Файл: Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства (Сущность и назначение банковской системы).pdf

Современная банковская система представляет собой неотъемлемую часть экономики, сферу различных услуг для клиентов, которые включают в себя и традиционные (депозитно – ссудные и расчетно – кассовые операции), и новейшие формы финансовых и денежно кредитных инструментов. Коммерческие банки поддерживают свою устойчивость путем реализации банковских операций, достижения их слаженности и сбалансированности.

Практическая роль современной банковской системы определяется тем, что она осуществляет управление системой расчетов и платежей в государстве. Большая часть коммерческих сделок осуществляется через инвестиции, вклады, кредитные операции. Сбережения населения банки отправляют к производственным структурам и фирмам.

Банковская система играет важную роль в рыночной экономике ввиду того, что любые изменения в любом случае затрагивают всю экономику. Для нормального функционирования хозяйства всей страны является необходимым условие правильной организации банковской системы.

Актуальность данной курсовой работы заключается в том, что в настоящее время существующие экономические условия постоянно меняются как во всем мире, так и в нашей стране.

Объект данной курсовой работы – банковская система в роли одной из основных частей экономической системы страны.

Предмет исследования – банковская система, как совокупность кредитных организаций, которые выполняют каждый свою конкретную функцию.

Цель курсовой работы – изучение теоретических основ банковской системы, роли и места банков в финансовой системе страны.

Для достижения поставленной цели следует выполнить ряд задач, а именно:

исследовать особенности банковских систем;
рассмотреть модели банковских систем;
изучить элементы банковских систем;
проанализировать основные факторы формирования и развития банковских систем;
рассмотреть текущее состояние банковской системы России.

В данной курсовой работе методы исследования будут осуществлены путем анализа монографий, экономико – статистических данных и статей периодической печати.

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1. Сущность и назначение банковской системы

Прежде всего, следует рассмотреть понятие «банк». Банк – это организация, которая создана для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Банковская система является совокупностью разных видов национальных банковских институтов, банков и небанковских кредитных организаций, которые действуют в пределах общего денежно – кредитного механизма и единого законодательного поля (Рисунок 1).

Рисунок 1 – Характеристика банковской системы

Чтобы охарактеризовать банковскую систему, следует выделить ряд свойств, признаков и особенностей, в своей совокупности дающие отчетливое представление о ее сущности. Банковская система не выступает в качестве случайной многообразной совокупности элементов. Наоборот, составляющие ее элементы отвечают единым целям и подчиняются определенному единству. Банковская система представляет собой единое целое, части которого взаимосвязаны и постоянно взаимодействуют между собой. Кроме того, сама банковская система одновременно зависима от свойств этих связующих.

Банковская система наделена свойствами, присущими только ей одной, что делает ее специфичной. Определяются эти свойства элементами, которые составляют банковскую систему, а также отношениями, которые между этими элементами завязываются.

Ученые выделяют три типа банковских систем, отличающихся своим составом элементов и их взаимодействием:

рыночная;
распределительная централизованная;
банковская система переходного периода.

При распределительной централизованной системе государство выступает в качестве единственного собственника банков, отвечающего по их обязательствам, при этом руководители банков назначаются центральной или местной властью, а банки находятся в подчинении у правительства и полностью от его оперативной деятельности. Этот тип банковской системы одноуровневый, характерными признаками его является монополия государства на создание банков, централизованная система управления.

Рыночная банковская система прямо противоположна распределительной системе. Она двухуровневая и характеризуется отсутствием монополии государства на банки, многообразием форм собственности.

Банковская система переходного периода включает элементы рыночной банковской системы, но их взаимодействие не является достаточно развитым.

Далее следует отметить, что банковская система является целостной, ее можно представить как многообразие частей, которые подчинены единому целому. Это свойство означает, что отдельные части банковской системы, в роли которых выступают различные банки, связаны таким образом, что при необходимости являются взаимозаменяемыми.

Банковская система достаточно динамична. Она постоянно находится в движении, пополняется новыми составляющими и совершенствуется. При этом неизбежно возникновения внутри банковской системы новых связей между центральным и коммерческими банками, и между последними.

Банковская система является системой закрытого типа. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах и об их движении. Банковская система является саморегулирующейся, что выражается в изменении банковской политики в зависимости от изменений экономической конъюнктуры и политической ситуации в стране. Необходимо отметить также, что банковская система выступает как управляемая. Центральный банк является подотчетным в различных формах парламенту либо исполнительной власти. Коммерческие банки действуют в соответствии с банковским законодательством, экономическими нормативами центрального банка, который в свою очередь выступает в качестве надзирателя за деятельностью кредитных институтов.

Если говорить об особенностях, то в первую очередь следует отметить уникальность, присущую банковским системам. В разных странах банковские системы и их организационные структуры различаются между собой. Это объясняется тем, что они зависят от многих факторов, к числу которых относятся национальные традиции, исторический опыт развития, степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, и другие.

К особенностям банковских систем можно отнести также положение банков на рынке ценных бумаг. В отдельных странах между инвестиционными и коммерческими банками не существует четкого разграничения. В таких странах банки совмещают краткосрочные депозитно-ссудные и долгосрочные инвестиционные операции. Коммерческие банки могут быть владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть инвестиционными фондами; могут иметь представителей в советах компаний, в которых у них есть собственность и так далее. В других странах коммерческие и инвестиционные банки разделены.

1.2. Характеристика элементов банковской системы

Перейдем к рассмотрению элементов банковской системы, в число которых входят банки, специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, которые образуют банковскую инфраструктуру и обеспечивают жизнедеятельность кредитных институтов (Рисунок 2).

Рисунок 2 – Элементы банковской системы

Коммерческие банки являются основным звеном кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившиеся функции коммерческих банков включают: прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых.

Коммерческие банки добились существенного расширения приема срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочного кредитования, создания системы потребительского кредита (кредитования населения). Создаются коммерческие банки на основе паевых или акционерных начал и могут различаться по некоторым признакам:

по специализации;
видам совершаемых операций,
по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и других),
по территории деятельности.

Средства коммерческих банков подразделяют на собственные, которые включают в себя уставный, резервный и другие фонды, образованные за счет прибыли; и привлеченные (вклады граждан, их вклады и депозиты, средства на счетах предприятий).

Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с куплей – продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти. Инвестиционные банки специализируются на эмиссионно – учредительных операциях. Учреждения данного типа осуществляют гарантию покупки выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. В активах кредитной системы доля инвестиционных банков достаточно, но, несмотря на это, они играют в экономике важнейшую роль ввиду своим учредительским связям и своей информированности.

Сберегательными банками (в США они именуются взаимосберегательными банками) являются небольшие кредитные учреждения местного значения, объединившиеся в национальные ассоциации и обычно находящиеся под контролем государства, и нередко принадлежащие ему. Операции сберегательных банков, которые носят пассивный характер, подразумевают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные же операции включают в себя покупку частных и государственных ценных бумаг, потребительский и ипотечный кредит, банковские ссуды. Помимо всего прочего сберегательные банки занимаются выпуском кредитных карточек.

Далее рассмотрим ипотечные банки, которые можно охарактеризовать как учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков заключаются в выпуске ипотечных облигаций.

Рассматривая коммерческие банки, следует отметить, что кредиты промышленно – торговым корпорациям предоставляются данными учреждениями под залог оборудования и машин. В данном случае размер ипотечного кредита является ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются по мере степени износа закладываемого оборудования.

Спрос и предложение являются определяющими факторами, влияющими на процентные ставки по ипотечному кредиту, а также данные ставки дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика. Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).

Банки потребительского кредита характеризуются как тип банков, функционирующих в основном за счет кредитов, которые они в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования.

1.3. Понятие и цели денежно–кредитной политики

Денежно – кредитную политику можно охарактеризовать как комплекс мероприятий в сфере кредита и денежного обращения, которые направлены на контроль экономического роста, сдерживание инфляции, выравнивание платежного баланса и обеспечение занятости населения.

Другое определение денежно – кредитной политики подразумевает проведение государством курса мер в сфере денежного обращения и кредита, направленных на обеспечение максимально эффективного и устойчивого функционирования экономики, поддержание денежной системы в стабильном состоянии.

Основные составляющие денежно – кредитной политики: