Файл: Оценка стоимости права собственности на обыкновенные акции, представленных в виде бездокументарных именных ценных бумаг (Общие сведения).pdf

Объект оценки:

Право собственности на акции, представленных в виде бездокументарных именных ценных бумаг в количестве 90000 штук (составляющих 100% от уставного капитала ЗАО "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА")

Права на объект оценки,

учитываемые при определении стоимости объекта оценки

Право собственности

Цель оценки:

Определение рыночной стоимости, инвестиционной стоимости или ликвидационной стоимости

Предполагаемое использование результатов оценки

Купля-продажа.^[1]

Вид стоимости:

Рыночная

Дата оценки (дата проведения оценки, дата определения стоимости)

01.07.2018

Допущения, на которых должна основываться оценка

• оценщик принимает предоставляемую Заказчиком оценки финансовую информацию об объекте как есть, не проводит ее аудита и не несет ответственности за ее достоверность;
• ни Заказчик, ни Оценщик не могут использовать Отчет (или любую его часть) иначе, чем это предусмотрено договором об оценке

Дополнительная информация в соответствии с п. 5 ФСО-8^[2]

Данные об объекте оценки

Обыкновенные именные акции

Количество - 90000 шт.

Балансовая стоимость 0,50 руб.

Государственный регистрационный номер выпуска акций 1-01-00163-J

Полное и сокращенное фирменное наименование организации (включая организационно-правовую форму), акции, которой оцениваются, а также ее место нахождения, основной государственный регистрационный номер (ОГРН).

Открытое акционерное общество «Управление механизации строительства», ЗАО «Управление механизации строительства», ИНН 7816100813, КПП 783450001, ОГРН 1027807977130, выдан 02.10.2002 г.. Адрес: РФ, 192002, г Санкт-Петербург, район Фрунзенский, муниципальный округ Волковское, ул. Камчатская, 9 Литер Б.

Приказ Минэкономразвития России от 20 мая 2015 № 297 «Об утверждении Федерального стандарта оценки «Общие понятия оценки, подходы и требования к проведению оценки (ФСО № 1)

Приказ Минэкономразвития России от 20.05.2015 № 298 «Об утверждении Федерального стандарта оценки «Цель оценки и виды стоимости (ФСО №2)

Приказ Минэкономразвития России от 20.05.2015 N 299 (ред. от 06.12.2016) "Об утверждении Федерального стандарта оценки "Требования к отчету об оценке (ФСО N 3)"

Приказ Минэкономразвития России от 01.06.2015 № 326 «Об утверждении Федерального стандарта оценки «Оценка бизнеса (ФСО №8)

Стандарты и правила той СРОО, в которой состоит оценщик

1.Содержащееся в настоящем Отчете итоговое значение стоимости действительно только по состоянию дату оценки

2. Финансовые отчеты и другая необходимая информация, предоставленная заказчиком оценки или его представителями в ходе проведения оценки, были приняты без какой-либо проверки, как в полной мере и корректно отражающие результаты деятельности предприятия в течение соответствующих периодов. 

3. Общедоступная отраслевая и статистическая информация была получена из источников, которые Оценщик считает достоверными.

4. Оценщик не гарантирует точного достижения результатов, прогнозируемых заказчиком оценки, так как события и обстоятельства часто реализуются не так, как ожидается вначале. Различие между планируемыми и фактическими результатами может быть существенным. Достижение прогнозируемых результатов зависит от действий, планов и предположений менеджмента, а также внешних условий.

5.Сделанное Оценщиком заключение об итоговой величине стоимости основывается на допущении, что текущий уровень компетентности и эффективности управления предприятием будет сохраняться и в дальнейшем и что характер деятельности предприятия существенно не изменится в случае продажи, реорганизации, изменения или уменьшения доли участия владельцев.

6. Ни Отчет целиком, ни любая из его частей не могут распространяться посредством рекламы, СМИ, почты, прямой пересылки и любых других средств коммуникации без предварительного письменного согласия и одобрения Оценщика.

7. Будущее сопровождение проведенной оценки, в том числе дача показаний и явка в суд иначе как по его вызову, не будет требоваться от Оценщика, если предварительные договоренности по данному вопросу не были достигнуты заранее в письменной форме.

8. Оценщик не является экологическим консультантом или инспектором и не несет ответственности за любые фактические или потенциальные обязательства, связанные с этим.

Заказчик:

Общество с ограниченной ответственностью «Заказчик», Основной государственный регистрационный номер ОГРН – ХХХХ, дата присвоения ОГРН ХХХХ;

Место нахождение : ХХХХХ

Оценщик:

Иванов Иван Иванович

Место нахождения оценщика

124315, г.Москва, ул. Тверская, дом.8/5

Сведения о членстве
оценщика в СРО:

Некоммерческое партнёрство "Саморегулируемая межрегиональная ассоциация оценщиков" расположено по адресу, 125315, Москва, Ленинградский проспект, д.74 А, БЦ "Сокол", свидетельство № ХХХ от 04.02.2013

Документы, подтверждающие получение оценщиком профессиональных знаний в области оценочной деятельности:

Диплом о профессиональной переподготовке ПП № ХХХХХ от ХХ ХХХХ г.

Сведения о страховании гражданской ответственности оценщика:

Страховой полис №010101/001/02202/2 от 21.12.2012г. выдан ОАО "АльфаСтрахование" (срок страхования с 22.12.2014г. по 21.12.2020г.) страхователь - оценщик ххх

Сведения о юридическом лице, с которым оценщик ( оценщики) заключили трудовой договор

Общество с ограниченной ответственностью «Оценочная компания» 170000, г. Тверь, пр-д Дарвина, д. 1 ОГРН 111222333444 дата присвоения 10.01.2006г.

Информация о соответствии юридического лица (Исполнителе) условиям, установленным статьей 15.1^[3]

• имеет в штате два оценщика, право осуществления оценочной деятельности которых не приостановлено;
• соблюдает требования Федерального закона федеральных стандартов оценки, иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области оценочной деятельности, стандартов и правил оценочной деятельности и обеспечивать соблюдение указанных требований своими работниками;
• имеет полис обязательного страхования ответственности оценщиков № ГО-ЩЦ-1285/15 от 1 июня 2015 выдан ОАО "Альфа- Страхование" (срок страхования с 1 июня 2015 года по 31 мая 2019 года), общая страховая сумма 5 000 000 (Пять миллионов) рублей.

Объект оценки

Результаты оценки, полученные при применении различных подходов к оценке

Затратный подход, руб.

Сравнительный подход, руб.

Доходный подход, руб.

«Право собственности на акции, представленных в виде бездокументарных именных ценных бумаг в количестве 90 000  штук (составляющих 100 % от уставного капитала ЗАО "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА").

не применялся

не применялся

9 374 000 руб. (Девять миллионов триста семьдесят четыре тысячи)

Ценная бумага

Акция

ГК РФ статья 142,ФЗ «О рынке ценных бумаг» (статья 2)

Вид ценной бумаги

Бездокументарная именная

Статья 29 ФЗ О рынке ценных бумаг», статья 25 ФЗ «Об акционерных обществах».

Категория

Обыкновенная

ФЗ «Об акционерных обществах»

Тип привилегированных акций

-

Статья 32 ФЗ «Об акционерных обществах»

Обыкновенные акции не делятся на типы.

Прочие характеристики акции:

бессрочные, эмиссионные

ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Номинальная стоимость акции

0,50 руб.

ФЗ «Об акционерных обществах»

Величина уставного капитала АО

45000 (рублей)

Устав общества

Количество размещённых акций в 100% уставного капитала АО

Обыкновенные акции - 90000 шт., номинальной стоимостью 0,50 руб.

В соответствии с уставом общества и решением о выпуске акций

Количество акций, представленных на оценку

90000 (штук)

В соответствии с заданием на оценку

Доля оцениваемых акций в уставном капитале АО

100 (%)

Расчёт оценщика

Акции, выкупленные на общество

0 (штук), подтверждено бухгалтерской отчётностью эмитента (Ф-1)

Информация, полученная от заказчика

Количество оплаченных акций

Обыкновенные акции - 90000 шт., номинальной стоимостью 0,50 руб.

Статья 2 ФЗ «Об Акционерных обществах»

Количество голосующих акций в обществе на дату оценки

100 (%)

Статья 49 ФЗ « Об акционерных обществах»

Расчёт оценщика

Доля оцениваемых акций от количества голосующих акций

100 (%)

Расчёт оценщика

Правоустанавливающий документ на акции

решение о выпуске акций, зарегистрированное в ФСФР России

Статья 18 ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Государственный регистрационный номер выпуска акций

Государственный регистрационный номер и индивидуальный номер (код) дополнительного выпуска

Идентификационный номер выпуска

1-01-00163-J

Указание Банка России от 13.10.2014 № 3417-У «О порядке и аннулировании государственных регистрационных номеров или идентификационных номеров выпускам ( дополнительным выпускам) эмиссионных ценных бумаг.

Подтверждение обращаемости объекта оценки

Отчёт об итогах выпуска акций, зарегистрированный в ФСФР России

«Положение о стандартах эмиссии ценных бумаг, порядке государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, государственной

отчетов об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг"

(утв. Банком России 11.08.2014 N 428-П)

Правоподтверждающий документ на объект оценки, представленный на оценку

Выписка по лицевому счету из реестра акционеров

ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Сведения о регистраторе, осуществляющем ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента

Наименование регистратора: Акционерное общество "Регистрационный Депозитарный Центр"

Данные государственной регистрации: ОГРН 1021000510673 выдан 21.08.2002г. Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по городу Петрозаводску Республики Карелия

Свидетельство о государственной регистрации № 3270 1 7 от 13.01.1994г. Комитетом по экономике Мэрии г.Петрозаводска

Место нахождения: Республика Карелия, г.Петрозаводск, ул.Дзержинского, д. 26

Телефон/факс: (8142) 76-30-60 (8142) 76-30-60

Лицензия: Федеральной службы по финансовым рынкам № 10-000-1-00307, дата выдачи 17.03.2004, бессрочная

Наименование регистратора: Санкт-Петербургский филиал Акционерного общества "Регистрационный Депозитарный Центр" "Балтийский регистратор"

Место нахождения: 191025, Санкт-Петербург, ул. Рубинштейна, д. 6, литера А, помещение 8Н

Контактные телефоны: (812) 571-36-79 (812) 571-36-79

Сведения о выдаче лицензий на сайте Банка России

Сведения профучастнике, осуществляющих учёт прав владельца акции на дату оценки: регистратор, депозитарий, Центральный депозитарий

Наименование регистратора: Акционерное общество "Регистрационный Депозитарный Центр"

Данные государственной регистрации: ОГРН 1021000510673 выдан 21.08.2002г. Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по городу Петрозаводску Республики Карелия

Свидетельство о государственной регистрации № 3270 1 7 от 13.01.1994г. Комитетом по экономике Мэрии г.Петрозаводска

Место нахождения: Республика Карелия, г.Петрозаводск, ул.Дзержинского, д. 26

Телефон/факс: (8142) 76-30-60 (8142) 76-30-60

Лицензия: Федеральной службы по финансовым рынкам № 10-000-1-00307, дата выдачи 17.03.2004, бессрочная

Наименование регистратора: Санкт-Петербургский филиал Акционерного общества "Регистрационный Депозитарный Центр" "Балтийский регистратор"

Место нахождения: 191025, Санкт-Петербург, ул. Рубинштейна, д. 6, литера А, помещение 8Н

Контактные телефоны: (812) 571-36-79 (812) 571-36-79

Сведения о выдаче лицензий на сайте Банка России

Обременения акций (залог, судебное решение)

нет

Приказ ФСФР России от 30 августа 2013 № 12-78/пз-н «Об утверждении Порядка открытия и ведения депозитариями счётов депо и иных счётов».

Ограничения обращения акций (объекта оценки)

непубличное АО

Статья 32.1 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ ФЗ «Об Акционерных обществах»

Информация из устава, от заказчика

Распорядительные права акций, в голосующей доле оцениваемых акций на дату оценки^[4]

Акционер Общества имеет право:

- участвовать в Общих собраниях акционеров:

- удостовериться, что он вписан в реестр акционеров:

- участвовать в управлении делами Общества в порядке, предусмотренном настоящим Уставом:

- быть избранным в органы управления и контрольные органы Общества:

- вносить на рассмотрение руководящих органов Общества рекомендации, предложения, улучшающие работу Общества;

- получать информацию о деятельности Общества, знакомиться с бухгалтерской отчетностью, иной документацией в порядке, установленном законодательством и настоящим Уставом:

- принимать участие в распределении прибыли;

- получать в случае ликвидации Общества часть имущества, оставшуюся после всех установленных законодательством расчетов пропорционально количеству и номинальной стоимости его акций, или его стоимость.

Каждая обыкновенная акция Общества предоставляет акционеру - ее владельцу одинаковый объем прав. Акционеры - владельцы обыкновенных акций Общества могут в соответствии с действующим законодательством и настоящим Уставом участвовать в Общих собраниях акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции.

Ниже приведен укрупненный анализ прав акционера в зависимости от пакета акций.

1% акций

Такой пакет дает своему владельцу право знакомиться с информацией, содержащейся в реестре акционеров, а также "обратиться в суд с иском к члену совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличному исполнительному органу общества (директору, генеральному директору), члену коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции), а равно к управляющей организации или управляющему о возмещении убытков, причиненных обществу, в случае, предусмотренном законом".

2% акций

"Акционеры (акционер) общества, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2% голосующих акций общества… вправе внести не более двух предложений в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в совет директоров (наблюдательный совет) общества и ревизионную комиссию (ревизора) общества, число которых не может превышать количественного состава этого органа". Таким образом, владелец 2% акций уже может принимать определенное участие в управлении АО.

10% акций

Владелец 10% акций вправе предлагать кандидатуру в совет директоров, знакомиться со

списком участников общего собрания акционеров, требовать созыва внеочередного собрания акционеров, а также проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности общества.

15% акций

15% акций гарантируют проведение своего представителя в совет директоров. Нужно учесть, что в АО с количеством акционеров более 1000 количество членов совета директоров не должно быть менее семи человек, а в АО с количеством акционеров более 10 тыс. - не менее девяти. Также при расчете величины портфеля акций, необходимого для проведения одного представителя в совет директоров, стоит принять во внимание и систему голосования в данном АО (существует кумулятивная система голосования и голосование простым большинством).

20% акций

20% акций (и более) дают право преобладающего участия в капитале общества. Приобретение пакета более 20% в ряде случаев требует предварительного согласия Антимонопольного комитета РФ (ст. 18 п. 1 Закона «О конкуренции иограничении монополистической деятельности на товарных рынках») и незамедлительного сообщения об этом в средствах массовой информации в порядке, определенном ФСФР. Требование о предварительном согласии Антимонопольного комитета не распространяется на учредителей хозяйственного общества при его образовании.

В некоторых случаях такие пакеты могут давать значительные права по управлению акционерным обществом, членство в совете директоров и др. Таким образом, владелец 20% акций может достаточно серьезно влиять на поведение АО на рынке.

25% + 1 акция

Нередко такой пакет называют "блокирующим". Имея его в распоряжении, акционер может блокировать любое решение на собрании, касающееся вопросов изменения устава, реорганизации и ликвидации общества, заключения крупных сделок, т.е. вопросов, для решения которых требуется квалифицированное большинство. Данные правила голосования заставят акционеров считаться с личными интересами держателя такого пакета. Кроме того, ему гарантировано членство в совете директоров (два и более мест).

50% + 1 акция

Такой пакет позволяет решать те вопросы, которые не требуют квалифицированного большинства. При определенных условиях такой пакет может давать право полностью контролировать общество.

Например: в законе "Об акционерных обществах" определено, что ряд решений принимается квалифицированным большинством акционеров - владельцев обыкновенных голосующих акций, принимающих участие в собрании акционеров. Если всего пришло около 60%, то владелец 50% акций на данном собрании имеет квалифицированное большинство. Это также кворум общего собрания акционеров.

75% + 1 акция

75% + 1 акция означают абсолютное большинство голосов, т.е. полное, безусловное и безраздельное управление обществом. Всегда в наличии кворум общего собрания, может быть принято любое решение вплоть до изменения устава или ликвидации АО.

Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ ФЗ «Об акционерных обществах»

Анализ информации оценщиком в Уставе

Прохождение акций листинга (делистинга) у организатора торговли

нет

Федеральный закон от 21.11.2011 № 325-ФЗ «Об организованных торгах».

Анализ информации оценщиком

Информация о сделках с акциями эмитента на организованных торгах

нет

Публичное акционерное общество "Московская Биржа ММВБ-РТС"

(http://moex.com/)

Анализ информации оценщиком

Информация о выплате дивидендов за последние 3-5 лет

Банк России 30.12.2014 № 454-П «Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг».

Сведения о предыдущих выпусках акций эмитента

нет

Статья 17 ФЗ О рынке ценных бумаг»

Информация о категориях (типах) акций, которые общество вправе размещать дополнительно к размещённым акциям (объявленные акции), и права, предоставляемые этими акциями

Общество вправе разместить дополнительно к размещенным акциям 70000 (Семьдесят тысяч) обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 200 (Одна тысяча двести) рублен каждая и 1 750 (Одна тысяча семьсот пятьдесят) привилегированных именных акций, номинальной стоимостью 4 000 (Четыре тысячи) рублей каждая (объявленные акции), которые предоставляют акционерам следующие права:

- участвовать в общих собраниях акционеров:

- удостовериться, что он вписан в реестр акционеров:

- участвовать в управлении делами Общества в порядке, предусмотренном настоящим Уставом: - быть избранным в органы управления и контрольные органы Общества:

- вносить на рассмотрение руководящих органов Общества рекомендации, предложения, улучшающие работу Общества;

- получать информацию о деятельности Общества, знакомиться с бухгалтерской отчетностью, иной документацией в порядке, установленном законодательством и настоящим Уставом:

- принимать участие в распределении прибыли;

- получать в случае ликвидации Общества часть имущества, оставшуюся после всех установленных законодательством расчетов пропорционально количеству и номинальной стоимости его акций, или его стоимость.

Анализ информации оценщиком.

Реквизиты юридического лица и балансовая стоимость данного объекта оценки

Открытое акционерное общество «Управление механизации строительства», ЗАО «Управление механизации строительства», ИНН 7816100813, КПП 783450003, ОГРН 1027810239666. Адрес: РФ, 192002, г Санкт-Петербург, район Фрунзенский, муниципальный округ Волковское, ул. Камчатская, 9 Литер Б.

Балансовая стоимость 45000 руб.

Федеральный закон «Об оценочной деятельности в Российской Федерации»^[5]