Файл: По учебному курсу Бизнесаналитика и финансовое моделирование.docx

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Тольяттинский государственный университет»

(наименование института полностью)

(Наименование учебного структурного подразделения)

38.03.01 Экономика

(код и наименование направления подготовки / специальности)

Бухгалтерский учет, анализ и аудит

(направленность (профиль) / специализация)

Практическое задание № 3

по учебному курсу «Бизнес-аналитика и финансовое моделирование»

^{(наименование учебного курса)}
Вариант ____ (при наличии)

Обучающегося	Губарева Юлия Сергеевна
	(И.О. Фамилия)
Группа	ЭКбвд-2001ас
Преподаватель
	(И.О. Фамилия)

Тольятти 2023

Содержание

1. Краткое описание содержания финансовых и аналитических блоков информационной системы Project Expert ………………………………………………..3

2. Описание заполнения данных по финансовому моделированию для выбранной организации в информационной системе Project Expert ………………………………..7

---

3. Представление аналитических выводов с обоснованием по сформированным в информационной системе Project Expert отчётам и графикам.………………………………………8

1. 
   Краткое описание содержания финансовых и аналитических блоков информационной системы Project Expert
   

Моделирование с помощью Project Expert позволяет менеджеру разработать имитационную модель и тем самым воспроизвести деятельность предприятия.

Построив финансовую модель компании при помощи Project Expert, финансовый менеджер может решать следующие задачи:

- разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;

- определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;

- разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, трудовых и финансовых ресурсов;

- проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;

- сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия;

- подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного проекта, полностью соответствующий международным требованиям на русском и других языках.
Важнейшим результатом применения программы Project Expert для разработки инвестиционного проекта является создание бизнес-плана, удовлетворяющего стандартам UNIDO.

Project Expert включает в себя следующие основные блоки:

- Моделирование;

- Генерация финансовых документов;

- Анализа;

- Группирования проектов;

- Контроля процесса реализации проекта;

- Генератор отчетов.
В каждом из указанных блоков входит набор функциональных модулей, содержащих средства, позволяющие разработчику проекта сформировать имитационную модель, провести исследование ее характеристик и получить наглядное представление результатов работы.

Ниже приведены характеристики основных блоков программы Project Expert.

---

Блок моделирования состоит из следующих модулей:

- общей информации о проекте;

- информации о компании реализующей проект;

- описания макроэкономического окружения;

- формирования инвестиционного плана проекта;

- построения операционного плана компании;

- описания схемы финансирования.
Блок генерации финансовых документов обеспечивает автоматическое формирование следующих финансовых форм:

- прогноз движения денежных средств (cash flow);

- отчет о прибылях и убытках;

- балансовая ведомость;

- отчет об использовании прибыли;

- отчеты о финансовых результатах подразделений компании.
Все выше перечисленные документы формируются в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета (International Accounting Standard – IAS) и являются источником исходных данных для расчета основных показателей эффективности проекта.

В состав программы входит также модуль формирования финансовых отчетов, создаваемых пользователей самостоятельно.

Блок анализа состоит из следующих модулей:

- расчет стандартных финансовых показателей;

- анализа чувствительности, обеспечивающего возможность анализа зависимости показателей эффективности проекта от варьируемых параметров;

- анализа эффективности, определяющего показатели эффективности проекта по отношению к его участникам (банкам, инвесторам и т.д.);

- вариационного анализа, позволяющего сопоставить показатели различных вариантов реализации одного проекта или группы проектов;

- статистического анализа, оценивающего устойчивость проекта при воздействии случайных факторов.

Блок группирования проектов позволяет сформировать суммарный финансовый план группы проектов (суммарный отчет о движении денежных средств) и рассчитать основные показатели эффективности инвестиций для группы проектов (показателей эффективности бизнес-плана).

В состав блока контроля процесса реализации проекта входят два модуля:

- актуализации, позволяющий вводить значений фактических денежных поступлений и выплат;

- подготовки отчетов, позволяющий подготовить следующие документы:

отчет о фактическом движении денежных средств (актуализированное Cash flow);

отчет о распределении фактического и планируемого денежных потоков (рассогласованное Cash flow).

Генератор отчетов (модуль редактирования и генерации бизнес-плана) позволяет построить оформленный в соответствии с требованиями UNIDO документ, включив в него необходимые текстовые блоки, таблицы и графики.

---

Модуль построения графиков и диаграмм позволяет в интерактивном режиме представить данные и результаты проекта в графическом виде, причем в процессе построения графиков могут проводить необходимые расчеты.

Модуль печати позволяет вывести на принтер, передать в текстовый редактор Microsoft WORD for Windows отчетные документы, содержащие как исходные данные проекта, так и результаты моделирования и анализа. При этом отчет может быть сформирован как на русском, так и на нескольких европейских языках.

Модуль экспертных заключений позволяет интерпретировать числовые результаты расчетов проекта в текстовом виде. Реализованный механизм позволяет не только рассматривать встроенные заключения, но и самостоятельно создавать собственные сценарии заключений, используя все итоговые и дополнительные вводимые данные.

2. 
   Описание заполнения данных по финансовому моделированию для выбранной организации в информационной системе Project Expert
   

Раздел «Финансирование» предназначен для подготовки плана финансовой деятельности предприятия. Здесь можно описать условия привлечения финансовых ресурсов, порядок обслуживания задолженности и расчетов с акционерами, а также определить условия размещения свободных денежных средств и использования прибыли предприятия.


Распределение прибыли

Диалог «Распределение прибыли» раздела «Финансирование» описывает порядок распределения чистой прибыли. Чистая прибыль, получаемая после выплаты налогов, принадлежит собственникам предприятия, которые вправе принимать решение об ее использовании.


Доля прибыли, идущая на формирование резервов (в %): 20.

Акционерный капитал

Диалог «Акционерный капитал» раздела «Финансирование» предназначен для описания финансирования проекта посредством продажи акций предприятия. Инвестор приобретает определенное количество акций, дающих ему право на долю прибыли, пропорциональную размеру его вклада. В учебном примере акционерный капитал не используется.

---

В диалоге «Акционерный капитал» можно оценивать баланс денежных средств и величину дефицита наличности. Нажмите кнопку «Дефицит». Программа выполнит расчет проекта и отобразит необходимую информацию из таблицы «Кэш-фло».


В примере дефицита наличности.

Займы

Диалог «Займы» раздела «Финансирование» предназначен для описания схемы привлечения заемного капитала для финансирования проекта. Диалог содержит перечень кредитов, условия выдачи, возврата и выплаты процентов по каждому кредиту.

В учебном примере займы не используются.

Лизинг

Диалог «Лизинг» раздела «Финансирование» для описания лизинговых операций инвестиционного проекта. Лизинг можно рассматривать как 47 соглашение об аренде. Уместно также сравнение лизинговой операции с займом. Лизингополучатель использует заемные средства, предоставленные в виде оборудования. Возврат кредита осуществляется в виде выплат за амортизацию оборудования. Интерес лизингодателя выражается в получении комиссионных.

В учебном примере лизинг не используется.

Облигации

Диалог «Облигации» раздела «Финансирование» предназначен для описания схемы выпуска и оплаты облигационных займов с целью дополнительного финансирования проекта. Диалог содержит перечень облигационных займов, условия эмиссии, погашения и выплаты купонов по каждой облигации.

В учебном примере облигации не используются.

Другие поступления

Диалог «Другие поступления» раздела «Финансирование» предназначен для описания финансовых операций, не связанных с прямым привлечением акционерного и заемного капитала или описания внереализационных операций.

В учебном примере другие поступления не используются.

Другие выплаты

Диалог «Другие выплаты» раздела «Финансирование» предназначен для описания расходов, не относящихся к основной операционной или финансовой деятельности предприятия

В учебном примере другие выплаты не используются.

Инвестиции

Диалог «Инвестиции» раздела «Финансирование» предназначен для описания инвестиционных вложений - размещения временно свободных денежных средств в альтернативные проекты: вложение в ценные бумаги, помещение на банковский депозит, выдача ссуд. Эти операции могут принести дополнительный доход.

---