Файл: Виды обеспечения кредитов в сфере малого бизнеса.pdf

2. Запрашивается большое количество документов. По причине отсутствия технологий работы с малым бизнесом и отсутствия статистики число запрашиваемых банком документов повышается. Часто запрашиваются документы, подготовка которых требует значительного времени и запросов в разнообразные государственные органы. Это удлиняет процесс получения кредита – даже до начала рассмотрения банками кредитной заявки.

3. Банки принципиально отказываются рассматривать непрозрачную финансовую отчетность. Часто управленческая отчетность либо во внимание вообще не принимается, либо принимается на 20-50%, и в полном объеме с ней работает лишь ряд банков. Соответственно, большая часть малых предприятий не удовлетворяет жестким требованиям банков и не получает необходимое финансирование.

4. Срок, на который выдаются кредиты, недостаточен. В основном малым предприятиям банки выдают кредит на срок до года, на два-три года – на инвестиционные цели.

Многие банки декларируют программы, интересные с точки зрения заявленных в рекламе условий – кредитование на 5-7 лет, с принятием в залог любого имущества, в том числе товаров в обороте или даже личного имущества, с облегченным и ускоренным рассмотрением заявок… Но на практике получить такой кредит далеко не всегда реально, т.к., как уже упоминалось, подходы к малому предпринимательству во многом приближены к корпоративному кредитованию.

Конечно, здесь нельзя обобщать и говорить обо всех банках сразу. Есть банки, которые активно присутствуют на рынке, занимаются кредитованием – но их количество недостаточно для полного удовлетворения потребностей малого бизнеса.

В связи с перечисленным выше, малые предприятия предпочитают или обращаться за потребительским кредитом, или работать по старинке, например, занимая у знакомых (частный займ), либо действуя на популярном несколько лет назад черном рынке кредитов. Кстати, их не останавливал даже тот факт,
что процентные ставки там могут доходить до 5% в месяц от первоначальной суммы кредитов.

Проблемы кредитования малого бизнеса сегодня.

Значительная часть малого и среднего бизнеса с наступлением 2021 года продолжает испытывать серьезные проблемы,

К началу 2021 года российский бизнес подошел со снизившимися зарплатами сотрудников, падением объемов выручки и упавшим спросом. Лишь чуть более 20% респондентов в 2020 году снижения спроса на свои товары и услуги не заметили, в то время как у более чем 40% компаний он упал в полтора раза и более. Примерно у 60% компаний выручка в пандемиином году уменьшилась более чем на 30%, примерно 45% респондентов урезали фонд оплаты труда.

Главной проблемой бизнеса в начале 2021 года остается слабый спрос — то, что он так и не восстановился к уровням до пандемии, назвали главной трудностью для своих компаний почти 60% респондентов. Частично это объясняется корона вирусными ограничениями — о том, что антивирусные меры, влияющие на поток клиентов, в той или иной форме сохраняются, рассказали 53,8% опрошенных.
В тройку основных проблем бизнеса также вошли невозможность платить налог
на имущество и оплачивать аренду, а также нехватка средств на выплату зарплат сотрудникам и страховых взносов с фонда оплаты труда (ФОТ). В обоих случаях
об этом говорят около четверти опрошенных. Значительная часть бизнеса (22,3%) жалуется на неплатежи от контрагентов за уже поставленные товары и оказанные услуги. Также весьма распространенной оказалась нехватка средств
на коммунальные платежи и сложности с бесперебойной поставкой материалов
и товаров на предприятия (об этом говорит примерно каждый пятый владелец или руководитель компании).

В 2020 году массовой волны личных или корпоративных банкротств
не наблюдалось — о том, что они инициировали процесс банкротства, заявили лишь 1,7% респондентов. Однако в 2021 году число тех, кто думает о подаче заявлений о банкротстве, уже гораздо больше — 10,9% опрошенных.

Из-за пандемий большинство предприятий малого бизнеса понесли большие потери, а некоторые и вовсе не смогли выдержать и закрылись.

Для восстановления таких потерь понадобится много ресурсов и денег, но взять их у банков будет дорого. Пример из Сбербанка в Приложений 2 видно, что на протяжении всего 2020 года юридические лица брали очень много кредитов что общая доля, увеличилась на 15,7%, но при этом рентабельность активов снизилась с 3,2% до 2,6%. Это значит, что деньги, которые предприниматели взяли, они не могут вернуть. Также увеличились расходы по совокупным резервам на 355,3%, туда входит переоценка кредитов, обеспечение активов. Из этого можно вынести что Сбербанк начал выдавать кредиты, но также и увеличил первоначал обеспечение.

2.2 Меры по созданию благоприятных условий для кредитования малого бизнеса.

Я хочу предложить свои варианты улучшения благоприятного кредитования с учетом зарубежного опыта представляется целесообразным принять в России следующие меры стимулирования финансовой поддержки предприятий малого бизнеса:

Увеличить в федеральном и региональных бюджетах объем финансовых средств на развитие системы гарантийных фондов.
Широкое применение гарантийных механизмов позволило бы многократно увеличить объемы кредитования малого бизнеса. Мировой опыт показывает, что происходит повсеместный отказ государства от прямых денежных дотаций в пользу косвенных мер поддержки, среди которых основную роль играют гарантии возврата выданных финансовыми организациями кредитов.
Учитывая ограниченные финансовые возможности государства, необходимо активно привлекать дополнительные источники финансирования, в частности международные финансовые институты и организации. В России можно выделить несколько международных структур, активно работающих в сфере кредитования малого бизнеса: Агентство США по международному развитию, ЕБРР, МФК, МБРР, Министерство международного развития Правительства Великобритании, Фонд Евразия, Швейцарское Агентство развития и сотрудничества и др.
Заслуживает внимания и дальнейшего распространения опыт ряда российских регионов (Белгородская обл., Краснодарский и Ставропольский края) по созданию специального имущественного фонда, средства которого выступают в качестве залога по выдаваемым кредитам.

Увеличить в федеральном и региональных бюджетах объем финансовых средств на субсидирование процентных ставок по кредитам.
По мнению представителей банковского сообщества и малого бизнеса, государство должно субсидировать 60% процентной ставки банка, сами банки - 20%, предприниматели – 20%. Большинство экспертов отмечает крайнюю неэффективность системы господдержки малого бизнеса через Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства (ФФПМП). Действующая система предусматривает перечисление средств из Федерального фонда в его региональные отделения, далее происходит прямое («точечное») финансирование отдельных предпринимателей. Необходимо создать механизмы, позволяющие использовать денежные средства и имущество ФФПМП для субсидирования процентной ставки по кредитам, а также в качестве залогового обеспечения (с возможной передачей части государственного имущества в собственность ФФПМП).

Всемерно поощрять создание и развитие страховых объединений предпринимателей - обществ взаимного страхования. Подобные организации успешно действуют в Испании и других странах Евросоюза.

Содействовать созданию специализированных банков (государственных или коммерческих) по кредитованию малого бизнеса (аналогичных банку КМБ). Деятельность таких банков могла бы осуществляться не только за счет собственных средств, но и с опорой на систему государственного рефинансирования. Альтернативный вариант может предусматривать государственное рефинансирование специально отобранных для этой цели банков.

Развивать сотрудничество мелких и крупных банков в целях расширения банковского кредитования малого бизнеса и снижения кредитных рисков…В частности, крупные банки могли бы выделять своим партнерам из числа небольших банков целевые кредитные линии для финансирования МБ. Таким образом, мелкие банки смогут более эффективно удовлетворять спрос на кредиты со стороны малого бизнеса, а крупные - получать доход, не неся существенных затрат на кредитование большого количества малых предприятий.
Для улучшения условий банковского кредитования МБ необходимо также внести ряд изменений в действующее законодательство. В частности, исключить из налогооблагаемой базы банков доход от кредитов, выданных малому бизнесу; снизить плату за регистрацию договоров залога транспорта и недвижимости у нотариусов путем установления фиксированной платы, а не процента от стоимости имущества; способствовать развитию сети кредитных бюро; установить внеочередной порядок списания средств со счета для погашения ссудной задолженности и процентов по ней; при ликвидации должника исключить заложенное имущество из конкурсной массы; признать обеспеченными кредиты, предоставленные МБ под гарантии и поручительство региональных фондов поддержки малого предпринимательства, а также крупных российских и зарубежных компаний/банков.

Изменить налога обложение для получение большей прибыли малого предприятия помощью системы прогрессивной лестницы. Так к примеру организаций, получающие доход менее 50000 руб. не налога облагаются с 50000 до 150000 налог на прибыль составит 8% и так далее. Таким образом мы сможем подержать малый и средний бизнес, при этом не потеряв денежных средств с налога обложения.

Развитию банковского кредитования МБ препятствует также отсутствие адекватного залогового законодательства и инфраструктуры реализации залогов. При следовании действующим законодательным актам залог, как правило, реализуется не более чем за половину его действительной стоимости. Продажа залога осуществляется через систему тендеров, что и обусловливает резкое уменьшение его цены вследствие плохой организации торгов. Поэтому банки-кредиторы требуют от потенциальных заемщиков 200-процентного залогового обеспечения кредита. Особой формой кредитования малых предприятий может стать финансовый лизинг, по сути, равносильный долгосрочному кредитованию. В результате лизинговой сделки лизингодатель приобретает у производителя права собственности на некоторый товар (оборудование) и сдает его в аренду лизингополучателю. Договор финансового лизинга заключается, как правило, на нормативный срок службы имущества, передаваемого по лизингу (с учетом норм простой или ускоренной амортизации). До истечения этого срока и завершения процесса выплат лизингодатель сохраняет за собой право собственности на объект лизинга[6]. В странах с развитой рыночной экономикой в настоящее время на долю операций лизинга приходится примерно до 30% всех инвестиций в основной капитал! В России доля лизинга в общем объеме инвестиций в 2000 г., по некоторым оценкам, достигала около 3-5%. Формально в России зарегистрировано несколько сот лизинговых компаний. При этом наблюдается огромная концентрация рынка лизинговых услуг: крупнейшие лизинговые компании, сосредоточенные в Москве, контролируют примерно 70-80% этого рынка. Действующие на российском рынке лизинговые компании "привязаны" к источникам финансирования, поэтому они являются либо дочерними компаниями банков, либо отраслевыми компаниями (" Лизинг-уголь"), либо имеют государственную или муниципальную поддержку ("Московская лизинговая компания" - МЛК). Кстати, деятельность последней обычно приводится в качестве образца. На оборудовании, поставленном МЛК, работает значительное число московских МБ, производящих продукты питания, строительные материалы, полиграфическую продукцию, оказывающих медицинские, фотографические и другие услуги. Сроки контрактов финансового лизинга в МЛК составляют до 2-3 лет. Защита лизинговой сделки включает страховой залоговый платеж, осуществляемый самой компанией, страхование оборудования, залог имущества, в том числе недвижимости. Кроме того, ежемесячные арендные платежи позволяют контролировать финансовое состояние лизингополучателя. В договоре лизинга предусматриваются условия, по которым лизингодатель может вступить во владение имуществом при невыполнении лизингополучателем соответствующих обязательств в течение определенного времени[15].

Заключение

В России малый бизнес находится в очень сложные положения из-за того, что банки не очень хотят помогать малому бизнесу, а помощи от государства всё равно не хватает для того чтобы вести спокойный бизнес.

Также на данный момент есть проблема с пандемией, малый бизнес потерял большую часть денежных средств, и при этом нету возможности взять кредит для пополнения финансов. Да на данный момент всё стабилизируется и некоторый малый бизнес смог найти спасение с помощью адаптаций переходя на интернет сайты и интернет магазины, но по большей части он понёс колоссальные потери. Таким образом мы можем заметить, что малому бизнесу нужна помощь для того чтобы он развивался это помощь может идти, как и от банков виде особых банковских продуктов так и от государства в виде субсидий, льгот и освобождение от некоторых налогов.

Подводя итог можно сказать что на данный момент в России не полностью прописаны законодательные виды обеспечения из-за чего банки могут оценивать товар и сырьё до 30% от их реальной стоимости из-за чего и возрастает стоимость залога в банке.

Список литературы

1. Ключко В.А. Проблемы и перспективы развития российского менеджмента // Поиск (Волгоград). 2019. № 2 (11). С. 55-57.
2. Фурсова Т.В. Инновационная система России: актуальные проблемы // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2016. № 10-3. С. 32-34.
3. Фурсова Т.В., Заболотникова В.Д. Источники финансирования инновационных проектов: особенности функционирования // Вестник университета Туран. 2017. № 1 (73). С. 22-26.
4. Фурсова Т.В. Факторы, влияющие на эффективность инновационных нанатехнологий // Поиск (Волгоград). 2019. № 2 (11). С. 50-52.
5. Бескоровайная Н.Н., Гатиятулин Ш.Н., Мещерякова Я.В., Монина Е.С. Методология учетноаналитической оценки инвестиционных проектов сельскохозяйственных потребительских кооперативов // Экономика и предпринимательство. 2018. № 3 (92). С. 697-702.
6. Ефремова Е.Н., Ефремов А.В. Стратегический учёт как составная часть котроллинга и инструмент принятия управленческих решений на предприятиях АПК // В сборнике: Научно-производственное обеспечение инновационных процессов в орошаемом земледелии Северного Прикаспия. межрегиональная научно-практическая конференция. 2013. С. 194-197.
7. Урзов В.А. Развитие предикативных методов и моделей оценки риска банкротства промышленных предприятий // В сборнике: Актуальные проблемы развития экономических систем: теория и практика Сборник материалов международной научно-практической конференции. Институт экономики РАН; Под общей научной редакцией М.В. Конотопова. 2016. С. 210-213.
8. Урзов В.А. Развитие концепции инновационной деятельности хозяйствующих субъектов: историко-гносеологический аспект // Человек. Общество. Инклюзия. 2016. № 1 (25). С. 122-128.
9. Макарова Л.М., Гатиятулин Ш.Н. Информационное обеспечение процедур контроля налогообложения: теоретический аспект // Форум. Серия: Гуманитарные и экономические науки. 2019. № 2 (17). С. 210-214.
10. Макарова Л.М. Федеральные налоги как основа налоговой системы экономически развитых стран мира // Поиск (Волгоград). 2019. № 2 (11). С. 40-50.
11. Гурбаева Л.Ф. Налоговые риски при списании безнадежных долгов: методология и практика вопроса // Colloquium-journal. 2019. № 16-8 (40). С. 30-33.
12. Васильева Т.В. К вопросу о порядке применения налоговых льгот по экспортным операциям // Лесной вестник (1997-2002). 2001. № 4. С. 48-50.
13. Родина Е.Е., Миргородская М.Г., Пиксайкина Д.А., Родин М.А. Влияние учета и налогообложения на развитие малого бизнеса // Московский экономический журнал. 2018. № 5. С. 1.
14. Макарова Л.М., Утешева Д.Т. Сравнение отечественных программ автоматизации аудиторской деятельности // Системное управление. 2015. № 2 (27). С.
15. Родина Е.Е., Миргородская М.Г., Пиксайкина Д.А., Родин М.А. Влияние учета и налогообложения на развитие малого бизнеса // Московский экономический журнал. 2018. № 5. С. 1.