Файл: Организация и разработка бизнес-плана организации (Бизнес-планирование как элемент экономической политики организации).pdf

2.7 Команда проекта

Организационная структура фирмы

ДИРЕКТОР

Водитель

Диспетчер (менеджер)

Бухгалтер

Директор — осуществляет общее руководство фирмой, занимается заключением договоров, несет ответственность за качество и своевремен ность выполнения возложенных на него обязанностей, несет материальную ответственность за все предприятие.

Бухгалтер — осуществляет кассовые операции, ведет учет на фирме всех хозяйственных операций, выписывает счета-фактуры и другие отчет ные документы, контролирует соответствие всех проводимых операций действующему законодательству.

Диспетчер (менеджер) — осуществляет планирование и контроль деятельности предприятия, руководит работой персонала.

Водители – осуществляют работу по оказанию услуг пассажирских перевозок.

График работы организации с понедельника по пятницу в 8-00 до 17-00. Водители работают с 6-00 до 23-00 со сменным графиком «два к двум».

На маршрутные перевозки пассажиров допускаются автобусы заводского производства, отвечающие требованиям перевозки пассажиров на внутригородских и пригородных автобусных маршрутах, зарегистрированные в органах ГИБДД, прошедшие в установленном порядке технический осмотр. Техническое состояние и оборудование автобусов должно отвечать установленным требованиям по безопасности движения (ГОСТ 25478-91).

Владельцы автобусов обязаны обеспечить:

• проведение государственного технического осмотра 2 раза в год;
• проведение технического обслуживания (ЕО, ТО-1, ТО-2) и ремонта автобусов в порядке и сроки, определяемые Положением о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава, автомобильного транспорта, инструкцией завода-изготовителя;
• ежедневный контроль технического состояния автобусов перед выездом на линию и возвращением с линии.

Требования к водительскому составу:

• наличие удостоверения на право управления автобусом (категории "Д") и необходимого стажа работы для перевозки пассажиров;
• проведение обязательной стажировки лицам, впервые нанимаемым на работу в качестве водителя после окончания учебы, имевшим перерыв в водительской деятельности более одного года, при переводе водителей на другой тип транспортного средства или маршрут перевозки;
• проведение в установленные сроки медицинского освидетельствования (1 раз в 3 года);
• ежедневное (в дни работы) проведение предрейсовых и после рейсовых медицинских осмотров водителей;
• соблюдение установленных законодательством РФ режимов труда и отдыха водителей.

Водитель при работе на линии должен иметь при себе и предоставлять контрольным органам:

• путевой лист установленной формы с отметками о допуске транспортного средства и водителя к работе, времени начала и окончания работы, наименовании маршрута и т.д.;
• схему маршрута с указанием сложных участков ;
• график движения;
• лицензионную карточку.

2.8 Риски проекта

Риск - это угроза того, что предприятие понесет ущерб или убытки вследствие каких-либо неблагоприятных обстоятельств.

Мы понимаем, что реализация проекта будет проходить в условиях неопределенности, то есть мы допускаем неполноту и неточность информации об условиях осуществления реализации проекта, в том числе о связанных с ними затратах и доходах. В данном случае неопределенность характеризуется понятием риска. Мы выделили несколько групп риска, которыми подтверждена реализация данного проекта.

Таблица 2.8 - Группы риска

2.9 Финансовый план

Задачей раздела является общая экономическая оценка производственной деятельности предприятия на основе сопоставления его доходов и себестоимости перевозок за определенный период.

Определим доходы от перевозок.

Д пер = Т1 * Q = 14 * 495 291 = 6 934 080 руб.

Все основные показатели доходов и расходов представим в таблице доходов и расходов.

Таблица 2.9 – Основные показатели

В прогнозном отчете о движении денежных средств будет представлен чистый денежный поток и остаток денежных средств на начало и конец каждого месяца.

1. Порог рентабельности - определяется как выручка от реализации, при которой предприятие уже ни имеет убытков, но не получает и прибыли, то есть чем ниже разница между выручкой и порогом рентабельности, тем больше риск получить убытки.

П рен = З пост / (1 – U пер) = 9 396 113 руб.

U пер = З пер / Д пер = 0,75

З пост, З пер – затраты постоянные, переменные

U пер – удельный вес переменных затрат в сумме выручки

2. Точка безубыточности в денежном выражении.

Т без. = В*З пост / (В – З пер.уд) = 7 749 330 руб.

В = 13 868 160 - Выручка

З пер.уд = 9 735 163 руб. –удельные переменные затраты

3. Запас финансовой прочности – величина, до которой можно снижать объем производства. С тем, чтобы производство не оказалось убыточным.

Зап. ф.пр. = Д – П рент. = 13 868 160 – 9 396 113 = 4 472 047 руб.

4. Оценка срока окупаемости

Т ок. = К / П бал. = 5,24 года (с учетом погашения долгосрочного кредита)

К = 6 000 000 руб. – капитальные затраты.

5. Построение графика безубыточности

Доход тыс.руб.

2 309

Точка безубыточности

Зона прибыли

Постоянные расходы

40,6

Тыс. км.

7 739

Рис. 1 – График безубыточности

2.10 Вариация параметров

Серьезную помощь в решении возникших проблем предпринимателю может оказать его первый бизнес-план, который является исходным ключевым моментом предпринимательской деятельности. Этот документ, предваряющий начало действий, призван стать не только своего рода картой будущего бизнеса, но и средством убеждения возможного инвестора в том, что полученная прибыль будет по крайней мере не ниже ставки банковского процента. Бизнес-план должен убедительно показать, каким образом деньги или другие ресурсы инвестора превратятся в еще большие деньги инвестора. При этом инвестор должен увидеть прибыль не после, а до того, как истратит деньги.

В бизнес-плане формулируются основные цели предполагаемой экономической деятельности, определяется ее сфера, описывается предусматриваемая товарная продукция, работы или услуги; содержится анализ рынка; рассматриваются организационно-правовые вопросы функционирования производства; отражается технико-экономическое обоснование возможности и эффективности планируемой работы.
При разработке бизнес-плана у предпринимателя появляется возможность тщательно разработать стратегию и избежать ошибок еще «на бумаге», а не в реальности, рассмотрев все аспекты будущего дела — маркетинг, финансы, производственная деятельность. Сама процедура составления бизнес-плана заставляет разработчика добиться:

− понимания общего состояния дел на данный момент;

− ясного представления о своих целях;

− планирования процесса перехода из фактического состояния в желаемое.

Таким образом, на этапе создания предприятия бизнес-план может служить подтверждением того, что поставленные цели реальны и достижимы при имеющихся ресурсах. После начала работы он контролирует показатели деятельности предприятия и указывает на возможные проблемы, подтверждает достижения и помогает определить направления дальнейшего развития. Это своего рода программа действий, причем, чем более подробно будет этот план разработан, тем проще будет его корректировать, если этого потребуют обстоятельства. Кроме того, оформленный в виде официального документа бизнес-план становится важным средством получения финансирования от банков и инвестиционных фирм.

Разработанный бизнес-план должен отвечать на такие вопросы:

1) что и в каком объеме предприятие будет производить и плановом периоде;

2) какие ресурсы (материальные, технические, топливно-энергетические, рабочая сила, финансовые) ему для этого нужны;

3) что необходимо предпринять, чтобы выполнить намеченную программу;

4) как обезопасить себя от возможных неудач и разорения.

Важнейшим разделом бизнес-плана, в котором аккумулируются практически все результаты предыдущих разделов, является финансовый план. В нем отражается итог деятельности предприятия, его конечный результат. Своими итоговыми оценками этот раздел плана как бы венчает многотрудную и объемную плановую работу.

Реализация инвестиционного проекта, который составлен при выполнении курсовой работы позволит:

− создать высокорентабельное предприятие с использованием высоких технологий;

− удовлетворить потребности рынка в высококачественных изделиях;

− повысить конкурентоспособность отечественной продукции;

− создать новые рабочие места;

− увеличить поступления налоговых платежей в бюджеты всех уровней, а также обязательные платежи во внебюджетные фонды.

Заключение

Стратегическое планирование - это одна из функций управления, которая представляет собой процесс выбора целей организации и путей их достижения. Стратегическое планирование обеспечивает основу для всех управленческих решений, функции организации, мотивации и контроля ориентированы на выработку стратегических планов. Динамичный процесс стратегического планирования является тем зонтиком, под которым укрываются все управленческие функции, не используя преимущества стратегического планирования, организации в целом и отдельные люди будут лишены четкого способа оценки цели и направления корпоративного предприятия.