Файл: 333.doc

№  п/п

Виды налогов, сборов, платежей

Налогооб- лагаемая база

Ставка

Базовый период (год)

По периодам (годам) реализации проекта

1

2

…

t

1

Уплачиваемые из выручки от реализации:

1.1

НДС, подлежащий уплате (возврату) (стр. 1.1.1 – стр. 1.1.2):

1.1.1

НДС начисленный (стр. 3 табл. 4-4)

1.1.2

НДС к вычету

1.1.2.1

В том числе:  по приобретенным материальным ресурсам (стр. 9 табл. 4-5 + стр. 7 табл. 4-6)

1.1.2.2

по приобретенным прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам

1.1.2.3

по приобретенным (ввезенным) основным средствам, нематериальным активам, выполненным строительно-монтажным работам*

1.2

отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды (указать)

1.3

акцизы

1.4

прочие (указать)

1.5

итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из выручки

2

Уплачиваемые из прибыли (доходов):

2.1

налог на недвижимость

2.2

налог на прибыль

2.3

налог на доходы

2.4

целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет (указать)

2.5

прочие (указать)

2.6

итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из прибыли (доходов)

3

Относимые на себестоимость:

3.1

платежи за землю

3.2

налог за использование природных ресурсов (экологический налог) (указать)

3.3

отчисления в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь

3.4

отчисления по обязательному страхованию

3.5

отчисления в инновационный фонд

3.6

таможенные сборы и платежи, уплачиваемые при импорте сырья

3.7

прочие (указать)

3.8

итого налогов, сборов, платежей, относимых на себестоимость

4

Всего налогов, сборов и платежей (стр. 1.5 + стр. 2.6 + стр. 3.8)

№ п/п

Наименование показателей

Базовый период (год)

По периодам (годам) реализации проекта

1

2

…

t

I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

1.1

Приток:

1.1.1

выручка от реализации продукции (стр. 1 табл. 4-15)

1.1.2

прирост кредиторской задолженности (стр. 2.8 табл. 4-10)

1.1.3

прочие поступления по текущей (операционной) деятельности (указать)

1.1.4

итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.1.1–1.1.3)

1.2

Отток:

1.2.1

затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации) (стр. 1 табл. 4-9 – стр. 1.4 табл. 4-9)

1.2.2

НДС, подлежащий уплате (возврату) (стр. 1.1 табл. 4-16)

1.2.3

НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам (стр. 1.1.2.1 табл. 4-16 + стр. 1.1.2.2 табл. 4-16)

1.2.4

отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды (стр. 1.2 табл. 4-16)

1.2.5

акцизы (стр. 1.3 табл. 4-16)

1.2.6

прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки (стр. 1.4 табл. 4-16)

1.2.7

налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) (стр. 2.6 табл. 4-16)

1.2.8

расходы и платежи из прибыли (стр. 11 табл. 4-15)

1.2.9

прирост оборотных активов (стр. 1.10 табл. 4-10)

1.2.10

прочие расходы по текущей деятельности (указать)

1.2.11

итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма строк 1.2.1–1.2.10)

1.3

Сальдо потока денежных средств по текущей (операционной) деятельности (стр. 1.1.4–1.2.11)

II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

2.1

Приток:

2.1.1

поступления денежных средств от реализации основных средстви нематериальных активов

2.1.2

прочие доходы от инвестиционной деятельности (указать)

2.1.3

итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.1 + стр. 2.1.2)

2.2

Отток:

2.2.1

капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 4-11)

2.2.2

НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат (стр. 3 табл. 4-11)

2.2.3

долгосрочные финансовые вложения

2.2.4

другие расходы по инвестиционной деятельности (указать)

2.2.5

итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности (сумма строк 2.2.1–2.2.4)

2.3

Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.3 – стр. 2.2.5)

2.4

Накопительный остаток по стр. 2.3

3

III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

3.1

Приток:

3.1.1

дополнительно привлекаемый акционерный капитал (указать)

3.1.2

заемные и привлеченные средства по проекту (стр. 7 табл. 4-11)

3.1.3

существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год)

х

х

х

х

3.1.4

краткосрочные кредиты, займы

3.1.5

возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам (стр. 22 табл. 4-14)

3.1.6

прочие источники (указать)

3.1.7

итого приток денежных средств по финансовой деятельности (сумма стр. 3.1.1–3.1.6)

3.2

Отток:

3.2.1

погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр. 6 табл. 4-14)

3.2.2

погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр. 7 табл. 4-14)

3.2.3

погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр. 8 табл. 4-14)

3.2.4

погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр. 15 табл. 4-14)

3.2.5

погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр. 16 табл. 4-14)

3.2.6

погашение прочих долгосрочных обязательств организации (стр. 20 табл. 4-14)

3.2.7

погашение краткосрочных кредитов, займов

3.2.8

выплата дивидендов

3.2.9

использование финансовых средств на прочие цели (указать)

3.2.10

итого отток денежных средств по финансовой деятельности (сумма строк 3.2.1–3.2.9)

3.3

Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности (стр. 3.1.7 – стр. 3.2.10)

4

Итого приток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.1.4, 2.1.3 и 3.1.7)

5

Итого отток денежных средств по всем видам деятельности (сумма строк 1.2.11, 2.2.5 и 3.2.10)

6

Излишек (дефицит) денежных средств (стр. 4 – стр. 5)

7

Накопительный остаток (дефицит) денежных средств (по стр. 6)

№ п/п

Виды доходов и затрат, наименование показателей

Базовый период (год)

По периодам (годам) реализации проекта

1

2

…

t

1 1.1  1.2 1.3

ОТТОК НАЛИЧНОСТИ Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 4-11) Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. 4-11) Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 10 табл. 4-11)

2

Полный отток (сумма стр. 1.1 – стр. 1.3)

3 3.1 3.2

ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ Чистый доход организации с учетом реализации проекта Чистый доход организации без учета реализации проекта

4

Чистый доход по проекту (стр. 3.1 – стр. 3.2)

5

Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН) (стр. 4 – стр. 2)

6

То же нарастающим итогом (по стр. 5)

7

Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования ___ %)

8

Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7)

9

Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7)

10

Дисконтированный ЧПН (стр. 9 – стр. 8)

11

То же нарастающим итогом (по стр. 10) – чистый дисконтированный доход (ЧДД)

12

Показатели эффективности проекта

12.1

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) (по стр. 11)

12.2

Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6)

12.3

Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11)

12.4

Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 14 табл. 4-20)

12.5

Валютная окупаемость проекта (по стр. 5.1 табл. 4-21)

Валютоокупаемый / Невалютоокупаемый

12.6

Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5)

12.7

Индекс рентабельности (ИР)(по стр. 8 и стр. 11)

12.8

Коэффициент покрытия задолженности

12.9

Уровень безубыточности

13

Финансово-экономические показатели

13.1

Рентабельность активов

13.2

Рентабельность продукции

13.3

Рентабельность продаж

13.4

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами

13.5

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

13.6

Коэффициент структуры капитала

13.7

Срок оборачиваемости капитала

13.8

Срок оборачиваемости готовой продукции

13.9

Срок оборачиваемости дебиторской задолженности

13.10

Срок оборачиваемости кредиторской задолженности

13.11

Коэффициент текущей ликвидности