Файл: Банковская система: понятие, элементы и их содержание, механизм функционирования.pdf

При развитии рыночной экономики возникает необходимость в создании функционирующей финансовой инфраструктуры, включающей в себя финансовые рынки. В ходе усовершенствования промышленности, торговли, финансовой системы, получает развитие и банковская система, которая проводит свои операции на банковском рынке. Банковская система является незаменимой составляющей рыночной экономики. Банки являются финансовыми посредниками, так как находятся между такими субъектами рыночной экономики, как домашние хозяйства и фирмы. Банки берут депозиты от домохозяйств, удовлетворяя потребности одних, перераспределяют капитал другим участникам рыночной системы - фирмам и другим участникам домохозяйств, выдавая им кредиты. Таким образом при помощи банковской структуры происходит стремительное развитие экономики всей страны. Соответственно, банковская система выступает в роли "кровеносной системы" экономики, поэтому важно поддерживать систему для ее дальнейшего стабильного развития. Из вышесказанного следует, что актуальность данной темы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующим и снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами.

Цель: изучение банковской системы, её роли в развитии экономики страны.

Задачи:

Рассмотреть участников, функции банковской системы РФ;
Проанализировать проблемы банковской системы РФ и их возможные решения.

Объект исследования - структура и функционирование банковской системы.

Предмет исследования - функционирование банковской системы в РФ.

ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ

Банковская система состоит из включенной в экономическую систему страны целостной структуры кредитных организаций, каждая из элементов которой совершает свою отдельную функцию, проводит свои операции, в результате чего потребности общества в банковских услугах удовлетворяется в полном объеме и с наивысшей степенью результативности. Банковская система представляет собой совокупность кредитных организаций, союзов и ассоциаций кредитных организаций, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и внешней средой.

Банковская система занимает стратегическое положение в экономике в части организации денежных потоков. Это связано с основными функциями, которые она выполняет.

Аккумулирование и перераспределение денежных средств населения, предприятий и организаций в кредиты и инвестиции. Банки концентрируют у себя финансовые ресурсы большинства участников рынка, объединяя разрозненные суммы в общие денежные фонды, которые в силу своих размеров представляют значимый экономический ресурс.
Регулирование спроса и предложения денег в экономике. Банки обеспечивают экономических агентов денежными средствами, необходимыми для текущих расчетов и платежей, а также для развития экономики в целом кредитами и прямыми инвестициями. Для выполнения этой функции аккумулирование банками свободных средств является необходимостью.
Эффективное проведение платежей в экономике. Банки опосредуют расчеты и платежи по сделкам, которые заключают между собой экономические агенты, без чего не возможен товарооборот; банки проводят налоговые и иные платежи за их счет; банки обеспечивают перевод наличных денег в безналичные и наоборот, своевременно снабжают клиентов наличностью; проводят валютообменные операции.

Российская банковская система имеет двухуровневую структуру. Первый уровень представлен Центральным банком РФ. Второй уровень включает такие элементы, как: коммерческие банки, их филиалы и представительства, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковскую инфраструктуру, банковский рынок, банковского законодательства. Принцип двухуровневой структуры предусматривает четкое законодательное разделение функций Центрального банка и элементов второго уровня.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

Центральный банк Российской Федерации – главный банк страны. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Главным органом ЦБ РФ выступает Совет директоров – коллегиальный орган, задающий основные направления его деятельности. Совет директоров состоит из Председателя Банка России и 14 членов Совета директоров. Центральный банк подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Подотчетность Банка России Государственной Думе заключается в том, что она назначает на должность Председателя банка или же освобождает по представлению Президента Российской Федерации и назначает членов Совета директоров или же отзывает от должности по представлению Председателя Банка России. Центральный банк обладает экономической независимостью от органов исполнительной власти, которая состоит в организационном и финансовом отношении. Организационная независимость Банка России заключается в том, что он является юридическим лицом и самостоятельно выполняет полномочия по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом. Изъятие и обременение обязательствами имущества Центрального банка без его согласия не допускается.

Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по его обязательствам, за исключением случаев, когда одна из сторон добровольно принимает на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Центральному банку нельзя кредитовать федеральный бюджет (кроме тех случаев, когда такая возможность прямо предусмотрена законом о федеральном бюджете) и бюджеты субъектов Российской Федерации.

Целями деятельности Банка России являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля;
развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.
развитие финансового рынка Российской Федерации;

Важно отметить, что получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Банк России является органом, который направляет, координирует и контролирует деятельность коммерческих банков. Это банк для банков, клиентами которого являются только коммерческие банки. Центральному банку принадлежит исключительно важная роль в организации эффективного функционирования банковской системы. Основные функции ЦБ РФ реализуются по четырем направлениям, которые мы далее рассмотрим более подробно:

Регулирование денежного обращения. Проведение единой денежно-кредитной политики и обеспечение устойчивости российского рубля;
Осуществление надзора за деятельностью коммерческих банков;
Организация и обеспечение бесперебойного функционирования общегосударственной платежной системы страны;
Осуществление функций «банкира правительства»

Проведение денежно-кредитной политики

Разработку денежно-кредитной политики осуществляет непосредственно Банк России. Основные направление денежно-кредитной политики на предстоящий год содержат анализ состояния и прогноз развития экономики страны; основные ориентиры, параметры и инструменты денежно-кредитной политики. Государственная Дума рассматривает представленные материалы и принимает решение. Реализация утвержденной денежно-кредитной политики целиком возложена на Центральный банк. В части реализации этой политики закон регламентирует инструменты и методы, которыми может пользоваться Банк России. Денежно-кредитная политика является составной частью экономической политики государства. В процессе выполнения поставленных задач используются следующие макроэкономические инструменты:

монопольная эмиссия наличных денежных знаков и организация их обращения
установление ставки рефинансирования;
осуществление функций кредитора в последней инстанции для кредитных организаций и обеспечение системы рефинансирования;
установление для коммерческих банков норм отчислений в фонд обязательных резервов;
проведение операций на открытом рынке, т.е. операций по купле-продаже государственных ценных бумаг.

Надзор за деятельностью коммерческих банков

Банк России для регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

регистрации и лицензирования банковской деятельности;
установления обязательных экономических нормативов;
регламентации правил проведения банковских операций, ведения бухгалтерского и статистического учета и отчетности коммерческих банков;
организации и осуществления валютного контроля;
регистрации эмиссий ценных бумаг, выпускаемых кредитными организациями.

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их. Центральный банк, являясь контролирующим органом, уже на стадии организации коммерческих банков может отсеивать неконкурентоспособные учреждения, оценивать финансовую состоятельность будущих владельцев, квалификацию и компетентность руководителей. Важная регулирующая функция Банка России связана с установлением правил проведения банковских операций. Данные правила в форме инструкций, положений, методик, приказов призваны регламентировать операционную деятельность кредитных организаций, порядок осуществления бухгалтерского учета и внутреннего контроля, взаимодействия с другими экономическими субъектами. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Обеспечение функционирования платежной системы страны

Центральный банк как расчетный центр банковской системы играет ключевую роль в организации и функционировании платежной системы страны. Платежная система – одна из базовых структур рыночной экономики. Она опосредствует все сферы хозяйственных отношений, от ее четкой и бесперебойной работы зависит общая результативность функционирования экономики страны. В настоящее время расчетные операции коммерческих банков России осуществляются через корреспондентские счета, открываемые в обязательном порядке в подразделениях ЦБ РФ – расчетно-кассовых центрах (РКЦ). Механизм расчетов между коммерческими банками, основанный на движении средств по счетам в РКЦ, является действенным инструментом для регулирования Банком России текущих операций банков второго уровня и в конечном счете – всей экономики. В современных условиях в Российской Федерации функционирует широкая сеть расчетно-кассовых центров – свыше 1300, которая охватывает все регионы страны и позволяет оперативно проводить безналичные расчеты между хозяйствующими субъектами всех форм собственности.

Банкир правительства

Выполнение Банком России функций финансового агента Правительства логично вытекает из его особого положения. Председатель Банка России или один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства Российской Федерации. Центральный банк и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику и проводят регулярные взаимные консультации. Так банк Правительства ЦБ РФ выполняет следующие операции:

размещение и погашение государственного долга;
кассовое исполнение бюджета;
ведение текущих счетов Правительства;
надзор за хранением, выпуском и изъятием из обращения банкнот и монет;
перевод валютных средств при осуществлении расчетов Правительства с другими странами;
составление платежного баланса;
хранение золотовалютных резервов страны;
управление средствами Фонда благосостояния и Резервного фонда Российской Федерации.

Банк России осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации. Основной формой государственных заимствований являются займы, которые используются для покрытия бюджетного дефицита государства посредством аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Центральный банк осуществляет кассовое исполнение бюджета – прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. Бюджетный кодекс РФ закрепил казначейское исполнение федерального бюджета и ввел в основу кассового исполнения бюджета принцип единства кассы. Все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет Минфина России в ЦБ РФ, с которого изымаются средства для осуществления государственных расходов. Банк России выполняет в этом процессе важную координирующую роль и выступает в качестве «кассира» Правительства. При выполнении функций «банкира правительства» Центральный банк систематически собирает и анализирует информацию о размерах аккумулированных финансовых ресурсов и произведенных расходах в бюджетной системе страны, а также отражает структуру распределения доходов и расходов между федеральным и территориальными бюджетами.