Файл: Кредитные инструменты и технологии предоставления банковских ссуд.pdf

2. По назначению (направлению): потребительские, промышленные, торговые, сельскохозяйственные, инвестиционные, бюджетные, межбанковские.

3. По срокам: до востребования (погашаются по первому требованию кредитора), срочные (краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от года до 5 лет); долгосрочные (свыше 5 лет).

4. По обеспечению: необеспеченные (бланковые), обеспеченные (залоговые, гарантированные, застрахованные).

5. По способу выдачи: компенсационные (сумма кредита зачисляется на расчетный счет заемщика для возмещения ему собственных средств, вложенных в запасы или затраты), платежные (направляются на оплату расчетных документов по кредитуемой сделке).

6. По сфере функционирования: участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, участвующие в организации оборотных фондов.

7. По размерам: мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка), средние (величиной от 1 до 5% собственных средств банка), крупные (величиной более 5% от собственных средств банка).

8. По методам погашения: погашаемые в рассрочку (долями), единовременно (на определенную дату).

9. В зависимости от валюты: в национальной валюте; в иностранной валюте.

10. По видам взимаемых процентных ставок: по фиксированной процентной ставке, по плавающей процентной ставке.

11. В зависимости от величины процентной ставки: с рыночной ставкой, повышенной (для кредитов с большим риском) и льготной ставкой (для акционеров, сотрудников банка).

12. По степени риска: стандартные (безрисковые), нестандартные (умеренный уровень риска), сомнительные (средний уровень риска), проблемные (высокий уровень риска), безнадежные (практически безвозвратные).

13. По способу предоставления: в разовом порядке, в форме открытия кредитной линии, путем кредитования расчетного счета клиента, на синдицированной основе.

Таким образом, банковская ссуда – это ссуда, выданная банком физическому лицу или фирме. Крупные банковские ссуды или целевые ссуды на развитие предпринимательской деятельности обычно выдаются под обеспечение (security), например, документов, подтверждающих право собственности на здания и сооружения или полисов страхования жизни. Банковские кредиты по текущему счету (овердрафты) или небольшие ссуды частным лицам часто предоставляются без обеспечения, при условии, что банк уверен в надежности клиента.

2.3. Банковские технологии предоставления ссуд

Банковские технологии предоставления ссуд ассоциируются с методами кредитования. Под методом кредитования понимается частный способ участия кредита в кругообороте оборотного капитала на основе целенаправленного сочетания организационно-экономических приемов выдачи и погашения банковских ссуд^[16].

В большинстве стран методы кредитования возникли под влиянием национальных рынков, становления коммерческих банков и расширения кредитно-расчетных отношений с клиентами. Вследствие этого происходило повышение роли банковского кредита в организации кругооборота капитала, укреплении платежной дисциплины и расширении горизонтальных хозяйственных связей рыночной экономики.

Основным методом предоставления прямых подтоварных ссуд служил метод кредитования по остатку товарно-материальных ценностей. В состав этого метода входят следующие элементы кредитования^[17]:

• предоставление дискретных компенсационных кредитов;
• открытие простого ссудного счета;
• выбор одного объекта кредитования;
• оценка материальных ценностей по покупной цене;
• определение размера кредита по фактической потребности;
• направление валюты ссуды на расчетный счет;
• погашение задолженности в день наступления срока платежа;

Этот метод свидетельствует о пассивной роли банков в организации платежного оборота и кругооборота оборотных капиталов.

Рассмотрим метод кредитования промышленности по отбору товарно-материальных ценностей.

В состав метода входят следующие элементы^[18]:

• перманентное предоставление авансовых кредитов на оплату товарно-материальных ценностей;
• открытие специального ссудного счета;
• выбор нескольких объектов кредитования на всех стадиях кругооборота капитала;
• оценка объектов в зависимости от их вида;
• определение размера кредита по сумме долговых претензий к специальному ссудному счету;
• направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по поставкам товарно-материальных ценностей на корреспондентский счет банка;
• погашение задолженности посредством зачисления реализационной выручки на специальный ссудный счет.

Корреспондентский счет – применяется для осуществления расчетных операций между клиентами, имеющими счета в различных банках, а также между банками^[19].

Основной недостаток кредитования по отбору – дробление платежного оборота на платежи по оплате материальных ценностей и прочие платежи. Дробление платежного оборота усложняет операции по безналичным расчетам.

Метод кредитования по обороту платежей включает следующие элементы^[20]:

• перманентное предоставление авансовых платежных кредитов;
• открытие единого расчетно-ссудного счета;
• выбор совокупности объектов кредитования и затрат на всех стадиях кругооборота капитала;
• оценка объектов кредитования по цене приобретения и реализации;
• определение размера кредита по совокупности претензий к контокоррентному счету;
• направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по долговым обязательствам на корреспондентский счет банка;
• погашение задолженности по ссудам посредством зачисления реализационной выручки на контокоррентный счет;

Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентами. Здесь отражаются ссуда банка и все платежи со счета с одной стороны, а с другой – средства, поступающие в банк в качестве вкладов, возврата ссуд. Данный счет представляет собой сочетание ссудного счета с текущим.

Таким образом, для получения кредита заемщик обращается в банк с просьбой, в которой четко указывается: целевое направление кредита; его сумма; срок пользования; предполагаемое обеспечение; краткая характеристика кредитуемых мероприятий и расчет экономической эффективности от его осуществления. Механизма кредитования выглядит следующим образом: выбор вида ссуды (долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные); отбор объектов кредитования и затрат; оценка объектов кредитования; использование частных методик расчета ссуд; установление способа погашения задолженности по выданным ссудам.

Заключение

Таким образом, цель и задачи, поставленные в данной курсовой работе, были успешно выполнены. По итогам курсовой работы можно сделать следующие выводы:

1. Банковская система выступает одним из главных источников кредитования сектора экономики. В связи с этим рынок услуг по кредитованию населения и юридических лиц активно развивается. Кредит – это ссуда, предоставленная кредитором (в данном случае банком) заемщику под определенные проценты за пользование деньгами. Кредиты выдаются физическим и юридическим лицам.

2. Банковская ссуда – это вид кредитных взаимоотношений с передачей заемщику имущества или денежных средств.

Заемные средства выдаются на основании специального договора (кредитного соглашения), в котором расписаны условиях кредитования и указана процентная ставка.

Выдавать ссуды может только кредитная организация, имеющая лицензию Центробанка на проведение подобных операций. В отличие от кредита, взять в ссуду можно не только денежные средства, но и материальные ценности (недвижимость, автомобили, технику и пр.). То есть, заемщик на время становится владельцем чужого имущества, которое по истечении оговоренных сроков обязуется вернуть. При получении кредита заемщик обязан погасить долг с процентами – это обязательное условие.

При оформлении ссуды выплачивать проценты за временное пользование чужой собственностью не обязательно. В числе прочих особенностей ссуды – бессрочный договор заимствования, тогда как в кредитном договоре четко прописываются сроки возврата денежных средств.

Банковскую ссуду путают с понятием «заем». Оба вида кредитных отношений не требуют обязательной оплаты (процентов) за пользование. Но предметом займа могут быть только товары народного потребления, либо строительные материалы, тогда как ссуда (договор аренды безвозмездного пользования) распространяется на движимое и недвижимое имущество (квартиры, автомобили, земельные участки).

Для физических лиц банковская ссуда – один из самых выгодных вариантов, так как выдается с минимальной процентной ставкой, либо может быть вообще беспроцентной. Ссуда погашается заемщиком единовременно, либо в рассрочку на протяжении действия кредитного соглашения.

3. Выдача банковских кредитов проводится в пределах наличных банковских кредитных ресурсов. Взаимоотношения между банком и заемщиком строятся на договорной основе с помощью составления кредитного договора. В договоре предусматривается: цель, сумма и срок кредита; порядок и форма его выдачи и погашения; форма обеспечения обязательств; процентные ставки, порядок и формы их оплаты; права и ответственность сторон по предоставлению и погашению кредита; перечень ведомостей, расчетов и др. документов; возможность проведения банком проверок по месту обеспечения, возвращения кредита и др. услуги.

4. Банковские технологии предоставления ссуд ассоциируются с методами кредитования. Под методом кредитования подразумевается способ участия кредита в кругообороте оборотного капитала. Методы кредитования: 1) по остатку товарно-материальных ценностей; 2) по обороту товарно-материальных ценностей; 3) по обороту платежей.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 5. – ст. 410.
2. Авагян Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. – М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. – 416 c.
3. Белова О.Г. Соотношение терминов «ссуда» и «безвозмездное пользование» // Бизнес. Образование. Право. – 2015. – №2 (31). – С. 273-276.
4. Бланк И.А. Словарь – справочник финансового менеджера. – К.: «Ника-Центр», 1998. – 480 с.
5. Болвачев А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звонова. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. – 592 c.
6. Горевский А.С. Виды банковских кредитных технологий // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. – 2010. – №4. – С. 77-80.
7. Дворецкая А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического бакалавриата. – Люберцы: Юрайт, 2019. – 480 c.
8. Ильина Л.В. Содержание и принципы разработки банковских кредитных технологий // Наука и общество. – 2012. – №4. – С. 184-191.
9. Казначевская Г.Б. Деньги, кредит, банки. – М.: КноРус, 2018. – 352 c.
10. Куликов Н.И. Понятие, сущность и классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам // Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. – 2017. – №10. – С. 1-7.
11. Кусков А.С. Деньги, кредит, банки. Практикум / А.С. Кусков, Ю.А. Джаладян. – М.: КноРус, 2016. – 192 c.
12. Литвинов Н.Н. Договор безвозмездного пользования по законодательству Российской Федерации: дис. ... канд. юрид. наук. – М., 2007. – 193 с.
13. Литвинов Е.О. Приоритеты и инструменты розничного кредитования в России: Дис. … канд. экон. наук. – Волгоград: Волгоградский гос. ун-т, 2008. – 223 с.
14. Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для бакалавров. – М.: Дашков и К, 2015. – 640 с.
15. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стородубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – 6-е изд., перераб. и доп. – М.:ИНФРА-М, 2013. – 512 с.
16. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. – СПб.: Питер, 2017. – 245 с.
17. Трифонов Д.А. Инструменты управления портфелем банковских активов // Вестник ТГУ. – 2011. – № 4 (96). – С. 92-100.
18. Экономический и юридический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияно. – М.: Институт новой экономики, 2004. – 849 с.
19. Кутищева Е.В. Инструменты банковского кредитования. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://izron.ru/articles/voprosy-i-problemy-ekonomiki-i-menedzhmenta-v-sovremennom-mire-sbornik-nauchnykh-trudov-po-itogam-me/sektsiya-3-finansy-denezhnoe-obrashchenie-i-kredit-spetsialnost-08-00-10/instrumenty-bankovskogo-kreditovaniya-ponyatie-i-kharakteristika/ (дата обращения: 11.12.2019).
20. Погребняк Е.Н. Понятие «кредитование населения»: эволюция и специфика понятия в настоящее время. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://research-journal.org/economical/ponyatie-kreditovanie-naseleniya-evolyuciya-i-specifika-ponyatiya-v-nastoyashhee-vremya/ (дата обращения: 11.12.2019).