Файл: Оценка стоимости ценных бумаг(Задание на оценку).pdf

Целью оценки является определение рыночной стоимости обыкновенных акций, представленных в виде бездокументарных именных привилегированных ценных бумаг первого типа в количестве 300 000 000 штук Публичного Акционерного Общества (ПАО) «ВТБ» по состоянию на 01 мая 2020 г.

Оценка производилась на основании предоставленной в открытом доступе документации и интервью с Заказчиком. Характеристики оцениваемого объекта приведены в отчете об оценке. Отдельные части данного отчета могут трактоваться только в связи с его полным текстом, принимая во внимание все содержащиеся в нем допущения и ограничивающие условия.

Оценка была проведена в соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 N 135-ФЗ (ред. от 13.07.2020) "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016), Приказом Министерства экономического развития и торговли РФ "Об утверждении Федерального стандарта оценки "Общие понятия оценки, подходы и требования к проведению оценки (ФСО N 1)" от 20.05.2020 N 297, Приказом Министерства экономического развития и торговли РФ "Об утверждении Федерального стандарта оценки "Цель оценки и виды стоимости (ФСО N 2)" от 20.05.2020 N 298, Приказом Министерства экономического развития и торговли РФ "Об утверждении Федерального стандарта оценки "Требования к отчету об оценке (ФСО N 3)" от 20.05.2020 N 299, Приказом Министерства экономического развития и торговли РФ "Об утверждении Федерального стандарта оценки "Оценка бизнеса (ФСО N 8)" от 01.06.2020 N 326.

Итоговая рыночная стоимость обыкновенных акций, представленных в виде бездокументарных именных ценных бумаг в количестве 300 000 000 штук Публичного Акционерного Общества (ПАО) «ВТБ» по состоянию на 01 мая 2020 г. составляет 1 618 919 рублей.

Раздел I. Общие сведения

1.1.Задание на оценку

Задание на оценку формулируется в соответствии с требованиями Федеральных стандартов оценки (ФСО-1)[1].

Таблица 1. Задание на оценку

Цель оценки	Определение рыночной стоимости объекта оценки
Задача оценки	Привлечение инвестиций
Вид стоимости	Рыночная
Порядковый номер отчета	01/20
Основание для проведения оценки	Договор №ХХ/15 от 01.07.2020
Заказчик	Публичное акционерное общество «ВТБ»
Оценщик	Шалбуров Дмитрий Андреевич Образование: Диплом МФПА о профессиональной переподготовке ПП № ХХХХХ от ХХ марта ХХХХ г.
Объект оценки	Право собственности обыкновенных акций, представленных в виде бездокументарных именных ценных бумаг в количестве 227 696 штук Публичного Акционерного Общества (ПАО) «ВТБ»
Оцениваемые права	Право собственности
Собственник оцениваемого имущества	Публичное акционерное общество «ВТБ», ОГРН 1027739609391; Юридический адрес: Россия, 190000, г Санкт-Петербург, улица Большая Морская, 29
Применяемые стандарты оценки	ФСО № 1: Общие требования оценки, подходы и требования к проведению оценки, утвержденным приказом Минэкономразвития России от 20.05.2020 г. № 297; ФСО № 2: Цель оценки и виды стоимости, утвержденным приказом Минэкономразвития России от 20.05.2020 г. г. № 298; ФСО № 3: Требования к отчету об оценке, утвержденным приказом Минэкономразвития России от 20.05.2020 г. № 299.
Дата составления отчета	05 мая 2020 г.
Дата определения стоимости	05 мая 2020 г.

1.2. Сведения о заказчике оценки и об оценщике

Таблица 2. Общие сведения о Заказчике

Полное наименование предприятия в соответствии с действующей редакцией Устава предприятия	Публичное акционерное общество «ВТБ»
Сокращенное наименование предприятия в соответствии с действующей редакцией Устава предприятия	ПАО «ВТБ»
Юридический адрес предприятия	Российская Федерация, 190000, г Санкт-Петербург, улица Большая Морская, 29
Адрес местонахождения (фактический адрес) предприятия	Российская Федерация, 190000, г Санкт-Петербург, улица Большая Морская, 29
ОКПО предприятия	00032520
ИНН предприятия	7702070139
ОГРН предприятия	1027739609391
Дата присвоения ОГРН (дата изменений)	22.11.2002
Год начала деятельности	17.10.1990

Таблица 3. Общие сведения об Оценщике

1	Фамилия, имя, отчество	Шалбуров Дмитрий Андреевич
2	Серия и номер документа, удостоверяющего личность, дата выдачи и орган, выдавший указанный документ	Паспорт, Серия ХХ № ХХ, Выдан ХХ
3	Информация о членстве в саморегулируемой организации оценщиков	НП «Саморегулируемая организация ассоциации Российских магистров оценки», № по реестру ХХХ от 1 января 2020 года, выписка из реестра № ХХХ от 10.01.2020 года.
4	Номер и дата выдачи документа, подтверждающего получение профессиональных знаний в области оценочной деятельности	Образование: Диплом МФПА о профессиональной переподготовке ПП № ХХХХХ от ХХ марта ХХХХ г.
5	Сведения о страховании гражданской ответственности оценщика	Страховой полис № ХХХХХХХХХ от 30.01.2020 г., выдан ООО «страхование», страховая сумма 5 000 000 рублей
6	Стаж работы в оценочной деятельности	1 год

1.3. Допущения и ограничительные условия, использованные оценщиком при проведении оценки

Нижеследующие условия, допущения и ограничения являются неотъемлемой частью настоящего отчета.

Общие условия

Исходя из нижеследующих трактовки и договоренностей, настоящие условия подразумевают их полное и однозначное понимание Оценщиком и Заказчиком, именуемые далее по тексту Сторонами, а также тот факт, что все положения, результаты переговоров и заявления, не оговоренные в отчете, теряют силу. Настоящие условия не могут быть изменены или преобразованы иным образом, кроме как за подписью обеих Сторон. Настоящие условия распространяются на правопреемников и исполнителей Сторон.

Общая цель отчета

Настоящий Отчет достоверен в полном объеме лишь в указанных в настоящем отчете целях и для использования по указанному назначению. Ни одна из Сторон не может использовать Отчет или (любую его часть) иначе, чем это предусмотрено договором об оценке.

Положения об ответственности

Оценщик не принимает на себя ответственность за финансовую и налоговую отчетность, относящуюся к управлению оцениваемого объекта. Ответственность за такого рода отчетность, относящуюся к исследованному Оценщиком объекту несет владелец объекта.

В своих действиях Оценщик выступал как независимый исполнитель. При проведении оценки Оценщик исходил из того, что предоставленная ему информация является точной и достоверной, и не проводил ее проверки.

Освобождение от ответственности

Заказчик принимает условия заранее освободить и обезопасить Оценщика, и, по желанию Оценщика, защитить от всякого рода расходов и материальной ответственности, происходящих из иска третьих сторон к Заказчику вследствие легального использования третьими сторонами результатов работы Оценщика. От Оценщика не требуется появляться в суде или свидетельствовать иным образом по поводу Отчета или оцененного имущества, кроме как на основании отдельного договора с Заказчиком или официального вызова суда.

Для выполнения работ по оценке Заказчиком может быть предоставлена информация (документы), являющаяся конфиденциальной. Оценщик считает, что данная информация получена Заказчиком правомерным образом и передана Оценщику с согласия собственника (владельца) этой информации. Возможные претензии третьих лиц об использовании конфиденциальной информации не могут быть предъявлены Оценщику в отношении вышеуказанной информации.

Описание имущества

Оценщик не принимает на себя ответственности за описание правового состояния имущества и вопросы, подразумевающие обсуждения юридических аспектов права собственности. Права собственности на оцениваемый объект предполагаются полностью соответствующими требованиям законодательства, если иное не оговорено специально.

Заключительные положения

Оценщик учитывал ответственное отношение собственника и должное управление в отношении объекта оценки.

Информация, оценки и мнения, полученные Оценщиком и содержащиеся в настоящем отчете, были получены из достоверных, по мнению Оценщика, источников. Тем не менее, Оценщик не может принять на себя ответственность за точность этих данных, поэтому где это возможно, делаются ссылки на источник информации.

Мнение Оценщика относительно оценочной стоимости объекта является действительным только на дату, специально оговоренную в настоящем отчете. Оценщик не принимает на себя никакой ответственности за социальные, экономические, физические или правительственные изменения, которые могут произойти после этой даты, отразиться на рыночных факторах и, таким образом, повлиять на суждение Оценщика.

Отчет об оценке содержит профессиональное мнение Оценщика относительно стоимости оцениваемого имущества и не является гарантией того, что оно перейдет из рук в руки по цене, равной указанной в Отчете стоимости. Эта стоимость может быть признана рекомендуемой для целей совершения сделки с объектом оценки, если с даты составления Отчета об оценке до даты совершения сделки с объектом оценки или даты представления публичной оферты прошло не более 6 месяцев.

Оценщик проводил оценку объекта оценки только по предоставленной информации и по личному осмотру Объекта.

Расчеты в рамках проведения оценки Объекта осуществлялись Оценщиком с использованием программы Microsoft® Excel. В расчетных таблицах и формулах, представленных в настоящем Отчете приведены округленные значения показателей. Итоговые значения получены также при использовании округленных показателей.

Раздел II. Описание объекта оценки

Объект оценки – обыкновенные акции, представленные в виде бездокументарных именных ценных бумаг в количестве 300 000 000 штук привилегированных акций первого типа Публичного Акционерного Общества «ВТБ»

Эмитент является акционерным обществом, созданным при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий (их подразделений), и в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, была предусмотрена возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.

Таблица 4. Акции, составляющие уставный капитал кредитной организации-эмитента.

Акции, составляющие уставный капитал кредитной организации-эмитента	Общая номинальная стоимость, руб.	Доля акций в уставном капитале, %
1	2	3
Обыкновенные акции	129 605 413 373,38	19,91%
Привилегированные акции первого типа	214 037 970 250,00	32,88%
Привилегированные акции второго типа	307 390 500 000,00	47,21%

Таблица 5

Право собственности на акции, представленных в виде бездокументарных именных ценных бумаг в количестве 5 048 439 969 985 штук (составляющих 100 % от уставного капитала ПАО «ВТБ»)
Наименование показателя	Характеристика показателя	Комментарии
Ценная бумага	Акция	ГК РФ статья 142,ФЗ «О рынке ценных бумаг» (статья 2)
Вид ценной бумаги	Бездокументарная именная	Статья 29 ФЗ О рынке ценных бумаг», статья 25 ФЗ «Об акционерных обществах».
Категория	Обыкновенная	ФЗ «Об акционерных обществах»
Прочие характеристики акции:	бессрочные, эмиссионные	ФЗ «О рынке ценных бумаг»
Номинальная стоимость каждой акции	0,1 рубль	ФЗ «Об акционерных обществах»
Величина уставного капитала АО	651 033 883 623,38 руб	Устав общества
Количество размещённых акций в 100% уставного капитала АО	12 960 541 337 338(штук) -обыкновенные 21 403 797 025 000(штук)-привилегированные 1 типа 3 073 905 000 000(штук) – привилегированные 2 типа	В соответствии с уставом общества и решением о выпуске акций
Количество акций, представленных на оценку	300 000 000 (штук)	В соответствии с заданием на оценку
Доля оцениваемых акций в уставном капитале АО относительно акций 1 типа	0,0015 (%)	Расчёт оценщика
Акции, выкупленные на общество	― (штук), подтверждено бухгалтерской отчётностью эмитента (Ф-1)	Информация, полученная от заказчика
Количество оплаченных акций	300 000 000 (штук), под-тверждено справкой с бухгалтерии эмитента	Информация, полученная от заказчика
Количество голосующих акций в обществе на дату оценки	100 (%)	Статья 49 ФЗ «Об акционерных обществах» Расчёт оценщика
Доля оцениваемых акций от количества голосующих акций	0,0015 (%)	Расчёт оценщика
Правоустанавливающий документ на акции	Распоряжение ФКЦБ России от 23 января 2004 года № 04-168/р.	Статья 18 ФЗ «О рынке ценных бумаг»
Государственный регистрационный номер выпуска акций Государственный регистрационный номер и индивидуальный номер (код) дополнительного выпуска Идентификационный номер выпуска	20301000В	Приказ ФСФР России от 11 июня 2013 г. № 13-48/пз-н «Об утверждении порядка присвоения и аннулирования государственных регистрационных номеров или идентификационных номеров выпускам (дополнительным выпускам) эмиссионных ценных бумаг»
Подтверждение обращаемости объекта оценки	Уведомление по выпуску акций Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг ФКЦБ России, от 30.01.2004 г. № 04-1к-04/141.3	«Положение о стандартах эмиссии ценных бумаг, порядке государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, государственной регистрации отчетов об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг" (утв. Банком России 11.08.2014 N 428-П)