Файл: Виды платежных электронных систем в сети.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность выбранной темы работы заключается в том, что с глобализацией рыночной экономики все большее применение находят платежные электронные системы, которые позволяют в режиме реального времени осуществлять торговые операции и денежные переводы.

Создание, формирование и распространение всемирной сети Интернет, стремительное развитие информационных технологий сделали заметное влияние на развитие всей мировой экономики, за счет развития возможностей осуществления безналичных расчетов с использованием платежных электронных систем.

Платежные электронные системы представляют новую категорию осуществления взаиморасчетов, которые одновременно представляют эффективный платежный инструмент для осуществления торговых операций в сети Интернет и способ взаимодействия предприятия в деловой среде.

В настоящее время, особенно в развитых странах увеличивается количество онлайновых операций, которые осуществляются с помощью цифровых сетей. Такая потребность предопределяется необходимостью изучения опыта, оценивания перспектив электронной торговли и возможности ее использования в практике предприятий.

Платежные электронные системы постоянно совершенствуются, становятся надежными и эффективными в процессах обеспечения обращения денежных средств предприятия на расчетных счетах.

Следовательно, платежные электронные системы охватывают весь процесс товарно-денежного обмена, который непосредственно связан с функционированием предприятий.

Платежные электронные системы позволяют предприятиям за счет совершения операций в онлайн режиме в удобное время проверять баланс счета, переводить средства партнерам, получать информацию о поступивших начислениях на счет, а также осуществлять торговые операции с наибольшей скоростью, чем через кредитные организации.

В тоже время платежные электронные системы нуждаются в разработке эффективных механизмов защиты финансовых данных, за счет разработки системы финансовых рисков, позволяющих предприятиям повысить их надежность и качество в осуществлении деятельности.

Предмет исследования: виды платежных электронных систем. Объектом исследования является платежная электронная система ООО «McDonald’s».

Цель курсовой работы: исследовать виды платежных электронных систем и разработать рекомендации по защите платежной электронной системы ООО «McDonald’s».

---

Задачи:

- раскрыть сущность платежных электронных систем как экономической категории;

- выполнить обзор существующих платежных электронных систем;

- проанализировать платежную электронную систему ООО «McDonald’s»;

- разработать рекомендации по защите платежной электронной системы ООО «McDonald’s».

Практической значимостью работы является то, что предложенные рекомендации по защите позволят улучить платежную электронную систему ООО «McDonald’s».

Глава 1. Теоретические аспекты платежных электронных систем

1.1 Основные понятия платежных электронных систем

С развитием информационных технологий и систем в различных сферах экономики, глобализацией, жесткой конкуренции на мировом рынке, все большей популярности получают платежные электронные системы.

В работе Кутина М. В. приводятся различные трактовки определения «платежные электронные системы», с которыми отожествляются понятия «электронные денежные системы» или «дистанционные платежные системы» [6, c.272].

Ромащенко Ю. Р. считает, что платежные электронные системы используют принципы получения, обработки и передачи информации от определенного сервера, установленного на стороне компании собственника платежной системы к клиенту при этом обеспечивая высокий уровень безопасности данных [14, c.102].

Сущность платежных электронных систем взаимосвязана с современными информационными технологиями, позволяющими выполнять обмен денежных средств на основании выбранного эквивалента «электронные деньги».

Автор Антропов М. Ю., рассматривая способы осуществления финансовых операций организациями, считает, что платежные электронные системы являются одним из конкурентных преимуществ организации, позволяющим им увеличить удовлетворенность потребителей, контрагентов за счет ускорения взаиморасчетов и в конечном итоге наращивать доходы [1, c.18].

Другой точки зрения придерживается Фокин В. В., который считая, что платежные электронные системы являются новым технологическим способом взаиморасчетов в деловой среде, с помощью которого удовлетворяются потребности в денежных средствах в режиме онлайн [17, c.172].

К электронным платежным системам относят электронные системы прямого перечисления платежей, предоставления по сети Интернет электронных деньг с использованием банковских терминалов или автоматизированных сервисов.

В таблице 1 приведены основные мнения авторов учебников касательно сущности понятия «платежные электронные системы».

---

Таблица 1

Основные подходы к раскрытию сущности «платежные электронные системы»

Автор	Определение
Варфоломеева В. А. [2, c.5]	Платежные электронные системы представляют информационные услуги, позволяющие выполнять операции по счетам организаций с использованием автоматизированного сервиса на основании заключенного договора и персонализации данных
Шамхалов Ш. Ш. [19, c.424]	Платежные электронные системы основаны на процессах обращения организации к базе данных с помощью системы телекоммуникаций
Панькова Е. С. [10, c.198]	Платежная электронная система представляет определенную технологию осуществления взаиморасчетов, в которой данные передаются удаленно через компьютерные сети
Васильева Ю. С. [3, c.33]	Платежная электронная система – это безналичные расчеты, которые являются способом регулирования долгосрочных обязательств без вовлечения наличных денежных средств
Рудченко Т. И. [15, c.230]	Платежные электронные системы в денежно-кредитной системе представляются в виде расчетов, которые совершаются за счет фиксирования записей на счетах плательщиков и получателей денежных средств, то есть без использования наличных денег

По мнению Гурковой Д. О. платежные электронные системы предоставляют возможность организациям через удаленный доступ в любое удобное время получить доступ к своим счетам, осуществлять переводы с помощью телекоммуникационных и информационных технологий [4, c.241].

С точки зрения автора платежные электронные системы являются новой экономической категорией не только финансовой сферы, а и всей рыночной экономики России, где взаимодействие в деловой среде будет осуществляться с помощью виртуальных электронных транзакций.

Следовательно, платежные электронные системы– это современная информационная технология осуществления взаиморасчетов, позволяющая осуществить взаимодействие организации с ее внешним окружением (клиенты, поставщики, подрядчики, банки) через технически защищенные каналы связи.

При этом платежные электронные системы позволяют организациями проинформировать клиентов про все виды существующих взаиморасчетов, что усиливает взаимодействие и повышает качество обращения денежных средств.

В некоторых источниках понятие платежные электронные системы отожествляется с понятием «безналичные расчеты». В данном определении исключается понятие «безналичные денежные средства», где основным участником является организация, а также не уточняется, что безналичные расчеты можно выполнять на основании сделок с использованием квазиденежных инструментов [8, c.340].

---

Важным источником платежных электронных систем является идентификация и организация осуществления переводов через имеющиеся в ней электронные «кошельки», которые ассоциируются с расчетным счетом в банке, но требующим большей защиты данных, поскольку обращение денежных средств осуществляется по определенным телекоммуникационным каналам связи в сети Интернет.

Основные преимущества платежных электронных систем, приведены на рисунке 1.

Рисунок 1 – Основные преимущества платежных электронных систем

Необходимо отметить, что первой организацией осуществляющей расчетные операции дистанционным путем был банк, которые начал предоставлять банковские услуги через сеть Интернет был Security Network Bank (США), не имеющий в своем составе не одного физического представительства. Впоследствии аналогичный банк появился и в Европе Advance Bank (Германия) и после приобретения лицензии на предоставление банковских онлайн услуг корпорацией Sony (Япония).

В настоящее время платежные электронные системы являются одной из неотъемлемых составляющих не только банковского обслуживания России, где клиентам предоставляется качественный сервис через сеть Интернет, а и создали отдельную систему предприятий, предоставляющих возможность организациям осуществлять взаиморасчеты в режиме онлайн.

Платежные электронные системы оснащены двухуровневой защитой данных. На первом уровне организации проходят авторизацию для получения доступа к своему личному кабинету за счет введения логина и пароля предоставленного электронной платежной системой [9, c.130].

С помощью коротких SMS уведомлений, платежная электронная система оповещает клиентам или организациям про приход или расход денежных средств на электронном счет. Также для клиентов предоставляется возможность получения информации по электронному счету в любой момент времени за необходимый период.

1.2 Виды платежных электронных систем

В настоящее время выделяют три вида электронных денежных систем, таких как системы на основе пластиковых карт, платежные системы с использованием смарт-карт и платежные системы на основе электронных денег [5, c.51].

Наибольшее применение среды выделенных электронных систем занимают системы на основе пластиковых карт, которые позволяют выполнять большинство расчетов в сети Интернет.

Однако данная платежная система имеет недостатки, связанные с перехватом информации в течение совершения транзакций, связанных с переводами, возможностью подмены личности пользователя.

---

Для совершенствования платежной электронной системы на основе пластиковых карт был внедрен протокол безопасности SET, разработанный компаниями «MasterCard» и «Vista», выполняющий криптографию с использованием цифровых сертификатов и персональных ключей.

Данная технология позволяет шифровать передаваемый в сети Интернет номер карты с использованием электронной подписи пользователя, а дешифровку могут выполнить только уполномоченные кредитные организации или компании, отвечающие за выполнение транзакций по данным картам.

К основным составляющим протокола безопасности SET относят бумажник владельца карты, который работает в онлайн режиме и позволяет пользователю совершать защищенные транзакции и серверную часть продавца, для авторизации и обработки платежной карты клиента [12, c.613].

Также в данный протокол включается шлюз прохождения платежей, выполняющий авторизацию продавца, платежных инструкций и Центр выпуска сертификатов – для выпуска и сверки цифровых данных.

К недостаткам данной платежной системы следует отнести, что участникам данной системы необходимо устанавливать на компьютерах специализированное программное обеспечение, и они имеют ограничения на покупку и оплату покупок.

Среди платежных электронных систем, основанных на пластиковых картах и распространенных в России необходимо отметить системы «Assist», «Элит», «Рапида», «Web Plus» и «Instant».

Следующей платежной электронной системой является система на смарт-картах, представляющих миникомпьютер, оснащенный аппаратным и программным обеспечением, а также системами ввода и вывода информации. Данная платежная система получила свое применение из-за многофункциональности, то есть возможности применения смарт-карты для одновременного выполнения нескольких транзакций с обеспечением высокого уровня конфиденциальности информации.

В отличие от платежных электронных систем на пластиковых карточках данные платежные системы не требуют связи с центром для подтверждения оплаты, но для их применения в качестве основного инструмента электронной коммерции необходимо установка специализированного программного и аппаратного обеспечения для обеспечения защиты данных.

К платежным электронным системам, позволяющим осуществлять электронные платежи с использованием кредитовых карт, относят «CyberPalt», «Assist» «Рапира», «ЭлИТ», «Web Plus», «Instant», «Russian Story» и другие [18, c.211].

Платежная электронная система «CyberPalt» позволяет выполнять операции по безналичным расчетам в реальном режиме времени с использованием кредитных карт отечественных и зарубежных банков.

---