привлечение финансовых ресурсов для реконструкции производственного помещения и создания предприятия по производству хлебобулочных и кондитерских изделий.
В соответствии с данной целью в работе были поставлены и решены
следующие задачи:
 Выбор технологии производства;
 Определение ассортимента выпускаемой продукции;
 Выбор места расположения предприятия;
Финансово-экономические показатели проекта
Значения
Чистый приведенный доход NPV, тыс.тнг
5302,5
Коэффициент внутренней нормы доходности, IRR
1,74
Индекс рентабельности инвестиций, PI %
44,8
Простой срок окупаемости инвестиций, PP, лет
2,2
Дисконтированный срок окупаемости, DPP, лет
2,9

6
Основной целью данного проекта является:
 создание предприятия по производству хлебобулочных и кондитерских изделий.
Основные задачи проекта:
 ремонт производственного здания и инфраструктуры;
 обновление оборудования пекарного производства;
 увеличение объемов производства, расширение ассортимента выпускаемой продукции;
 определение доли рынка и ее увеличение;
1.2. Место реализации проекта
Местом реализации проекта предполагается ВКО, г. Семей
1.3. Стоимость проекта, источники финансирования
Общая стоимость проекта по расширению хлебопекарного производства 7 214 тыс. тенге.
Инвестиционный план
Таблица 2
Структура инвестиционных вложений
Сумма, тыс. тнг
Собственные средства:
9100
Приобретение производственного помещения
9100
Заемные средства:
7 214
Стеллаж для готовой продукции /тележка стеллажная (7- секц.)
41500
Машина кремовзбивальная МПВ-20 на 20л
225000
Стол разделочный 1800 мм (нерж.)
101000
Печь хлебопекарная ПХЭ-250-3С (облиц. дверцы стекло.)
273500

7
Просеиватель муки МПМ-400М (0,4т/ч)
110 000
Тестомес на 100 литров
225 000
Дежа на 140 литров (нерж)
547 800
Стол разделочный 1800 мм (нерж.)
101 000
Шкаф расстойный РШЭ-3 (стекло, стенки двойные )
317 700
Печь хлебопекарная ПХЭ-250-3С (облиц.дверцы СТЕКЛО.)
273 500
Комплект хлебных форм тройник ЗЛ7 (400 г)
38 350
Комплект хлебных форм тройник ЗЛ10 (500 г)
100 320
Противень
22 800
Подставка под противень
6 780
Пополнение оборотных средств
3300
Итого стоимость проекта
19614
В качестве заемных средств, планируется привлечение кредитных ресурсов по Программе «Дорожная карта бизнеса 2020»
Условия кредитования
Таблица 3
Валюта кредита тенге
Ставка вознаграждения, в год (%)
14
Срок погашения, лет
5
Выплата процентов и основного долга ежемесячно
Льготный период погашения процентов, мес.
0
Льготный период погашения основного долга, мес.
12
Собственное участие
9 100
Тип погашения основного долга равными долями
Источником погашения кредита будут являться доходы от реализации хлебобулочных и кондитерских изделий. В качестве обеспечения займа и собственного участия в проекте будут предложены основные средства.

8
II.
Описание предприятия
2.1. Инициатор проекта
Инициатором представленного проекта является ХХХ Индивидуальный предприниматель, в рамках существующих законов Республики Казахстан и принятых на себя обязательств, несет ответственность за успешную реализацию настоящего проекта
Таблица 4
Наименование предприятия
Адрес
Дата регистрации
Свидетельство
Контактное лицо
Контактный телефон
III. Описание продукции
Хлеб – В первую очередь это пищевой продукт, который получают путем термической обработки – жаренья, паренья, выпекания.
Основой хлеба всегда является мука и вода. Добавки могут быть самыми разнообразными, на свете существует огромное множество сортов хлеба.
Также хлеб имеет и более глобальное значение.
Продукт является частью культуры, недаром практически у каждого народа есть свой национальный рецепт хлебопечения. Питательный продукт спасал от голода целые нации.
Именно поэтому хлеб можно назвать не только кулинарным изделием, но и общечеловеческим достоянием.
Хлеб стал знаменит благодаря своим свойствам. В основе продукта злаки, а значит он является источником растительного белка и ценных аминокислот
(метионин, лизин).
Хлеб – источник витаминов группы В, растительной клетчатки, и полезных минеральных веществ - калия, кальция, магния, натрия, фосфора, железа. Это высококалорийный продукт, богатый углеводами.

9
Технологический процесс приготовления хлеба состоит из следующих стадий: замеса теста и других полуфабрикатов, брожения полуфабрикатов, деления теста на куски определенной массы, формирования и расстойки тестовых заготовок, выпечки, охлаждения и хранения хлебных изделий.
Хлебобулочные изделия - группа продуктов питания, получаемых из теста, изделия хлебопекарного производства. К хлебобулочным изделиям относятся: хлеб, булочное изделие, мелкоштучное булочное изделие, изделие пониженной влажности, пирог, пирожок, пончик.
Хлеб относится к продовольственным товарам первой необходимости, считается социально значимым продуктом питания.
Основное сырье для производства хлебобулочных изделий - пшеничная и ржаная мука, реже - кукурузная, ячменная и др.
Можно выделить следующие группы хлебобулочных изделий:
· хлеб из пшеничной муки;
· хлеб из ржаной муки;
· хлеб из смеси ржаной и пшеничной муки;
· сдобные хлебобулочные изделия с повышенным содержанием сахара и жира;
· диетические хлебобулочные изделия;
· национальные сорта хлебобулочных изделий - лаваш армянский и грузинский, чурек и др.
Хлебобулочные изделия содержат необходимые для жизнедеятельности организма вещества - белки, углеводы, витамины группы В, клетчатку, фосфор, калий, магний и другие микроэлементы.
Булочки «Завтрак в париже»
Лук мелко нарезать, пассировать на масле, отдельно пассировать тертую на мелкой терке морковь.
Добавить дрожжи с сахаром в теплую воду, перемешать, оставить в теплом месте, пока не поднимется «шапочка», затем вылить в тарелку, добавить молоко, обжаренные лук и морковь (с маслом), муку, замесить не тугое липкое тесто.
Противень для булочек смазать растительным маслом, отделяя от теста небольшие кусочки, формовать руками, смазанными маслом, булочки, выкладывать их на противень.

10
Оставить булочки, чтобы они поднялись.
Окунуть каждую булочку сначала в молоко, затем запанировать один бок в семечках, другой – в кунжуте.
Готовятся «Завтрак в Париже» – закусочные булочки около 20 мин при средней температуре в разогретой духовке, перед подачей остужаются на полотенце.
Торт «Сказака»
Торт (от итал. torta, ранее от лат. tōrta, круглый хлеб) — десерт, разновидность пирога, состоящего из одного или нескольких коржей, пропитанных кремом или джемом. Сверху торт обычно украшают кремом, глазурью и/или фруктами.Коржи для большинства тортов изготовляются из бисквитного или песочного теста, классические торты представляют собой комбинацию из тонкого песочного коржа (для более стабильного основания) и одного или нескольких бисквитных коржей. Также для тортов иногда используют слоёное тесто или вафельные коржи. Для смазывания коржей обычно используют повидло, крем из сливочного масла или сливок с сахаром, сгущённое молоко. Также между коржами можно уложить слой фруктов, ягод, орехов, смочить коржи небольшим количеством алкоголя (ром, ликёр). Как в тесто, так и в крем можно добавить различные вкусовые и ароматические добавки: порошок какао, ваниль; пищевые красители.
Традиционно торты имеют округлую форму, однако некоторые разновидности, а также торты промышленного производства, выпекаются в прямоугольных формах.
Такие торты часто разрезают на кусочки и продают в виде пирожных (к примеру, торт «Наполеон» и одноимённое пирожное). В Италии популярны торты в виде полусферы. В последнее время стали популярны необычные формы тортов, например, в виде звезды или сердца — эти торты чаще всего делают к особым случаям.Праздничный торт-сметанник родом из советского детства. У него как минимум 3 коржа, каждый со своей "сказочной" историей - один корж с изюмом, второй с орехами, третий - с маком. Крем - таврический - вареная сгущенка, растертая со сливочным маслом. Очень похож на него сметанный торт "Каприз", отличающийся другим типом крема и наличием добавок из чернослива. Решила вспомнить детство и испекла торт "Сказочный каприз", являющийся "квинтэссенцией"
:) двух

11 вышеописанных тортов.
Настоящий торт Сказка имеет прямоугольную форму. А у меня как раз есть такая формочка для выпечки. Были сомнения, пропечётся ли бисквит в высокой и узкой форме, но удался он отлично! И вынулся без проблем.
IV. Организационный план
Для выполнения поставленных задач
ИП
Калиева
К.Г предусматривается сформировать штат, численностью 10 человек.
Административно- управленческий персонал во главе с директором осуществляет контроль и координацию все деятельности.
Приведенную структуру управления персоналом можно отнести к линейной. Она позволяет директору оперативно управлять работой предприятия и находиться в курсе событий.
Проект штатного расписания
Таблица 6
Наименование
Кол-во
Оклад
ФОТ
ФОТ
ед.чел.
месяц
год
Аппарат управления
Директор
1 100000 100000 1200000
Бухгалтер
1 50000 50000 600000
Менеджер
1 50000
Итого
3
200000
150000
1800000
Основное производство
Пекарь
1 35000 35000 420000
Кондитер высшего разряда
1 40000 40000 480000
Кондитер первого разряда
1 35000 35000 420000
Технолог
1 45000 45000 540000
Итого
4
155000
155000
1860000
Обслуживающий персонал
Водитель
1 35000 35000 420000
Техничка
1 20000 20000 240000
Слесарь-электрик
1 30000 30000 360000
Охрана
1 25000 25000 300000
Итого
4
55000
110000
1320000
Всего
11
410000
415000
4980000

12
V. Технический раздел
5.1.Описание оборудования
Оборудование для участка по производству кондитерских изделий
Мощность участка кондитерских изделий
100 кг в смену
Таблица - 7
№
Наименование оборудования
Кол-во,
Цена
тнг
п/п
шт.
1
Стеллаж для готовой продукции /тележка стеллажная (7-секц.)
1 41500 2 Машина кремовзбивальная МПВ-20 на 20л
1 225000 3 Стол разделочный 1800 мм (нерж.)
2 101000 4
Печь хлебопекарная ПХЭ-250-3С
(облиц.дверцы СТЕКЛО.)
1 273500
Итого
641000
Оборудование для участка по производству хлебобулочных изделий
Комплект оборудования для пекарни - 500
кг/смену (1 смена)
Таблица - 8
№
Наименование оборудования
Кол-во,
Цена
тнг
п/п
шт.
1 Просеиватель муки МПМ-400М (0,4т/ч)
1 110 000 2 Тестомес на 100 литров
1 225 000 3 Дежа на 140 литров (нерж)
4 547 800 4 Стол разделочный 1800 мм (нерж.)
2 101 000 5
Шкаф расстойный РШЭ-3 (стекло, стенки двойные)
1 317 700 6
Печь хлебопекарная ПХЭ-250-3С
(облиц.дверцы СТЕКЛО.)
1 273 500 7 Комплект хлебных форм тройник ЗЛ7 (400 г)
26 38 350 8 Комплект хлебных форм тройник ЗЛ10 (500 г)
48 100 320 9 Противень
12 22 800 10 Подставка под противень
12 6 780
Итого
1 743 250