Добавлен: 28.03.2023
Просмотров: 89
Скачиваний: 2
3. Классические формы обеспечения - залог, банковская гарантия, поручительство, страхование рисков.
Залог - это способ обеспечения обязательств, при котором залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества, преимущественно перед другими кредиторами .
Банковская гарантия - это один из способов обеспечения исполнения обязательств, при котором банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) выдает по просьбе должника (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору (бенефициару) денежную сумму при предоставлении им требования об её уплате .
Поручительство - это гарантия субъекта (поручителя) перед кредитором за то, что должник (порученный) исполнит своё обязательство перед этим кредитором. Отношения поручительства по общему правилу возникают в результате заключения особенного договора -- договора поручительства. Поручительство выступает в качестве одного из способов обеспечения исполнения обязательств .
Страхование рисков - это особый вид страхования нематериальных объектов, предполагающий защиту от неверных решений и частных ситуаций, исход которых заранее не определяется и может стать причиной нанесения материального ущерба страхующемуся лицу. Часто условием выдачи банковского кредита является страхование залога .
Принятое банком обеспечение представляет собой значительный вторичный источник возврата долга. При принятии решения о принятии обеспечения учитываются следующие характеристики обеспечения [ст. 287]:
1. Юридическая исковая сила - права банка на залог должны иметь юридическую исковую силу. Юридическому отделу банка или консультантам банка следует проверить все принятые виды обеспечения и правильность ведения документации. Многие кредитные потери возникают именно из-за недостатков в составлении и ведении юридических документов.
2. Определение стоимости залога. При определении стоимости обеспечения необходимо принимать о внимание следующие положения:
- оценка залога должна производиться специалистами соответствующей квалификации, которые компетентны в оценке данного типа имущества;
- подлинность и ценность произведений искусства должна быть подтверждена;
- в случае предоставления кредита под обеспечение активами, цена кредита должна включать в себя расходы на проведение периодических оценок залогового обеспечения.
Достаточная сумма обеспечения выдаваемого кредита определяется по формуле:
сумма кредита = сумма процентов, рассчитанная за весь срок пользования кредитом * 1,3.
Оценка предлагаемого обеспечения осуществляется, прежде всего, на основании оценки степени риска, установленного ЦБ РФ. Так, в порядке привлекательности для банка рассматриваются следующие виды обеспечения:
- залог ценных бумаг Правительства;
- залог валюты или депозитов;
- гарантии банков;
- залог имущества и других ТМЦ, являющихся собственностью кредитополучателя.
3. Ликвидность - зависит от того, насколько он легко переводится в наличные деньги. Например, денежный депозит, помещенный в банк, имеет высокую степень ликвидности, так как он может быть легко реализован при необходимости. При реализации же оборудования предприятия могут возникнуть определенные сложности.
4. Стабильность цены. Залог, который имеет высокий уровень колебаний в цене, представляет собой одну из наиболее рискованных форм гарантий (например, акции некоторых предприятий).
5. Эффективность контроля - все заключенные договора о залоге, документы об оценке и переоценке должны быть завизированы в установленном порядке. Привлеченные эксперты должны поставить на документах подписи в качестве подтверждения сделанных ими заключений. Администрация банка должна гарантировать надлежащее хранение документов залога.
ГЛАВА 2. КАЧЕСТВО ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
Обеспеченность кредита предполагает, что предприятие-заемщик имеет в наличии товарно-материальные ценности, под которые он выдается. Обеспечением кредита служат залог или финансовые гарантии. Наиболее надежным способом обеспечения возврата кредита является залог. Принцип обеспеченности кредита сформировался в период кредитной реформы 1930 - 1932 гг. Но сущность его изменилась. В современных условиях данный принцип понимается шире: скорее как обеспеченность возврата кредита. Статистика обеспеченности кредита система тезирует показатели, характеризующие размеры обеспечения краткосрочных ссуд банка. Источником ее являются расчеты проверки обеспеченности ссуд материальными ценностями. Они производятся кредитными работниками банка на основе анализа балансов предприятий и хозяйственных организаций. Принцип обеспеченности кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Наиболее актуален этот принцип в периоды общей экономической нестабильности. В отделе контроля над обеспеченностью кредитов происходит оформление договоров залога и залоговых обязательств, осуществляется контроль за состоянием ценностей, принятых в залог, проводятся мероприятия по возврату длительной просроченной задолженности, готовятся предложения по списанию безнадежных долгов, совершенствованию, механизма погашения просроченных ссуд. Критерием классификации ссуд может быть обеспеченность кредита. Поэтому ссуды могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение, а могут не иметь обеспечения. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение. Возвратность кредита представляет собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, что на практике находит свое выражение в содержании определенного механизма.
Возвратность кредитов обеспечивается путем направления выручки заготовительной организации от реализации сырья непосредственно на погашение задолженности по спецссудному счету. Если у заготовителя имеются нехозрасчетные заготпункты, расположенные в др. р-не, то по месту их нахождения учреждения банка открывают ссудные субсчета, с которых оплачивается сырье на тех же условиях, что и по основному спецссудному счету. Остатки ссудных субсчетов периодически перечисляются на основной счет. Расчеты с совхозами и колхозами осуществляются безналичными перечислениями, а с отдельными гражданами - только наличными деньгами. Заготовитель выдает сдатчику на руки приемную квитанцию установленной формы. Банк предоставляет кредит в сумме сводного платежного поручения и зачисляет ее на счета сдатчиков.Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность. Закон возвратности кредита (в отличие от собственных или бюджетных ресурсов) отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Важно здесь и то, что возвратность ссуженной стоимости - это возвратность в квадрате, поскольку средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но от него к юридической исходной точке. Нарушение возвратности кредита дестабилизирует денежное обращение, приводит к банкротству банков, обостряет социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоятельности. Принцип возвратности кредита выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.
Срочность и возвратность кредита предусматривает предоставление ссуды на определенный срок, по истечении которого она должна быть возвращена банку. Принцип платности кредита требует уплаты процентов за пользование ссудой. При систематическом нарушении сроков погашения ссуд предприятие теряет право на новый кредит, оно также несет и ответственность за эффективное использование кредита.
Формой обеспечения возвратности кредита являются также гарантии и поручительства. Обладая, как и залог, способностью юридически и экономически защищать интересы кредитора, они имеют иную исходную базу. Возвратность и обеспеченность кредита являются одним из основных принципов кредитование.
Кредиторы имеют в своем распоряжении самые различные способы обеспечения возврата ведаемого банковского кредита. Какой способ следует применить на практике, зависит от самых разнообразных факторов, в том числе от: правовой обеспеченности возможности применения конкретных форм; наличия предшествующего опыта у кредитора в этой области; возможности привлечения квалифицированных юристов, специализирующихся на определенных формах обеспечения; реальных возможностей кредитора и заемщика и др. Все законные способы обеспечения хороши, если они ведут к достижению конечной цели - погашению должником основной суммы банковского кредита с процентами.
Для определения качества обеспеченности кредита учитывают следующие данные:
Сведения о залоге/поручительстве/гарантиях. Договор должен быть надлежаще оформлен.
Кредитная история заявителя.
Выделяют займы по качеству обеспеченности:
Обеспеченные. Заемщик предоставил такие гарантии, которые своей стоимостью полностью покрывают кредит.
Частично обеспеченные. Стоимость гарантий покрывает лишь часть займа.
Необеспеченные. Заемщик не может предоставить банку гарантии по обеспечению займа.
Условия заключения соглашения:
На момент оценки гарантий должна быть определена рыночная стоимость залога.
В договоре должно быть юридически правильно оформлено условие, когда банк имеет возможность реализовать предметы залога в течение 150 дней с момента возникновения такой необходимости.
Реальная цена залога должна покрывать сумму кредита с процентами и издержками на реализацию залога.
Классическая процедура получения кредита под обеспечение
Пошаговая инструкция:
Потенциальный заемщик обращается в банк с целью получить кредит с обеспечением. Например, заем нецелевого характера под залог квартиры.
Клиент заполняет заявку на кредит. К анкете прилагает пакет документов: паспорт гражданина России, при наличии временной прописки документ с подтверждением временной регистрации, справку с работы о ежемесячных доходах. В заявке указывает, какое обеспечение может предоставить, прикрепляет копии правоустанавливающих бумаг.
Банк оценивает ликвидность предмета обеспечения и выносит решение. Если заявка одобрена, то в соответствии со стоимостью залога, банк предлагает сумму и проценты по кредиту.
Клиент предоставляет оригиналы документов по предмету обеспечения. Например, правоустанавливающие документы на квартиру, техпаспорт на объект, свидетельство о праве собственности и пр. Банк имеет право запросить дополнительные бумаги.Подписание сторонами договора.
Сумма обеспечения кредита ,чтобы определить, какая сумма нужна для гарантирования займа, используют следующую формулу:
Ок = К + (К * П *Д / 365 *100%) + Из, где
Ок — минимальная сумма обеспечения займа;
К — сумма займа;
П — размер процентных начислений;
Д — срок действия соглашения, выраженный в днях;
Из — издержки, которые возникнут во время продажи залога.
На основе этих несложных подсчетов заполняется документ, где указывается качество и достаточность обеспечения займа.
Договор обеспечения по кредиту
В соглашении обязательны следующие пункты:
Наименование сторон: банк-кредитор (адрес, должность и ФИО сотрудника), физическое лицо-заемщик (ФИО, должность).
Предмет договора. Указываются реквизиты кредитного договора, обеспечение этого займа (залог/поручительство/гарантии).
Условия договора. Характеристика гарантий, их рыночная стоимость, условия процедуры взыскания.
Ответственность сторон. Последствия, которые повлечет за собой невыполнение кредитного договора и отказ от договора обеспечения.
Расторжение договора. Причины, по которым стороны вправе отказаться от выполнения условий соглашения.
Заключительные положения договора.
Юридические адреса сторон, реквизиты.
С 04.08.2016 года в договоре залога нужно обязательно указывать следующие пункты:
Заемщик предоставляет банку всю информацию/документы о предмете залога.
Заемщик дает возможность служащим Банка России осмотреть предмет залога по месту его нахождения/хранения.
Эти правила не касаются следующих видов залога: жилое помещение физлица, земельный участок, машиноместо, гараж, бокс, авто/мотоцикл/мотороллер.
При заключении договора в интересах клиента проверить наличие в документе обязательных условий: описание залога, оценка предмета залога, существо/размер/срок исполнения кредитного соглашения.
Если какое-либо условие отсутствует, то документ может быть признан недействительным. Вследствие этого банк потребует досрочное погашение займа.При заключении кредитного договора под обеспечение возникают залоговые риски. Это вероятность, что предмет залога может быть утерян, его невозможно продать в установленный срок, рыночная цена станет меньше суммы долга.