Файл: Кредитные инструменты и технологии предоставления банковских ссуд.pdf

Введение

Актуальность темы исследования. Существующая банковская система – это основной элемент новой экономики России. Дальнейшее ее поступательное развитие можно назвать необходимым условием углубления проводимой в России экономической реформы. Активное совершенствование российской банковской системы проходит в противоречивых и сложных условиях. В данной ситуации очень важно оценить, насколько динамично развивающиеся российская банковская система, отвечает ли она критериям, а также стратегии экономической безопасности. Вопросы повышения эффективности и устойчивости функционирования банковской системы России находились всегда в центре общественного внимания. Непосредственно от динамики активного ее развития, а также политики государства в отношении различных кредитных организаций зависит во многом состояние российской экономики, ее стабильность, поступательный характер активного развития. Важнейшей проблемой банковского кредитования в России можно назвать недостаточное использование различных прогрессивных банковских технологий, активное внедрение которых в итоге способствует развитию банковского бизнеса, росту уровня и качества обслуживания субъектов экономики.

Постепенно расширяя свою определенную деятельность, а также привлекая различные новые технологии, постоянно разрабатывая новые услуги, осваивая совершенно новые сферы деятельности, российские банки приумножают прибыль, однако вместе с этим возрастают риски, возникают их новые виды. Все это также предопределяет острую необходимость научного поиска различных приемлемых схем кредитования непосредственно на основе использования современных прогрессивных кредитных технологий.

Таким образом, актуальность исследования состоит в необходимости развития научных основ банковских кредитных технологий непосредственно на основе углубленного анализа современного уровня развития технологий кредитования в коммерческих банках нашей страны.

Степень разработанности темы. Разработкой различных аспектов темы занимались такие ученые и исследователи, как Куликов Н.И., Нешитой А.С., Погребняк Е.Н. и другие.

Объектом исследования являются организационно-экономические отношения, возникающие по поводу предоставления банковских ссуд.

Предметом исследования являются кредитные инструменты и технологии предоставления банковских ссуд, применяемые российскими банками.

Целью курсовой работы является выявление сущности и специфики кредитных инструментов и технологий предоставления банковских ссуд.

Задачи курсовой работы:

• определить понятие кредита и кредитных инструментов;
• рассмотреть понятие банковской ссуды, выделить ее отличия от кредита;
• охарактеризовать инструменты кредитования;
• рассмотреть классификацию банковских ссуд;
• изучить банковские технологии предоставления ссуд.

Методы исследования: обобщение, классификация, анализ, синтез.

Структура исследования: содержание, введение, основная часть, заключение и список литературы.

1. Теоретические аспекты кредитных инструментов и технологий предоставления банковских ссуд

1.1. Понятие кредита и кредитных инструментов

Кредитом является предоставление определенных денежных средств или же продукции на условиях дальнейшего возврата данных денежных средств или же оплаты предоставленной продукции в строго установленный срок, включая также оплату процента за их пользование. В не зависимости от того, что же предоставляется в кредит, то есть деньги или же продукция, возврат всегда предполагается именно в денежном эквиваленте. В данном случае одно из ключевых отличий кредита от займа заключается в том, что займе может оговариваться возврат имущества в той форме, в какой оно предоставлялось в заем.

Такое понятие, как «кредит» является применимым лишь в тех случаях, когда определенные денежные средства были получены от таких организаций, которые постоянно занимаются их предоставлением именно на возвратной основе регулярно, а также профессионально. Данные организации предоставляют, как свои денежные средства, так и привлеченные от юридических или же физических лиц для дальнейшего перераспределения^[1].

Первые записи о займе, при котором возврат предполагал, образно говоря, проценты, отслеживаются у инков. В неурожайный год из «великих хранилищ» раздавалось пропитание. Провинция, получившая такую ссуду, должна была пополнить запасник с лихвой, сразу, как только получала достаточное количество собственного сырья.

Древний Египет и Индия имели свою кредитную систему. Бедняк, чтобы прокормить свою семью, мог получить ссуду в натуральном виде, и обязан был отдать ее в срок. В противном случае, он или его семья могли быть проданы в рабство. Нередки случаи, когда за долги «продавали» детей.

Денежная форма широко представлена в описании Древнего Рима. Здесь взять деньги в долг мог скорее не бедняк, а предприниматель. Его оценка кредитором была более быстрой и успешной. В счет заемных средств приобретались предметы роскоши, недвижимость, рабы. Средний класс использовал средства для укрепления своего быта: на покупку скота, кормов и т.д. Бедняки с меньшей вероятностью могли брать ссуды деньгами, так как был слишком высок риск не возврата. За просрочку кредита заемщик мог быть помещен в долговую яму. У родных и близких было всего несколько дней на погашения тела кредита и процентов. В противном случае, кредитор выводил его раз в неделю на торги, где любой, заплативший его долг, мог выкупить человека в личное пользование. Участи такой не избегали и богатые люди^[2].

Спор о корнях появления этого направления денежных отношений не утихает до сих пор. Одни считают, что кредит появился от нищеты, как единственный шанс свести концы с концами. Другие, напротив, считают предпосылками для его появления высокий экономический рост, когда те, кому срочно нужны деньги, могли воспользоваться услугами ломбардов, ростовщиков и банкиров.

Ростовщичество появилось задолго до появления первого банка. Суть его не изменилась и доныне – выдача краткосрочной, небольшой ссуды, под весьма внушительные проценты. Сегодня аналогом этой системы могут служить экспресс кредиты и займы от микрофинансовых организаций. Церковь во все времена смотрела на такие сделки с осуждением, не зря появился термин «греховные проценты». В исламских странах выдача денег в долг под проценты запрещена до сих пор.

Уже к 18 столетию, когда начал расцветать банковский сектор, отношения «банк–клиент» начали меняться. Именно тогда появилось такое понятие, как залог. Справедливости ради, следует отметить, что ипотека на землю существовала гораздо раньше, но обременение на ценные вещи и имущество приняло современный вид именно тогда.

Еще К. Маркс считал, что отношения между работодателем и работником – это кредитный договор. Один продает свою рабочую силу в долг, в обмен на обещанную зарплату. Другой пользуется кредитным лимитом работника, оплачивая труд по факту и единовластно используя его плоды^[3].

В целом, кредитом является система современных экономических отношений в связи с непосредственной передачей от какого-либо одного собственника совершенно другому во временное пользование различных ценностей в любой форме (денежной, товарной, нематериальной) на определенных условиях срочности, возвратности, платности.

Кредитные инструменты – это совокупность различных форм и видов кредита, форм и видов вклада и банковского счета, используемых кредитными организациями для проведения различных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, обслуживанию клиентов.

Кредитные инструменты могут быть классифицированы в зависимости от характера банковской операции, а именно операции по привлечению временно свободных денежных средств (пассивные операции) и операции по размещению временно свободных денежных средств (активные операции).

К кредитным инструментам, используемым для проведения пассивных операций кредитных организаций, относятся различные виды вкладов и различные виды банковского счета, а для проведения активных операций – различные формы и виды кредита.

Таким образом, исходя из всего вышеизложенного, можно сказать, что одной из их ключевых операций банков является выдача кредитов. Кредит играет большую роль в экономике. Кредит объективно выступает необходимым источником формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, то есть использование кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности предприятий. В целом, кредитный рынок является сферой функционирования достаточно специфических современных товарно-денежных отношений, с помощью которых в итоге происходят образование (покупка) различных ресурсов, непосредственное их размещение (продажа) на каких-либо условиях. На данном рынке аккумулируются различные свободные ресурсы (денежные, товарные) всех хозяйствующих субъектов, какие-либо средства государства, личные сбережения всего населения, которые далее постепенно трансформируются в определенный объект продажи (размещения), а также перераспределяются на принципах платности и возвратности в строгом соответствии со спросом, предложением на них.

1.2. Понятие банковской ссуды, ее отличие от кредита

Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию Центрального банка РФ на проведение подобных операций. В роли заемщика могут выступать юридические и физические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом се средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Банковская форма кредита классифицируется по ряду базовых признаков на следующие виды ссуд.

С момента закрепления в советской правовой доктрине договора безвозмездного пользования (договора ссуды) происходила подмена понятий, которые применяются и сейчас при употреблении терминов «ссуда» и «безвозмездное пользование»^[4]. Хотя гражданское законодательство РФ и отождествляет данные понятия, на практике ссуду характеризуют как совершенно иной вид договорного обязательства. Так, например, проанализировав гражданское и банковское законодательство РФ, можно отметить, что слово «ссуда» встречается примерно в тысяче нормативно-правовых актов. Практически в каждом из них понятие «ссуда» употребляется в значении некого денежного займа, в соответствии с которым заемщику предоставляются денежные средства на возвратной основе. Сегодня под договором безвозмездного пользования (ссудой) понимают не только классическое определение, данное в Гражданском кодексе РФ, но и договор займа либо кредитный договор^[5].

В целом, ссуда – предоставление денежных средств или имущества на заранее оговоренный срок.

В отличие от кредита ссуда не предполагает, что такая услуга обязательно должна быть платной, т. е. в конце срока выплачивается процент. Кредит – это один из вариантов ссуды, которую можно получить у компании или банка. А ссуда может предоставляться, например, предприятием для своих сотрудников, государством для определенных категорий граждан и т. п.^[6]

В частности, гл. 36 Гражданского кодекса РФ вводит такое понятие, как договор безвозмездного пользования (договор ссуды), когда «одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором»^[7].