Файл: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА.pdf

Ограничение суммы кредита – максимальный размер займа без обеспечения редко превышает 1 млн руб. Повышенная процентная ставка – вместо 11-13% она составляет 22-24%. Минимальный срок кредитования – в среднем займ без дополнительного обеспечения выдается на срок не более 1 года. Количество отказов выше, если деньги планируется пустить на создание собственного дела с нуля. Читайте также: Как выбрать лучший банк для ИП в 2019 году.

Если получить целевой заем бизнесмену не удалось, а деньги нужны срочно, подойдет обычный потребительский кредит. Получить его намного проще. В обмен – высокая кредитная ставка: от 17 до 28 % годовых. Ограничены и суммы выдаваемых займов – в среднем до 300 000 руб. Кредитная карта – финансовый продукт, который отличается от потребительского займа лишь условиями начисления процентов. В данном случае они начисляются на фактически израсходованную сумму. Еще одна особенность – беспроцентный период и срок действия, который практически не ограничен.

Выгодные условия предлагают несколько кредитных организаций. Сбербанк. Для малого бизнеса разработаны несколько пакетов. Наиболее востребованный – «Доверие», в его рамках выдают до 3 млн руб., ставка – от 16,5 %. Заявку рассмотрят в течение 3 дней. Обеспечение необязательно. Для бизнесменов действуют и другие программы: факторинг, лизинг, экспресс-кредит и др. ВТБ Банк Москвы. Процентная ставка – от 11,5 % годовых, сумма кредитования – до 150 млн руб. на срок до 7 лет. Обеспечение имуществом обязательно. Потребительский заем выдадут на сумму до 2-3 млн руб., ставка – от 14,9 % годовых. Россельхозбанк.

Малому бизнесу предлагается 6 кредитных программ. Процентная ставка – одна из самых низких - 9,6 %, сумма займа – от 300 тыс. до 20 млн руб. Сроки кредитования – от 6 мес. до 10 лет. Без залога выдают до 2 млн руб. Насколько можно судить по открытой информации кредитных учреждений, другие банки предлагают кредиты по более высоким ставкам на более короткий срок. Например, минимальная процентная ставка в банке «Восточный» составляет 19%, а в «Альфа банке» максимальный срок, на который выдается заем, не превышает 12 месяцев.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ВИДЫ ОБЕСПЕЧНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ

2.1 Порядок кредитования малого бизнеса в российских банках

Среди современных экономистов до сих пор не существует единого мнения по поводу определения термина «кредитоспособность». Одни из них определяют кредитоспособность заемщика как способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. По мнению других под кредитоспособностью заемщика следует понимать не только способность (то есть наличие возможности), но и готовность (наличие желания) лица своевременно и в полном объеме погашать свои долги.

Второй подход свойственен западной банковской практике, которая предполагает оценку creditworthy, то есть того, насколько клиент “достоин” кредита. Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциального заемщика до решения вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента.

В банковской практике не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Банки разных стран используют различные системы анализа кредитоспособности заемщиков. Многообразие подходов определяется различной степенью доверия к количественным и качественным способам оценки факторов кредитоспособности, особенностями индивидуальной культуры кредитования и исторически сложившейся практикой оценки кредитоспособности.

Существующие методики оценки кредитоспособности заемщика коммерческими банками экономически развитых стран имеют свои положительные аспекты. Их частичное применение может дать положительные результаты. Российским коммерческим банкам стоит обратить внимание на вышеуказанные методики и активно применять их на практике, в частности: анализ финансовых коэффициентов по методике банков США позволяет более полно оценить финансовое состояние потенциального заемщика с точки зрения внешнего пользователя информации; оценка кредитоспособности заемщика по методике банков Франции дает представление о показателях, не поддающихся количественному измерению, но имеющих важное значение для кредитного инспектора коммерческого банка. Учитывая заинтересованность банка в продвижении услуг кредитования, а также в своевременности возврата ссуды - целесообразно рекомендовать заемщику как улучшить свое финансовое состояние с целью повышения его кредитоспособности.

Банки должны получить ответ на вопрос о платежеспособности предприятия, т.е. о готовности возвращать заемные средства в срок. За счет чего предприятие будет возвращать долги, в том числе кредит, если оно получит этот кредит в банке? Средства для погашения долгов – это, прежде всего, деньги на счетах предприятия. Потенциальным средством для погашения долгов является дебиторская задолженность, которая при нормальном кругообороте средств должна быть возвращена предприятию. Средством для погашения долгов могут служить также имеющиеся у предприятия запасы товарно-материальных ценностей. При их реализации предприятие получит денежные средства. [25, c. 212]

Иными словами, теоретически погашение задолженности обеспечивается всеми оборотными средствами предприятия. Можно было бы предположить, что если у предприятия оборотные средства превышают сумму задолженности, то оно готово к погашению долгов, т.е. платежеспособно, однако, если предприятие действительно направит все оборотные средства на погашение долгов, то в тот же момент прекращается его производственная деятельность, т.к. из средств производства у него останутся только основные средства, а денег на приобретение материальных оборотных средств нет - они полностью ушли на выплату задолженности. Поэтому платежеспособным можно считать предприятие, у которого сумма оборотных средств значительно превышает размер задолженности.

Платежеспособность - это готовность предприятия погасить долги в случае одновременного предъявления требования о платежах со стороны всех кредиторов предприятия. Ясно, что речь идет лишь о краткосрочных заемных средствах, по долгосрочным срок возврата известен заранее и не относится к данному периоду. Платежеспособность - это наличие у предприятия средств, достаточных для уплаты долгов по всем краткосрочным обязательствам и одновременно бесперебойного осуществления процесса производства и реализации продукции.

Механизм кредитования и организация кредитной работы в банке определяется каждым банком самостоятельно. Каждым банком разрабатывается Положение, которое устанавливает общие правила кредитования юридических лиц Банка на основании законодательных нормативных актов и в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. соотв. Положения, утв. ЦБ РФ), Инструкцией ЦБ РФ «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» (в ред. соотв. Указаний ЦБ РФ) (соотв. инструкция ЦБ), Положения ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (в ред. соотв. Положения, утв. ЦБ РФ), Инструкцией ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности банков» (в ред. соотв. Указаний ЦБ РФ), Письмом ЦБ РФ «О применении положений Банка России, а также методических рекомендаций Банка России».

Очень важным является вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов. Схема кредитования включает следующие основные этапы:

1. рассмотрение заявки на кредит;
2. изучение кредитоспособности заемщика;
3. оформление кредитного договора;
4. выдача кредита;
5. контроль за исполнением кредитной сделки.

Порядок кредитования юридических лиц коммерческими банками Уполномоченный сотрудник кредитного подразделения требует от заемщика предоставления полного пакета документов на кредит согласно перечню коммерческого банка. В процессе ознакомления с предоставленным пакетом документов, сотрудник проводит личную беседу с заемщиком (его уполномоченным представителем), либо направляет ему письменный запрос, целью которого является получение данных об организации.

Раскрывая интересы банка-кредитора в оценке кредитоспособности заемщика, следует охарактеризовать целесообразность и последовательность его действий в отношении его будущего клиента.

Первый этап. Устанавливаются предварительные контакты с клиентом по двум направлениям:

- либо специалисты банка проводят работу по маркетингу и рекламе с целью привлечения клиентов для получения кредита;

- либо клиент сам обращается в банк, располагая определенными данными о его репутации и приемлемых условиях кредитования.

Второй этап. Оценивается содержание кредитной заявки клиента по данным проведенного комплексного экономического анализа кредитоспособности заемщика для расчета выполнения им своих финансовых обязательств. Кредитодателей интересуют такие вопросы:

- ликвидность активов заемщика;

- финансовая устойчивость и его платежеспособность в предстоящей перспективе;

- деловая этика потенциального клиента – не откажется ли он от выполнения обязательств по кредиту;

- эффективность предпринимаемых мер банком по оценке кредитных заявок, обеспечивающих снижение риска по кредиту;

- установление банком ставки доходности по предоставляемому кредиту в целях:

- покрытия стоимости капитала, выданного в качестве кредита;

- возмещения прямых затрат и накладных расходов;

- компенсации риска по кредиту в случае невыполнения клиентом условий кредитного соглашения;

- получение чистой прибыли от этой операции.

Обосновывается ᡪсистема ᡪколичественных ᡪи ᡪкачественных ᡪпоказателей ᡪоценки ᡪбизнес-риска ᡪи ᡪфинансового ᡪриска, ᡪкак ᡪкредитодателем, ᡪтак ᡪи ᡪкредитозаемщиком.

Не ᡪвсегда ᡪна ᡪпрактике ᡪвыделяются ᡪспецифические ᡪпоказатели ᡪраздельно ᡪдля ᡪкредитодателя ᡪи ᡪкредитозаемщика; ᡪэто ᡪприводит ᡪк ᡪповышению ᡪриска ᡪневозвращения ᡪкредита, ᡪрастут ᡪубытки ᡪкредиторов, ᡪа ᡪбанк, ᡪчтобы ᡪих ᡪпокрыть, ᡪувеличивает ᡪпроцентные ᡪставки ᡪза ᡪкредит.

Третий ᡪэтап. ᡪПоказатели ᡪоценки ᡪбанком ᡪбизнес-риска:

- ᡪпоказатели ᡪоценки ᡪвнешней ᡪсреды ᡪфункционирования ᡪзаемщика;

- ᡪпоказатели ᡪкачества ᡪуправления;

- ᡪпоказатели ᡪвзаимоотношения ᡪс ᡪклиентом ᡪ(исследование ᡪего ᡪкредитной ᡪистории);

- ᡪпоказатели ᡪоценки ᡪкредитной ᡪзаявки ᡪ(назначение ᡪкредита; ᡪсумма ᡪкредита; ᡪпорядок ᡪего ᡪвыдачи; ᡪзалоговое ᡪобеспечение ᡪи ᡪдр.).

В ᡪкачестве ᡪзалога ᡪпринимаются:

- ᡪценные ᡪбумаги ᡪСбербанка ᡪРоссии ᡪи ᡪгосударственные ᡪценные ᡪбумаги ᡪРФ;

- ᡪакции ᡪкорпоративных ᡪэмитентов ᡪв ᡪпределах ᡪустановленных ᡪна ᡪних ᡪлимитов ᡪриска;

- ᡪпоручительство ᡪМинистерства ᡪфинансов; ᡪорганов ᡪисполнительной ᡪвласти; ᡪсубъектов ᡪРФ ᡪи ᡪдр. ᡪплатежеспособных ᡪорганизаций;

- ᡪпередаваемые ᡪв ᡪзалог ᡪобъекты ᡪнедвижимости, ᡪправа ᡪаренды ᡪнедвижимости ᡪ(в ᡪтом ᡪчисле ᡪземли), ᡪправа ᡪпо ᡪинвестиционным ᡪконтрактам;

- ᡪсредства ᡪна ᡪдепозитных ᡪсчетах ᡪорганизации ᡪ– ᡪзаемщика ᡪи ᡪдр.

Документы ᡪпо ᡪзалогу.

Предоставляется ᡪперечень ᡪзалогового ᡪимущества, ᡪсоставленный ᡪпо ᡪформе ᡪбанка ᡪс ᡪприложением:

- ᡪкопий ᡪдокументов ᡪна ᡪпредлагаемое ᡪв ᡪзалог ᡪоборудование ᡪ(договоры, ᡪнакладные, ᡪакты ᡪприема- ᡪпередачи, ᡪакты ᡪввода ᡪв ᡪэксплуатацию, ᡪплатежные ᡪдокументы);

- ᡪкопий ᡪдокументов ᡪна ᡪпредлагаемый ᡪв ᡪзалог ᡪавтотранспорт ᡪ(копии ᡪПТС, ᡪсвидетельства ᡪо ᡪрегистрации, ᡪпаспорт ᡪсобственника);

- ᡪкопий ᡪдокументов ᡪна ᡪпредполагаемые ᡪв ᡪзалог ᡪобъекты ᡪнедвижимости ᡪ(свидетельство ᡪо ᡪгосударственной ᡪрегистрации ᡪправ ᡪсобственности, ᡪдокументы ᡪ- ᡪоснования, ᡪуказанные ᡪв ᡪсвидетельстве ᡪо ᡪгосударственной ᡪрегистрации ᡪправ ᡪсобственности, ᡪтехнический ᡪпаспорт ᡪобъекта, ᡪсправка ᡪиз ᡪБТИ ᡪо ᡪтехническом ᡪсостоянии ᡪобъекта, ᡪвыписка ᡪиз ᡪрегистрационной ᡪпалаты ᡪо ᡪзарегистрированных ᡪправах ᡪсобственности/аренды/безвозмездного ᡪпользования ᡪземельным ᡪучастком, ᡪкадастровый ᡪплан ᡪземельного ᡪучастка ᡪи ᡪиные ᡪдокументы ᡪпо ᡪдополнительному ᡪтребованию ᡪсогласно ᡪюридического ᡪзаключения);

- ᡪкопий ᡪдокументов ᡪна ᡪпредлагаемые ᡪв ᡪзалог ᡪтоварно-материальные ᡪзапасы ᡪ(складская ᡪсправка, ᡪнакладные, ᡪплатежные ᡪдокументы).

Важнейшей ᡪинформационной ᡪбазой ᡪанализа ᡪявляется ᡪбухгалтерский ᡪбаланс. ᡪПри ᡪработе ᡪс ᡪактивом ᡪбаланса ᡪнеобходимо ᡪобратить ᡪна ᡪследующее: ᡪв ᡪслучае ᡪоформления ᡪзалога ᡪосновных ᡪсредств ᡪ(здания, ᡪоборудование ᡪи ᡪдр.), ᡪпроизводственных ᡪзапасов, ᡪготовой ᡪпродукции, ᡪтоваров, ᡪпрочих ᡪзапасов ᡪи ᡪзатрат ᡪправо ᡪсобственности ᡪзалогодателя ᡪна ᡪуказанные ᡪценности ᡪдолжно ᡪподтверждаться ᡪвключением ᡪих ᡪстоимости ᡪв ᡪсостав ᡪсоответствующих ᡪбалансовых ᡪстатей.